Hotărîre nr.23/1 din 31.05.2012 cu privire la rezultatele controlului planificat privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "GARANŢIE" S.A.

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului planificat privind respectarea legislaţiei

în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "GARANŢIE" S.A.

nr. 23/1  din  31.05.2012

 (în vigoare 22.06.2012) 

Monitorul Oficial nr.126-129 art.762 din 22.06.2012

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.58/5-O din 23.12.2011¹ şi a ordinelor vicepreşedintelui C.N.P.F nr.164 din 29.12.2011 şi nr.21 din 14.02.2012, a fost efectuat controlul complex privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "GARANŢIE" S.A. (în continuare – CA "GARANŢIE" S.A. sau asigurătorul) pentru perioada de activitate 01.04.2008 – 31.01.2012.

_____________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.237, art.2134

CA "GARANŢIE" S.A. a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1003600087070 (certificat de înregistrare seria MD nr.0006887 din 19.06.2001) şi în perioada supusă controlului a deţinut două licenţe în cadrul următoarelor categorii de activităţi de asigurare: "asigurări de bunuri" (nr.000645 din 20.02.2007), valabilă pe un termen de 5 ani de la data eliberării, şi "asigurări generale" (nr.000646 din 10.09.2007), valabilă pe termen nelimitat.

Indicatorii economico-financiari ai asigurătorului pe perioada 01.01.2008 – 31.12.2011 se prezintă în tabelul de mai jos:

La formarea şi menţinerea rezervelor tehnice potrivit activităţii desfăşurate, CA "GARANŢIE" S.A. a determinat mărimea primei de asigurare de bază pe unele tipuri de asigurare cu abatere de la prevederile pct.2.1, pct.2.3 şi pct.4.2 subpct.2 din Regulile de formare a rezervelor tehnice pe tipurile de asigurare în afară de viaţă, aprobate prin Hotărîrea Serviciului de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor nr.43 din 26.03.2001² (în continuare – Reguli de formare a rezervelor tehnice), în vigoare pînă la 01.04.2011, ceea ce a condiţionat diminuarea rezervei primei necîştigate la situaţia din 31.12.2008 cu 24,6 mii lei şi majorarea acesteia la 31.12.2009 cu 12,6 mii lei.

_____________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2001, nr.141-143, art.332

Asigurătorul, contrar pct.13 şi pct.16 din Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.1/5 din 11.01.2011³ (în continuare – Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare), la situaţia din 30.06.2011 şi la situaţia din 30.09.2011 nu a format rezerva primei necîştigate pentru un contract primit în reasigurare, prima brută subscrisă aferentă riscurilor primite în reasigurare constituind suma de 12,5 mii lei.

_____________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.37-38, art.205

Nerespectarea modului de formare şi menţinere a rezervei daunelor declarate, dar nesoluţionate, în conformitate cu prevederile art.34 alin.(1) şi alin.(2) lit.b) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări"⁴ (în continuare – Legea nr.407-XVI din 21.12.2006), pct.4.1 din Regulile de formare a rezervelor tehnice, pct.3 şi pct.21 din Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare, a condiţionat determinarea acesteia în mărime diminuată pe întreaga perioadă supusă controlului, inclusiv la 31.12.2008 cu 6353,7 mii lei, la 31.12.2009 cu 5734,7 mii lei, la 31.12.2010 cu 5165,9 mii lei şi la 31.12.2011 cu 2787,6 mii lei.

_____________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.47-49, art.213

CA "GARANŢIE" S.A. nu a menţinut coeficientul de lichiditate de cel puţin o unitate potrivit normelor stabilite, acesta constituind respectiv la situaţia din 30.06.2008-0,58, la 31.12.2008-0,41, la 31.12.2009-0,50, la 31.12.2010-0,63 şi la 31.03.2011-0,71, fapt prin care au fost încălcate prevederile pct.5.2 din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare, aprobate prin Ordinul Inspectoratului de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor şi Fondurilor Nestatale de Pensii nr.34 din 09.03.2006⁵ (în continuare – Reguli de plasare), în vigoare pînă la 15.04.2011.

_____________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006, nr.79-82, art.280

La data de 30.09.2011 şi 31.12.2011 asigurătorul a înregistrat rata solvabilităţii în mărime de 71 la sută sau cu 54 la sută sub nivelul admis (125 la sută – la 30.09.2011) şi, respectiv, 72 la sută sau cu 28 la sută sub nivelul admis (100 la sută – la 31.12.2011), ceea ce contravine prevederilor pct.12 subpct.2) din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului (reasigurătorului), aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.2/1 din 21.01.2011⁶ (în continuare – Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului), astfel nefiind asigurată solvabilitatea şi stabilitatea financiară a asigurătorului pe întreaga durată a obligaţiilor certe, asumate conform contractelor de asigurare (reasigurare) şi a obligaţiilor viitoare, precum este stabilit la art.30 alin.(2) şi alin.(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

_____________________

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.59-62, art.310

În cadrul activităţii de investire a fondurilor şi rezervelor de asigurare, în unele cazuri CA "GARANŢIE" S.A. nu a respectat principiul diversităţii şi criteriile de dispersare a plasamentelor, precum şi corelaţia normativă a plasamentelor în procente faţă de suma totală a rezervelor de asigurare stabilită prin pct.1.3 şi cap.IV lit.b), lit.e) şi lit.f) din Regulile de plasare, respectiv fiind depăşit normativul stabilit pentru plasarea rezervelor de asigurare într-o bancă comercială cu 1,9 la sută, normativul pentru depozite la societăţi cedente – cu valori între 6,6 şi 36,5 la sută şi normativul pentru plasament într-o construcţie – cu 32,5 la sută.

Contrar prevederilor pct.3.1 lit.f) din Regulile de plasare, CA "GARANŢIE" S.A., la situaţia din 30.09.2008 şi ulterior pe parcursul a doi ani, a admis acoperirea rezervelor de asigurare cu valori între 7,3 mii lei şi 75,7 mii lei cu creanţe, plata pentru care se aştepta în termen mai mare de 90 de zile şi care nu pot fi admise să reprezinte rezervele de asigurare.

Cu abatere de la prevederile cap.II lit.g) din Regulile de plasare şi pct.16 subpct.8) din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului, pe parcursul anilor 2008-2011 s-a admis acoperirea rezervelor de asigurare cu active ce reprezintă creanţe de la asiguraţi cu valori între 22,6 mii lei şi 61,8 mii lei, care, conform cerinţelor pentru admisibilitatea activelor, nu pot să reprezinte rezerve de asigurare care au fost formate urmare neîncasării integrale a primei de asigurare, fapt ce constituie încălcare a prevederilor art.9 alin.(5) şi art.13 alin.(1) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule"⁷ (în continuare – Legea nr.414-XVI din 22.12.2006).

_____________________

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.32-35, art.112

La situaţia din 31.12.2011 CA "GARANŢIE" S.A. a acoperit rezervele de asigurare cu valoarea a două terenuri agricole fără ca dreptul asupra acestora să fie înregistrat în Registrul bunurilor imobile, fiind încălcate prevederile pct.16 subpct.7) din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului.

CA "GARANŢIE" S.A. nu a dispus la situaţia din 31.12.2011 de active suficiente în sumă de 11469,4 mii lei pentru a acoperi fondul asiguraţilor, fapt ce contravine prevederilor pct.16, 17, 18 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului.

Asigurătorul nu a elaborat şi aprobat Regulamentul intern privind constituirea şi menţinerea rezervelor tehnice cu prezentarea acestuia C.N.P.F., încălcînd astfel prevederile pct.62 şi pct.63 din Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare.

În activitatea de asigurare facultativă asigurătorul a admis încălcarea normelor de prudenţă prevăzute la art.31 alin.(4) şi alin.(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006. Astfel, în perioada supusă controlului, la încheierea a 90 contracte suma asigurată a depăşit limita maximă a răspunderii care poate fi asumată pentru un risc asigurat cu 4271647,9 mii lei, ceea ce constituie 77,15 la sută din suma de asigurare rămasă sub răspunderea asigurătorului, fără ca partea excedentă a riscului legat de executarea obligaţiilor preluate să fie reasigurată. Totodată, contrar prevederilor art.10 alin.(6) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, asigurătorul nu a adoptat un program privind necesităţile de reasigurare pentru anii 2008-2011.

Contrar prevederilor art.1, art.8 alin.(4), art.28 alin.(1) şi alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, în perioada anilor 2008-2010 CA "GARANŢIE" S.A. n-a respectat limitele activităţii de asigurare şi a admis încheierea contractelor de asigurare în numele a doi asigurători rezidenţi şi în numele unui nerezident, înregistrînd comisioane pentru toată perioada supusă controlului în sumă totală de 1413,0 mii lei ca rezultat al operaţiunilor ce rezultă din activitatea de intermediere.

CA "GARANŢIE" S.A. a desfăşurat activitate de asigurare prin 49 agenţi de asigurare – persoane fizice şi juridice, care nu întruneau cerinţele art.48 alin.(2) lit.b) şi alin.(3) lit.b) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, în special nu au dispus de un contract de răspundere civilă profesională în vigoare sau de o garanţie echivalentă furnizată de asigurător.

În perioada supusă controlului, contrar prevederilor pct.1 din Anexa nr.1 la Hotărîrea Guvernului nr.956 din 28.12.1994 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă a deţinătorilor de autovehicule şi vehicule electrice urbane"⁸ (în vigoare pînă la 19.12.2008), pct.7 lit.a) din Metodologia de calcul a primei de asigurare de bază şi a coeficienţilor de rectificare pentru asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule, aprobată prin Hotărîrea Guvernului nr.318 din 17.03.2008⁹, şi structurii taxei tarifare prezentate ca anexă la cererea de obţinere a licenţei în domeniul asigurărilor, CA "GARANŢIE" S.A a acordat comisioane intermediarilor în asigurări care depăşesc limita de 25 la sută a cheltuielilor de gestiune ale asigurătorului, incluse în structura primei de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto internă.

_____________________

⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.6, art.26

⁹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.61-62, art.392

În urma controlului privind respectarea normelor legale la aplicarea primelor de asigurare de bază pentru asigurarea obligatorie de răspundere civilă auto internă, verificînd selectiv contractele în perioada 01.01.2011 – 31.01.2012, s-a constatat că asigurătorul nu a operat cu prime şi tarife de asigurare obligatorie stabilite de legislaţie, astfel, în cazul a 64 contracte de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto internă (în continuare – AORCA), au fost micşorate neîntemeiat primele de asigurare de la 5 la sută pînă la 49 la sută sau în sumă totală de 24,5 mii lei, ceea ce contravine art.7 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, art.11 alin.(2) şi alin.(3) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 şi Hotărîrii C.N.P.F. nr.53/5 din 31.10.2008 "Privind stabilirea primei de asigurare de bază şi valoarea coeficienţilor de rectificare aferenţi asigurării obligatorii de răspundere civilă auto internă şi externă"¹⁰.

_____________________

¹⁰ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.226-229, art.669

La încheierea contractelor AORCA asiguratorul, în unele cazuri, nu a indicat informaţia obligatorie aferentă coeficienţilor de rectificare utilizaţi la calcularea primei de asigurare pentru fiecare autovehicul (vîrsta şi stagiul de conducere al persoanelor admise la conducerea autovehiculului, existenţa contractului precedent cu asiguratul şi numărul de persoane (limitat/nelimitat) asupra căruia se extinde protecţia prin asigurare), astfel fiind încălcate prevederile art.8 alin.(2) lit.a) şi lit.b), art.11 alin.(2) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 şi ale Hotărîrii C.N.P.F nr.20/5 din 16.05.2008 "Cu privire la aprobarea formei şi conţinutului cererilor de asigurare, contractelor de asigurare şi poliţelor de asigurare la asigurarea obligatorie de răspundere civilă auto pentru pagube produse de autovehicule"¹¹.

_____________________

¹¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.143-144, art.410

În perioada 01.04.2008 – 31.12.2010 asigurătorul, la comercializarea poliţelor de asigurare, a emis mai multe documente primare pentru unele şi aceleaşi operaţiuni, astfel fiind eliberate atît bonuri fiscale, cît şi bonuri de plată în sumă totală de 1676,9 mii lei, fapt ce contravine prevederilor art.20 alin.(6) din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007¹². Totodată, CA "GARANŢIE" S.A. a prestat servicii AORCA în sumă de 1416,6 mii lei în afara încăperilor amenajate ale asigurătorului, fapt ce contravine prevederilor art.8 alin.(8) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006.

_____________________

¹² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.90-93, art.399

În cadrul activităţii de avizare şi constatare a pagubelor la asigurarea obligatorie de răspundere civilă, n-a fost asigurată aplicarea conformă a prevederilor Legii nr.414-XVI din 22.12.2006. Astfel, în anul 2008 în cazul a 14 dosare de daună, în anul 2009 în cazul a 13 dosare şi în anul 2011 în cazul a 39 dosare, asigurătorul nu a respectat obligaţia de soluţionare a cererii şi de achitare a despăgubirilor de asigurare în cel mult 3 luni din data informării despre cazul asigurat, ceea ce contravine prevederilor art.19 alin.(2) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 şi art.43 alin.(1) lit.e) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, fiind depăşit termenul de la 2 pînă la 553 zile.

Asigurătorul, contrar prevederilor art.43 alin.(1) lit.a) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, art.8 alin.(1), art.12 alin.(1) lit.a) şi art.14 alin.(1) din Legea nr.190-XIII din 19.07.1994¹³ "Cu privire la petiţionare", în cazul a 2 petiţii, depuse în perioada anului 2011, n-a îndeplinit obligaţia de a examina în termen şi a aduce la cunoştinţa petiţionarului rezultatul examinării, iar 2 petiţii parvenite în adresa asigurătorului n-au fost examinate.

_____________________

¹³ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2003, nr.6, art.8

CA "GARANŢIE" S.A. n-a stabilit un sistem intern de administrare în mod obiectiv şi operativ a petiţiilor parvenite şi nu păstrează copiile răspunsurilor expediate petiţionarilor într-o mapă specială, separată, nerespectînd astfel prevederile art.43 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi pct.8 din Regulamentul cu privire la modul de gestionare a Registrului de reclamaţii, aprobat prin Hotărîrea Guvernului nr.1141 din 04.10.2006¹⁴, precum şi prescripţia emisă prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.29/9 din 19.07.2011 "Cu privire la rezultatele controlului tematic al respectării legislaţiei privind protecţia consumatorului la instrumentarea dosarelor de daună de către Compania de Asigurări "GARANŢIE" S.A.¹⁵.

_____________________

¹⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006, nr.161, art.1233

¹⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.152-155, art.1276

Verificarea selectivă a modului de încheiere a contractelor de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto a constatat că, în contrazicere cu prevederile art.9 alin.(5) şi art.13 alin.(1) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, asigurătorul a admis încheierea a 172 contracte fără încasarea integrală a primei de asigurare la momentul eliberării poliţelor.

Contrar prevederilor art.5 alin.(1) lit.a) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, în perioada supusă controlului asigurătorul nu a respectat obligaţia de numire a reprezentantului de despăgubiri în fiecare municipiu din Republica Moldova.

CA "GARANŢIE" S.A., în calitate de entitate raportoare, nu a prezentat Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor (în continuare – SPCSB) formularul special privind o tranzacţie realizată în luna aprilie 2011 cu o valoare ce depăşeşte 500,0 mii lei şi 2 tranzacţii privind acordarea de avansuri care au depăşit suma de 10 mii lei, fapt ce contravine prevederilor art.8 alin.(3) din Legea nr.190-XVI din 26.07.2007 "Cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului"¹⁶, pct.14 subpct.7) din Ordinul Centrului pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei nr.118 din 20.11.2007 privind aprobarea Ghidului activităţilor sau tranzacţiilor suspecte, care cad sub incidenţa Legii cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului¹⁷.

_____________________

¹⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.141-145, art.597

¹⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.203-206, art.741

Contrar prevederilor pct.3 lit.g) din Regulamentul cu privire la cerinţele faţă de persoanele cu funcţii de răspundere ale asigurătorilor/reasigurătorilor şi intermediarilor în asigurări, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.13/3 din 03.04.2008¹⁸, asiguratorul în perioada 30.11.2009 – 01.11.2011 a numit în funcţia de contabil-şef o persoană care nu întrunea condiţiile privind experienţa de muncă în domeniul asigurărilor.

_____________________

¹⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.97-98, art.298

În perioada supusă controlului asigurătorul nu a stabilit printr-un regulament intern cerinţe minime privind respectarea principiilor guvernării corporative, fapt ce contravine prevederilor art.31 alin.(8) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.3, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"¹⁹, art.54 alin.(2) lit.c) şi art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

_____________________

¹⁹ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se sancţionează Compania de Asigurări "GARANŢIE" S.A. cu amendă în mărime de 39,0 mii lei, care se transferă la bugetul de stat.

2. Se prescrie conducerii Companiei de Asigurări "GARANŢIE" S.A. respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative, precum şi întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, inclusiv:

- respectarea modului de formare şi menţinere a rezervelor tehnice suficiente îndeplinirii obligaţiilor ce rezultă din contractele de asigurare şi reasigurare;

- respectarea criteriilor de dispersare a plasamentelor în conformitate cu prevederile legislaţiei;

- respectarea prevederilor legale privind asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule;

- menţinerea sistemului intern de administrare pentru examinarea operativă şi eficientă a petiţiilor asiguraţilor în conformitate cu prevederile legale;

- respectarea prevederilor legislaţiei privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului pe piaţa financiară nebancară;

- elaborarea, aprobarea Regulamentului intern privind constituirea şi menţinerea rezervelor tehnice, cu prezentarea în termeni stabiliţi către Comisia Naţională a Pieţei Financiare.

3. Se ia act de:

- numirea reprezentanţilor de despăgubiri în mun.Bălţi şi mun.Comrat în baza Ordinului nr.001 din 02.01.2012;

- remiterea SPCSB a formularelor speciale cu privire la tranzacţia suspectă, precum şi la tranzacţia în numerar.

4. Despre executarea prezentei hotărîri se va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună.

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale supraveghere asigurări.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.