Постановление N 23/1 от 31.05.2012 о результатах плановой проверки соблюдения законодательства в области страхования страховой компанией "GARANTIE" АО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах плановой проверки соблюдения

законодательства в области страхования

страховой компанией “GARANŢIE” АО

№ 23/1  от  31.05.2012

 (в силу 22.06.2012) 

Мониторул Офичиал № 126-129 ст.762 от 22.06.2012

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 58/5-O от 23.12.2011¹ и приказов зам. председателя НКФР № 164 от 29.12.2011 и № 21 от 14.02.2012 была проведена комплексная проверка соблюдения законодательства в области страхования страховой компанией “GARANŢIE” АО (далее – СК “GARANŢIE” АО, или страховщик) за период деятельности 01.04.2008 – 31.01.2012.

_____________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 237, ст.2134.

СК “GARANŢIE” АО была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1003600087070 (регистрационный сертификат серии MD № 0006887 от 19.06.2001) и в проверяемый период владела двумя лицензиями в рамках следующих категорий страхования: “имущественное страхование” (№ 000645 от 20.02.2007), действительная в течение пяти лет со дня выдачи, и “общее страхование” (№ 000646 от 10.09.2007), действительная на неограниченный срок.

Финансово-экономические показатели страховщика за период 01.01.2008 – 31.12.2011 представлены в нижеследующей таблице:

При формировании и поддержании технических резервов согласно осуществляемой деятельности СК “GARANŢIE” АО определила размер базовой страховой премии по некоторым видам страхования с отклонением от положений п.2.1, п.2.3 и п.4.2 пп.2 Правил формирования технических резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, утвержденных Постановлением Государственного страхового надзора № 43 от 26.03.2001² (далее – Правила формирования технических резервов), в действии до 01.04.2011, что привело к уменьшению резерва незаработанной премии по состоянию на 31.12.2008 на 24,6 тыс.леев и к его увеличению на 31.12.2009 на 12,6 тыс.леев.

_____________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2001, № 141-143, ст.332

Страховщик, вопреки п.13 и п.16 Положения о страховых технических резервах, утвержденного Постановлением НКФР № 1/5 от 11.01.2011³ (далее – Положение о страховых технических резервах), по состоянию на 30.06.2011 и по состоянию на 30.09.2011 не сформировал резерв незаработанной премии по одному договору, полученному в перестрахование, по которому начисленная брутто-премия по рискам, принятым в перестрахование, составила 12,5 тыс.леев.

_____________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 37-38, ст.205.

Несоблюдение порядка формирования и поддержания резерва заявленных, но не урегулированных убытков, в соответствии с положениями ст.34 ч.(1) и ч.(2) п.b) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 “О страховании”⁴ (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006), п.4.1 Правил формирования технических резервов, п.3 и п.21 Положения о страховых технических резервах, привело к его определению в уменьшенном размере в течение всего проверяемого периода, в том числе на 31.12.2008 на 6353,7 тыс.леев, на 31.12.2009 на 5734,7 тыс.леев, на 31.12.2010 на 5165,9 тыс.леев и на 31.12.2011 на 2787,6 тыс.леев.

_____________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213.

СК “GARANŢIE” АО не удерживала норматив ликвидности на уровне не менее единицы, согласно установленным нормам, который составил, соответственно, по состоянию на 30.06.2008 – 0,58, на 31.12.2008 – 0,41, на 31.12.2009 – 0,50, на 31.12.2010 – 0,63 и на 31.03.2011 – 0,71, чем были нарушены положения п.5.2 Правил размещения страховых резервов и фондов, утвержденных Приказом Государственной инспекции по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами № 34 от 09.03.2006⁵ (далее – Правила размещения), в действии до 15.04.2011.

_____________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 79-82, ст.280.

По состоянию на 30.09.2011 и 31.12.2011 страховщик зарегистрировал норматив достаточности платежеспособности в размере 71%, или на 54% меньше, чем допущенный уровень (100% – на 31.12.2011), что противоречит требованиям п.12 пп.2) Положения о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика (перестраховщика), утвержденного Постановлением НКФР № 2/1 от 21.01.2011⁶ (далее – Положение о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика), и таким образом не были обеспечены платежеспособность и финансовая стабильность страховщика на протяжении всего срока действия бесспорных обязательств, принятых по договорам страхования (перестрахования), а также ожидаемых обязательств, как установлено в ст.30 ч.(2) и ч.(5) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

_____________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 59-62, ст.310.

В рамках деятельности по инвестированию страховых фондов и резервов в некоторых случаях СК “GARANŢIE” АО не соблюдала принцип диверсификации и нормы распределения размещений, а также нормативное соотношение размещений в процентах относительно общей суммы страховых резервов, установленной в п.1.3 и главе IV пп.b), пп.e) и пп.f) Правил размещения, соответственно норма, установленная для вложения страховых резервов в один коммерческий банк, была превышена на 1,9%, норма для депо-премий по рискам, принятым в перестрахование – между значениями 6,6% и 36,5% и норма размещения в строения – на 32,5%.

Вопреки положениям п.3.1 пп.f) Правил размещения, СК “GARANŢIE” АО, по состоянию на 30.09.2008 и далее на протяжении двух лет, допустила покрытие страховых резервов со значениями между 7,3 тыс.леев и 75,7 тыс.леев обязательствами, оплата которых ожидалась в срок более 90 дней и которые не могут быть допущены для покрытия страховых резервов.

В отклонение от положений главы II п.g) Правил размещения и п.16 пп.8) Положения о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика, на протяжении 2008-2011 годов были приняты в покрытие страховых резервов активы в виде дебиторской задолженности страхователей в сумме от 22,6 тыс.леев до 61,8 тыс.леев, которые, согласно требованиям к допустимости активов, не могут быть приняты в покрытие страховых резервов сформированных вследствие неуплаты страховой премии в полном объеме, что является нарушением положений ст.9 ч.(5) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”⁷ (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006).

_____________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112.

По состоянию на 31.12.2011 СК “GARANŢIE” АО использовала для покрытия страховых резервов стоимость двух сельскохозяйственных земельных участков без регистрации права на них в реестре недвижимого имущества, чем были нарушены требования п.16 пп.7) Положения о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика.

CК “GARANŢIE” АО по состоянию на 31.12.2011 не располагала достаточными активами в сумме 11469,4 тыс.леев для покрытия фонда страхователей, что противоречит требованиям п.16, 17 и 18 Положения о маржах платежеспособности и коэффициенте ликвидности страховщика.

Страховщик не разработал и не утвердил Внутренний регламент о формировании и поддержании технических резервов с его последующим представлением в НКФР, чем были нарушены требования п.62 и п.63 Положения о страховых технических резервах.

В рамках добровольного страхования страховщик допустил нарушение пруденциальных норм, предусмотренных в ст.31 ч.(4) и ч.(5) Закона № 407-XVI от 21.12.2006. Таким образом, в проверяемый период при заключении 90 договоров страховая сумма превысила максимальный предел ответственности страховщика за один страховой риск на 4271647,9 тыс.леев, что составляет 77,15% от страховой суммы, которая осталась под ответственностью страховщика, а превышающая часть рисков, связанных с исполнением принятых обязательств, не была перестрахована. Одновременно, вопреки положениям ст.10 ч.(6) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, страховщик не принял программу потребности в перестраховании на 2008-2011 годы.

Вопреки положениям ст.1, ст.8 ч.(4), ст.28 ч.(1) и ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, в период 2008-2010 годов СК “GARANŢIE” АО не соблюдала лимиты страховой деятельности и допустила заключение страховых договоров от имени двух страховщиков-резидентов и от имени одного нерезидента, зарегистрировав в результате операций, связанных с посреднической деятельностью на протяжении всего проверяемого периода комиссионные в общей сумме 1413,0 тыс.леев.

CК “GARANŢIE” АО осуществляла страховую деятельность через 49 страховых агентов – физических и юридических лиц, которые не соответствовали требованиям ст.48 ч.(2) п.b) и ч.(3) п.b) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, в частности не имели действующий договор страхования профессиональной гражданской ответственности или эквивалентную гарантию, предоставленную страховщиком.

В проверяемый период, вопреки положениям п.1 приложения 1 к Постановлению Правительства № 956 от 28.12.1994 “Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и городского электрического транспорта”⁸ (в действии до 19.12.2008), п.7 пп.a) Методологии расчета базовой страховой премии и корректирующих коэффициентов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный транспортными средствами, утвержденной Постановлением Правительства № 318 от 17.03.2008⁹, и структуре тарифной ставки, представленной в виде приложения к заявлению на получение лицензии в области страхования, CК “GARANŢIE” АО предоставила страховым посредникам комиссионные, превышающие лимит в 25% от расходов страховщика на управление, включенных в структуру страховой премии внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности.

_____________________

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 1995, № 6, ст.26.

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 61-62, ст.392.

Вследствие проверки соблюдения норм законодательства при применении базовых страховых премий для внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности, в результате выборочной проверки договоров в период 01.01.2011-31.01.2012 было установлено, что страховщик не применял страховые премии и тарифы по обязательному страхованию, установленные в соответствии с законодательством, таким образом, в случае 64 договоров внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности (далее – ОСАГО) были необоснованно уменьшены страховые премии с 5% до 49%, или в общей сумме 24,5 тыс.леев, что противоречит ст.7 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, ст.11 ч.(2) и ч.(3) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и Постановлению НКФР № 53/5 от 31.10.2008 “Об установлении базовой страховой премии и стоимости корректирующих коэффициентов для внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности”¹⁰.

_____________________

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 226-229, ст.669.

При заключении договоров ОСАГО в некоторых случаях страховщик не указал обязательную информацию о корректировочных коэффициентах, использованных при расчете страховой премии для каждого автотранспортного средства (возраст и водительский стаж лиц, допущенных к управлению автотранспортным средством, наличие предыдущего договора со страхователем и число лиц (ограниченное/неограниченное), на которые распространяется страховая защита), чем были нарушены положения ст.8 ч.(2) п.a) и п.b), ст.11 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и Постановления НКФР № 20/5 от 16.05.2008 “Об утверждении формы и содержания заявлений о страховании, страховых договоров и страховых полисов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”¹¹.

_____________________

¹¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 143-144, ст.410.

В период 01.04.2008 – 31.12.2010 при продаже страховых полисов страховщик выдавал по несколько первичных документов для одних и тех же операций и, таким образом, были выданы как кассовые чеки, так и квитанции об оплате в общей сумме 1676,9 тыс.леев, что противоречит положениям ст.20 ч.(6) Закона № 113-XVI от 27.04.2007 “О бухгалтерском учете”¹². Также CК “GARANŢIE” АО оказывала услуги ОСАГО в сумме 1416,6 тыс.леев за пределами оборудованного помещения страховщика, что противоречит положениям ст.8 ч.(8) Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

_____________________

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399.

В рамках деятельности по подтверждению и установлению ущерба по обязательному страхованию гражданской ответственности не было обеспечено соответствующее применение положений Закона № 414-XVI от 22.12.2006. Так, в 2008 году в случае 14 дел об ущербе, в 2009 году в случае 13 дел и в 2011 году в случае 39 дел страховщик не соблюдал обязанность принять решение по заявлению и выплатить страховое возмещение в срок, не превышающий 3 месяцев с даты получения сообщения о страховом случае, что противоречит положениям ст.19 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и ст.43 ч.(1) п.e) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, превысив срок от двух до 553 дней.

Вопреки положениям ст.43 ч.(1) п.a) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, ст.8 ч.(1), ст.12 ч.(1) п.a) и ст.14 ч.(1) Закона № 190-XIII от 19.07.1994¹³ “О подаче петиций”, в случае двух петиций, представленных в 2011 году, страховщик не исполнил обязанность рассмотреть петиции в срок и довести до сведения просителя результат рассмотрения, а две полученные страховщиком петиции не были рассмотрены.

_____________________

¹³ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2003, № 6, ст.8.

CК “GARANŢIE” АО не создала внутреннюю систему администрирования жалоб, обеспечивающую их рассмотрение объективно и в установленные сроки, а также не хранит в специальной отдельной папке копии ответов, направленных просителям, что является несоблюдением положений ст.43 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 и п.8 Положения о порядке ведения Книги жалоб, утвержденного Постановлением Правительства № 1141 от 04.10.2006¹⁴, а также предписания, изданного Постановлением НКФР № 29/9 от 19.07.2011 “О результатах тематической проверки соблюдения законодательства о защите прав потребителей при изучении дел об ущербе страховой компанией “GARANŢIE” АО”¹⁵.

_____________________

¹⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 161, ст.1233.

¹⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 152-155, ст.1276.

Выборочная проверка порядка заключения страховых договоров обязательной автогражданской ответственности установила, что, вопреки положениям ст.9 ч.(5) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, страховщик допустил заключение 172 договоров без полной оплаты страховой премии на момент выдачи полисов.

Вопреки положениям ст.5 ч.(1) п.a) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, в проверяемый период страховщик не соблюдал обязанность назначить представителя по ущербу в каждом муниципии Республики Молдова.

CК “GARANŢIE” АО в качестве отчетной единицы не представила Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег (далее – СПБОД) специальный формуляр об одной сделке, осуществленной в апреле 2011 года, в сумме, превышающей 500,0 тыс.леев, и о двух сделках по выдаче авансов в сумме, превышающей 10 тыс.леев, что противоречит положениям ст.8 ч.(3) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”¹⁶, п.14 пп.7) Приказа Центра по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией № 118 от 20.11.2007 об утверждении Руководства о сомнительной деятельности или операциях, подпадающих под действие Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма¹⁷.

_____________________

¹⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597.

¹⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 203-206, ст.741.

Вопреки требованиям п.3 пп.g) Положения о требованиях к должностным лицам страховщиков/перестраховщиков и страховых посредников, утвержденного Постановлением НКФР № 13/3 от 03.04.2008¹⁸, в период 30.11.2009 – 01.11.2011 страховщик назначил на должность главного бухгалтера лицо, не соответствующее критериям, относящимся к стажу работы в области страхования.

_____________________

¹⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 97-98, ст.298.

В проверяемый период страховщик не установил внутренним регламентом минимальные требования к соблюдению принципов корпоративного управления, что противоречит положениям ст.31 ч.(8) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

В соответствии с вышеизложенным, на основании положений ст.3, ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”¹⁹, cт.54 ч.(2) п.с) и ст.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 Национальная комиссия по финансовому рынку

_____________________

¹⁹ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS.

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Взыскать со страховой компании “GARANŢIE” АО штраф в размере 39,0 тыс.леев, который зачисляется в государственный бюджет.

2. Предписать руководству страховой компании “GARANŢIE” АО неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов, а также меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, в том числе:

- соблюдение порядка формирования и поддержания технических резервов, достаточных для выполнения обязательств по договорам страхования и перестрахования;

- соблюдение критериев распределения размещений в соответствии с требованиями законодательства;

- соблюдение положений законодательства об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами;

- поддержание внутренней системы администрирования жалоб для оперативного и эффективного рассмотрения петиций страхователей в соответствии с требованиями законодательства;

- соблюдение требований законодательства о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке;

- разработка, утверждение Внутреннего регламента о формировании и поддержании технических резервов с его последующим представлением в Национальную комиссию по финансовому рынку.

3. Принять к сведению:

- назначение представителей по ущербам в мун.Бэлць и мун.Комрат на основании приказа № 001 от 02.01.2012;

- передачу СПБОД специальных формуляров об одной сомнительной сделке, а также об одной сделке, осуществленной с наличностью.

4. Об исполнении настоящего постановления проинформировать Национальную комиссию по финансовому рынку в течение месяца.

5. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление надзора за страхованием.

6. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.