Hotărîre nr.296 din 27.10.2016 cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind raportarea la Banca Naţională a Moldovei de către casele de schimb valutar şi hoteluri

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Î R E

cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind raportarea

 la Banca Naţională a Moldovei de către casele

de schimb valutar şi hoteluri

nr. 296  din  27.10.2016

 (în vigoare 10.12.2016) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 388-398 art. 1942 din 11.11.2016

* * *

Abrogat: 01.01.2026

Hotărîrea BNM nr.254 din 06.11.2025

ÎNREGISTRAT:

Ministrul justiţiei

al Republicii Moldova

Vladimir CEBOTARI

nr.1143 din 3 noiembrie 2016

În temeiul art.11 alin.(1), art.27 alin.(1) lit.c), art.51 lit.a) şi b) şi art.52 din Legea nr.548/1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.297-300, art.544), cu modificările ulterioare, art.43 alin.(10) şi art.67 din Legea nr.62/2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496), cu modificările ulterioare, Comitetul executiv al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

[Clauza de adoptare modificată prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

1. Se aprobă Instrucţiunea privind raportarea la Banca Naţională a Moldovei de către casele de schimb valutar şi hoteluri, conform anexei la prezenta hotărîre.

2. Prima raportare conform Instrucţiunii indicate la punctul 1 din prezenta hotărîre se va efectua după cum urmează:

a) rapoartele conform prevederilor din anexele nr.1 şi nr.2 la Instrucţiunea menţionată se vor prezenta pentru ziua gestionară 12 decembrie 2016;

b) rapoartele conform prevederilor din anexele nr.3 şi nr.4 din Instrucţiunea menţionată se vor prezenta pentru luna gestionară decembrie 2016.

3. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data de 10 decembrie 2016.

Aprobată

prin Hotărîrea Comitetului executiv

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.296 din 27 octombrie 2016

Notă: În textul instrucţiunii cuvântul "filială", la orice formă gramaticală se substituie cu cuvântul "sucursală", la forma gramaticală corespunzătoare conform Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023

INSTRUCŢIUNE

privind raportarea la Banca Naţională a Moldovei

de către casele de schimb valutar şi hoteluri

Capitolul I

 DISPOZIŢII GENERALE

1. În prezenta Instrucţiune se utilizează noţiunile definite în Legea nr.62/2008 privind reglementarea valutară (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.423-429, art.859), cu modificările ulterioare.

[Pct.1 modificat prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

[Pct.1 modificat prin Hot.BNM nr.275 din 14.11.2018, în vigoare 03.12.2018]

2. Prezenta Instrucţiune reglementează modul de întocmire şi prezentare la Banca Naţională a Moldovei de către casele de schimb valutar şi hoteluri a următoarelor rapoarte:

a) raportul privind cursurile de cumpărare şi vînzare a principalelor valute străine stabilite de către casa de schimb valutar, prevăzut în anexa nr.1;

b) raportul privind cursurile de cumpărare a principalelor valute străine stabilite de către hotel, prevăzut în anexa nr.2;

c) raportul privind operaţiunile de schimb valutar efectuate de către casa de schimb valutar, prevăzut în anexa nr.3;

d) raportul privind operaţiunile de schimb valutar efectuate de către hotel, prevăzut în anexa nr.4.

3. Rapoartele indicate la punctul 2 (în continuare – rapoarte) se întocmesc de către casele de schimb valutar şi hoteluri conform formularelor şi modului de completare a acestora prevăzute în anexele nr.1–nr.4 şi se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în scopul analizei situaţiei pe piaţa valutară a Republicii Moldova, precum şi supravegherea activităţii unităţilor de schimb valutar menţionate.

4. În cazul în care în raport urmează a fi indicat codul monedei naţionale /valutelor străine, se indică codurile numerice ale acestora conform standardului internaţional ISO 4217 "Coduri pentru reprezentarea monedelor şi fondurilor".

Capitolul II

TERMENELE DE PREZENTARE A RAPOARTELOR

5. Casele de schimb valutar şi hotelurile care au un program de lucru de pînă la 12 ore întocmesc şi prezintă la Banca Naţională a Moldovei rapoartele indicate la punctul 2 lit.a) şi b) zilnic (cu excepţia zilelor nelucrătoare), după cum urmează:

1) primul raport pentru ziua gestionară (care reflectă cursurile de cumpărare şi vânzare stabilite la începutul programului de lucru de către casa de schimb valutar, în cazul hotelului – a cursurilor de cumpărare) – cel târziu la ora 10:00 a zilei gestionare;

2) al doilea raport pentru ziua gestionară (care reflectă modificarea în decursul programului de lucru a cursurilor de cumpărare şi vânzare de către casa de schimb valutar, în cazul hotelului – a cursurilor de cumpărare):

a) cel târziu la ora 16.00 a zilei gestionare – în cazul în care casa de schimb valutar sau hotelul a modificat cursurile menţionate până la ora 16.00 a zilei gestionare, sau

b) în decurs de 30 de minute de la ora (ora şi minute) cînd cursurile de cumpărare şi vînzare devin aplicabile – în cazul în care casa de schimb valutar sau hotelul a modificat cursurile menţionate după ora 16.00 a zilei gestionare.

[Pct.5 modificat prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

6. Casele de schimb valutar şi hotelurile care au un program de lucru mai mare de 12 ore întocmesc şi prezintă la Banca Naţională a Moldovei rapoartele indicate la punctul 2 lit.a) şi b) zilnic (cu excepţia zilelor nelucrătoare), după cum urmează:

1) primul raport pentru ziua gestionară (care reflectă cursurile de cumpărare şi vânzare stabilite la începutul programului de lucru de către casa de schimb valutar, în cazul hotelului – a cursurilor de cumpărare) – cel târziu la ora 10.00 a zilei gestionare;

2) al doilea raport pentru ziua gestionară (care reflectă prima modificare în decursul programului de lucru a cursurilor de cumpărare şi vânzare de către casa de schimb valutar, în cazul hotelului – a cursurilor de cumpărare):

a) cel târziu la ora 16.00 a zilei gestionare – în cazul în care casa de schimb valutar sau hotelul a efectuat prima modificare a cursurilor menţionate până la ora 16.00 a zilei gestionare, sau

b) în decurs de 30 de minute de la ora (ora şi minute) cînd cursurile de cumpărare şi vînzare devin aplicabile – în cazul în care casa de schimb valutar sau hotelul a efectuat prima modificare a cursurilor menţionate după ora 16.00 a zilei gestionare;

3) al treilea raport pentru ziua gestionară (care reflectă a doua modificare în decursul programului de lucru a cursurilor de cumpărare şi vânzare de către casa de schimb valutar, în cazul hotelului – a cursurilor de cumpărare) – în decurs de 30 de minute de la ora (ora şi minute) cînd cursurile de cumpărare şi vînzare devin aplicabile – în cazul în care casa de schimb valutar sau hotelul a efectuat a doua modificare a cursurilor menţionate.

[Pct.6 modificat prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

7. În cazul în care ziua gestionară este o zi cu durata redusă a timpului de muncă, rapoartele indicate la punctul 5 subpunctul 2 lit.a) şi punctul 6 subpunctul 2 lit.a) se prezintă cel tîrziu la ora 15.00 a zilei gestionare în cauză.

[Pct.7 modificat prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

8. Rapoartele indicate la punctul 2 lit.c) şi d) se întocmesc lunar şi se prezintă la Banca Naţională a Moldovei cel tîrziu la data de 5 a lunii care urmează după luna gestionară. În cazul în care data de 5 este zi nelucrătoare, rapoartele se prezintă în următoarea zi lucrătoare.

Capitolul III

FORMA DE PREZENTARE A RAPOARTELOR

9. Rapoartele se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în formă electronică conform Instrucţiunii privind modul de prezentare la Banca Naţională a Moldovei de către casele de schimb valutar şi hoteluri a rapoartelor în formă electronică, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.232 din 27 octombrie 2011 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.227-232, art.2097).

10. În cazul căderii conexiunii la reţeaua internet, lipsei curentului electric şi în alte cazuri excepţionale, informaţia din rapoartele indicate la punctul 5 subpunctul 1) şi subpunctul 2 lit.a) şi la punctul 6 subpunctul 1) şi subpunctul 2 lit.a) se prezintă prin telefon.

Capitolul IV

ALTE PREVEDERI

11. Rapoartele indicate la punctul 2 lit.a) şi b) se întocmesc în baza datelor din dispoziţiile privind cursurile de cumpărare şi vînzare pentru efectuarea operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice pentru ziua gestionară.

12. Rapoartele indicate la punctul 2 lit.c) şi d) se întocmesc în baza datelor din evidenţa contabilă pentru perioada gestionară.

13. Casele de schimb valutar şi hotelurile poartă răspundere pentru veridicitatea informaţiei prezentate conform rapoartelor indicate la punctul 2 lit.a) şi b) şi corespunderea acestei informaţii cu datele din dispoziţiile privind cursurile de cumpărare şi vînzare pentru efectuarea operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice.

13¹. Rapoartele indicate la punctul 2 lit.c) şi d) pot fi întocmite de către casele de schimb valutar şi hoteluri pe suport hârtie sau în formă electronică şi se semnează, după caz, cu semnătura olografă sau cu semnătura electronică calificată conform Legii nr.124/2022 privind identificarea electronică şi serviciile de încredere, de către administratorul şi contabilul-şef al casei de schimb valutar/hotelului.

[Pct.13¹ introdus prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

14. Datele din rapoartele indicate la punctul 2 lit.c) şi d) prezentate în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei de către casele de schimb valutar şi hoteluri urmează să corespundă cu datele din aceste rapoarte pe suport de hîrtie şi/sau în formă electronică, care se păstrează la casa de schimb valutar şi hotel.

[Pct.14 completat prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

[Pct.15 abrogat prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

[Pct.15 modificat prin Hot.BNM nr.275 din 14.11.2018, în vigoare 03.12.2018]

Modul de întocmire

a Raportului privind cursurile de cumpărare şi vînzare

a principalelor valute străine stabilite

de către casa de schimb valutar

1. În raport se reflectă informaţia privind cursurile de cumpărare şi vînzare a principalelor valute străine, indicate la punctul 2, stabilite de către casa de schimb valutar pentru a fi utilizate la efectuarea operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice în ziua gestionară.

2. Informaţia privind cursurile de cumpărare şi vînzare se indică la următoarele valute străine: dolarul SUA, euro, rubla rusească, leul românesc şi hrivna ucraineană.

3. Dacă casa de schimb valutar are sucursale şi/sau desfăşoară activitatea prin intermediul aparatelor de schimb valutar, în raport se include şi informaţia privind cursurile de cumpărare şi vînzare stabilite pentru a fi utilizate la efectuarea operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice de către fiecare sucursală şi/sau prin intermediul fiecărui aparat de schimb valutar.

4. Raportul se prezintă de casa de schimb valutar, care are un program de lucru de pînă la 12 ore, de două ori pe parcursul zilei gestionare, după cum urmează:

a) în primul raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare şi vînzare stabilite pentru începerea activităţii de schimb valutar cu persoane fizice în ziua gestionară;

b) în al doilea raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare şi vînzare modificate în decursul programului de lucru. Dacă casa de schimb valutar nu modifică cursurile de cumpărare şi vînzare pe parcursul programului de lucru, în raport se reflectă cursurile de cumpărare şi vînzare incluse în primul raport.

5. Raportul se prezintă de casa de schimb valutar, care are un program de lucru mai mare de 12 ore, de trei ori pe parcursul zilei gestionare, după cum urmează:

a) în primul raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare şi vînzare stabilite pentru începerea activităţii de schimb valutar cu persoane fizice în ziua gestionară;

b) în al doilea raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare şi vînzare modificate prima dată în decursul programului de lucru. Dacă casa de schimb valutar nu modifică cursurile de cumpărare şi vînzare pe parcursul programului de lucru, în raport se reflectă cursurile de cumpărare şi vînzare incluse în primul raport;

c) în al treilea raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare şi vînzare modificate a doua oară în decursul programului de lucru. Dacă casa de schimb valutar nu modifică cursurile de cumpărare şi vînzare pe parcursul programului de lucru, în raport se reflectă cursurile de cumpărare şi vînzare incluse, după caz, în primul sau în al doilea raport.

6. IDNO: se indică numărul de identificare de stat (IDNO) al casei de schimb valutar.

7. Denumirea casei de schimb valutar: se indică denumirea completă a casei de schimb valutar.

8. Sediul: se indică sediul casei de schimb valutar.

9. Licenţa BNM: se indică numărul licenţei pentru desfăşurarea activităţii de schimb valutar în numerar cu persoane fizice, eliberate de către Banca Naţională a Moldovei, precum şi data eliberării acesteia.

10. În coloana A se indică codul numeric al casei de schimb valutar, codurile numerice ale sucursalelor şi ale aparatelor de schimb valutar ale acesteia, atribuite de Banca Naţională a Moldovei.

11. În coloana B se indică ora (ora şi minute), de la care cursurile stabilite sînt aplicabile pentru efectuarea operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice.

12. În coloana C se indică codurile numerice ale valutelor străine indicate la punctul 2.

13. În coloana D se indică denumirile valutelor străine indicate la punctul 2.

14. În coloana 1 se indică, pentru fiecare valută străină, cursul de cumpărare stabilit de casa de schimb valutar.

15. În coloana 2 se indică, pentru fiecare valută străină, cursul de vînzare stabilit de casa de schimb valutar.

16. În raport cursurile de cumpărare şi vînzare se indică după cum urmează:

a) la dolarul SUA, euro, leul românesc, hrivna ucraineană – cu două semne zecimale;

b) la rubla rusească – cu trei semne zecimale.

17. În cazul în care casa de schimb valutar nu a stabilit cursurile de cumpărare/vînzare la o anumită valută străină, în coloanele 1 şi 2 ale rîndului respectiv se indică zero.

[Anexa nr.1 modificată prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

Modul de întocmire

a Raportului privind cursurile de cumpărare a principalelor

valute străine stabilite de către hotel

1. În raport se reflectă informaţia privind cursurile de cumpărare a principalelor valute străine, indicate la punctul 2, stabilite de către hotel pentru a fi utilizate la efectuarea operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice în ziua gestionară.

2. Informaţia privind cursurile de cumpărare se indică la următoarele valute străine: dolarul SUA, euro, rubla rusească, leul românesc şi hrivna ucraineană.

3. În raport se reflectă informaţia privind cursurile de cumpărare stabilite de către hotel pentru a fi utilizate la efectuarea operaţiunilor prin intermediul punctului de schimb valutar al hotelului şi/sau, dacă există, prin intermediul fiecărui aparat de schimb valutar instalat de către hotel.

4. Raportul se prezintă de hotelul care are un program de lucru de pînă la 12 ore de două ori pe parcursul zilei gestionare, după cum urmează:

a) în primul raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare stabilite pentru începerea activităţii de schimb valutar cu persoane fizice în ziua gestionară;

b) în al doilea raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare modificate în decursul programului de lucru. Dacă hotelul nu modifică cursurile de cumpărare pe parcursul programului de lucru, în raport se reflectă cursurile de cumpărare incluse în primul raport.

5. Raportul se prezintă de hotelul care are un program de lucru mai mare de 12 ore de trei ori pe parcursul zilei gestionare, după cum urmează:

a) în primul raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare stabilite pentru începerea activităţii de schimb valutar cu persoane fizice în ziua gestionară;

b) în al doilea raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare modificate prima dată în decursul programului de lucru. Dacă hotelul nu modifică cursurile de cumpărare pe parcursul programului de lucru, în raport se reflectă cursurile de cumpărare incluse în primul raport;

c) în al treilea raport se include informaţia privind cursurile de cumpărare modificate a doua oară în decursul programului de lucru. Dacă hotelul nu modifică cursurile de cumpărare pe parcursul programului de lucru, în raport se reflectă cursurile de cumpărare incluse, după caz, în primul sau în al doilea raport.

6. IDNO: se indică numărul de identificare de stat (IDNO) al hotelului.

7. Denumirea hotelului: se indică denumirea completă a hotelului.

8. Sediul: se indică sediul hotelului.

9. Licenţa BNM: se indică numărul licenţei pentru desfăşurarea activităţii de schimb valutar în numerar cu persoane fizice, eliberate de către Banca Naţională a Moldovei, precum şi data eliberării acesteia.

10. În coloana A se indică codul numeric al hotelului, codurile numerice ale aparatelor de schimb valutar ai hotelului, atribuite de Banca Naţională a Moldovei.

11. În coloana B se indică ora (ora şi minute), de la care cursurile stabilite sunt aplicabile pentru efectuarea operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice.

12. În coloana C se indică codurile numerice ale valutelor străine indicate la punctul 2.

13. În coloana D se indică denumirile valutelor străine indicate la punctul 2.

14. În coloana 1 se indică, pentru fiecare valută străină, cursul de cumpărare stabilit de hotel.

15. În raport cursurile de cumpărare se indică după cum urmează:

a) la dolarul SUA, euro, leul românesc, hrivna ucraineană – cu două semne zecimale;

b) la rubla rusească – cu trei semne zecimale.

16. În cazul în care hotelul nu a stabilit cursurile de cumpărare la o anumită valută străină, în coloana 1 a rîndului respectiv se indică zero.

[Anexa nr.2 modificată prin Hot.BNM nr.211 din 26.10.2023, în vigoare 16.12.2023]

Modul de întocmire

a Raportului privind operaţiunile de schimb valutar

efectuate de către casa de schimb valutar

1. În raport se reflectă informaţia privind:

a) operaţiunile de schimb valutar efectuate de către casa de schimb valutar cu persoanele fizice şi băncile licenţiate în perioada gestionară;

b) operaţiunile de schimb valutar revocate de către clienţii casei de schimb valutar în perioada gestionară;

c) soldurile mijloacelor băneşti (în numerar şi fără numerar) deţinute de casa de schimb valutar la sfîrşitul perioadei gestionare.

2. În raport se include şi informaţia referitoare la toate sucursalele casei de schimb valutar, precum şi aparatele de schimb valutar, dacă există.

3. Sumele în lei moldoveneşti şi în valută străină se indică în numere întregi.

4. IDNO: se indică numărul de identificare de stat (IDNO) al casei de schimb valutar.

5. Denumirea casei de schimb valutar: se indică denumirea completă a casei de schimb valutar.

6. Sediul: se indică sediul casei de schimb valutar.

7. Licenţa BNM: se indică numărul licenţei pentru desfăşurarea activităţii de schimb valutar în numerar cu persoane fizice, eliberate de către Banca Naţională a Moldovei, precum şi data eliberării acesteia.

8. Completarea capitolului 1 al raportului se efectuează conform prevederilor punctelor 9–16.

9. În capitolul 1 informaţia se reflectă în trei compartimente:

a) compartimentul 1 – operaţiunile de schimb valutar în numerar cu persoane fizice;

b) compartimentul 2 – operaţiunile de schimb valutar cu băncile licenţiate;

c) compartimentul 3 – pentru operaţiunile de schimb valutar în numerar revocate de clienţi.

10. În capitolul 1 informaţia se indică la fiecare valută străină în care au fost efectuate operaţiunile.

11. În compartimentul 1 "Operaţiunile de schimb valutar în numerar cu persoane fizice" se indică informaţia privind operaţiunile de cumpărare şi vînzare a numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină efectuate cu persoanele fizice:

a) prin ghişeele casei de schimb valutar, inclusiv ale sucursalelor acesteia, dacă există (articolul 1), şi

b) prin intermediul aparatelor de schimb valutar, dacă există (articolul 2).

12. În compartimentul 2 "Operaţiuni de schimb valutar cu băncile licenţiate" se indică informaţia privind operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei străine efectuate în perioada gestionară cu băncile licenţiate.

13. În compartimentul 3 "Operaţiuni de schimb valutar revocate de clienţi" se indică informaţia privind operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei străine revocate de către persoane fizice în perioada gestionară. Se indică informaţia numai despre operaţiunile de schimb valutar în numerar, care au fost revocate după finalizarea acestora.

14. În coloanele 1 şi 4 "Valută străină" se indică sumele în valută străină în care casa de schimb valutar a efectuat operaţiunile de schimb valutar, şi anume:

1) la compartimentele 1 şi 2:

a) în coloana 1 se indică sumele de valută străină cumpărate în perioada gestionară;

b) în coloana 4 se indică sumele de valută străină vîndute în perioada gestionară;

c) în cazul în care în perioada gestionară a avut loc revocarea de către persoane fizice a operaţiunilor de cumpărare şi de vînzare a valutei străine, sumele indicate la lit.a) şi b) se reflectă după deducerea sumelor aferente operaţiunilor de revocare respective;

2) la compartimentul 3:

a) în coloana 1 se indică sumele de valută străină restituite persoanelor fizice urmare revocării operaţiunilor de cumpărare a valutei străine în perioada gestionară;

b) în coloana 4 se indică sumele de valută străină primite de la persoane fizice urmare revocării operaţiunilor de vînzare a valutei străine în perioada gestionară.

15. În coloanele 2 şi 5 "Echivalentul în lei moldoveneşti" se indică echivalentul în lei moldoveneşti al operaţiunilor de schimb valutar efectuate de către casa de schimb valutar, după cum urmează:

1) la compartimentul 1:

a) în coloana 2 se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate în coloana 1, determinat cu aplicarea cursurilor de cumpărare stabilite de către casa de schimb valutar, inclusiv pentru fiecare sucursală şi fiecare aparat de schimb valutar, pentru fiecare zi;

b) în coloana 5 se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate în coloana 4, determinat cu aplicarea cursurilor de vînzare stabilite de către casa de schimb valutar, inclusiv pentru fiecare sucursală şi fiecare aparat de schimb valutar, pentru fiecare zi;

2) la compartimentul 2:

a) în coloana 2 se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate în coloana 1, determinat cu utilizarea cursurilor valutare aplicate la efectuarea fiecărei operaţiuni de cumpărare cu banca licenţiată;

b) în coloana 5 se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate în coloana 4, determinat cu utilizarea cursurilor valutare aplicate la efectuarea fiecărei operaţiuni de vînzare cu banca licenţiată;

3) la compartimentul 3:

a) în coloana 2 se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate în coloana 1, care a fost primit de la persoane fizice urmare revocării operaţiunilor de cumpărare a valutei străine;

b) în coloana 5 se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate în coloana 4, care a fost restituit persoanelor fizice urmare revocării operaţiunilor de vînzare a valutei străine.

16. În coloanele 3 şi 6 "Numărul operaţiunilor" se indică numărul operaţiunilor de schimb valutar efectuate de către casa de schimb valutar, după cum urmează:

1) la compartimentele 1 şi 2:

a) în coloana 3 se indică numărul operaţiunilor de cumpărare efectuate în perioada gestionară;

b) în coloana 6 se indică numărul operaţiunilor de vînzare în perioada gestionară;

c) în cazul în care în perioada gestionară a avut loc revocarea de către persoane fizice a operaţiunilor de cumpărare şi de vînzare a valutei străine, numărul operaţiunilor indicate la lit.a) şi b) se reflectă după deducerea numărului operaţiunilor de revocare respective;

2) la compartimentul 3:

a) în coloana 3 se indică numărul operaţiunilor de cumpărare revocate de persoane fizice în perioada gestionară;

b) în coloana 4 se indică numărul operaţiunilor de vînzare revocate de persoane fizice în perioada gestionară.

17. Completarea capitolului 2 al raportului se efectuează conform prevederilor punctelor 18–27.

18. În capitolul 2 "Soldurile la sfîrşitul lunii în lei moldoveneşti şi în valută străină ale casei de schimb valutar" se reflectă soldurile de lei moldoveneşti şi de valută străină care la sfîrşitul perioadei gestionare (ultima zi calendaristică) se aflau:

a) în casa sediului central şi, dacă există, în casele sucursalelor casei de schimb valutar (coloanele 1 şi 2);

b) în conturile bancare ale casei de schimb valutar inclusiv, dacă există, în conturile bancare ale sucursalelor acesteia (coloanele 3, 4, 5);

c) în aparatele de schimb valutar, dacă există (coloanele 6 şi 7).

19. În capitolul 2 informaţia se indică la fiecare valută străină în care casa de schimb valutar a avut solduri.

20. În coloana 1 "În valută străină" se indică sumele de valută străină care se aflau în casa casei de schimb valutar (inclusiv în casele tuturor sucursalelor, dacă există) la sfîrşitul ultimei zile calendaristice a perioadei gestionare.

21. În coloana 2 "Echivalentul în lei moldoveneşti" se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate în coloana 1, determinat cu aplicarea cursului oficial a leului moldovenesc faţă de valutele străine valabil în ultima zi calendaristică a perioadei gestionare.

22. În coloana 3 "În valută străină" se indică sumele în valută străină care se aflau în conturile bancare ale casei de schimb valutar inclusiv, dacă există, în conturile bancare ale sucursalelor acesteia, la sfîrşitul ultimei zile calendaristice a perioadei gestionare.

23. În coloana 4 "Echivalentul în lei moldoveneşti" se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate la coloana 3, determinat cu aplicarea cursului oficial a leului moldovenesc faţă de valutele străine valabil în ultima zi calendaristică a perioadei gestionare.

24. În coloana 5 "Numărul de conturi" se indică numărul de conturi deschise de către casa de schimb valutar (inclusiv pentru sucursale, dacă există) în moneda respectivă la băncile licenţiate.

25. În coloana 6 "În valută străină" se indică sumele de valută străină care se aflau în aparatele de schimb valutar ale casei de schimb valutar, dacă există, la sfîrşitul ultimei zile calendaristice a perioadei gestionare.

26. În coloana 7 "Echivalentul în lei moldoveneşti" se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate la coloana 6, determinat cu aplicarea cursului oficial a leului moldovenesc faţă de valutele străine valabil în ultima zi calendaristică a perioadei gestionare.

27. În rîndul "Total" în fiecare coloană 2, 4, 5 şi 7 se indică totalul care se calculează prin sumarea tuturor datelor din coloana respectivă.

28. Raportul se semnează de administratorul şi contabilul-şef al casei de schimb valutar.

Modul de întocmire

a Raportului privind operaţiunile de schimb valutar

efectuate de către hotel

1. În raport se reflectă informaţia pentru perioada gestionară privind:

a) operaţiunile de cumpărare a valutei străine de la persoanele fizice, efectuate de către hotel prin punctul său de schimb valutar şi, dacă există, prin intermediul aparatelor sale de schimb valutar;

b) operaţiunile de cumpărare a valutei străine revocate de clienţi;

c) operaţiunile de predare de către hotel băncii licenţiate a numerarului de valută străină cumpărat prin intermediul punctului de schimb valutar al hotelului şi, dacă există, aparatelor de schimb valutar.

2. Sumele în lei moldoveneşti şi în valută străină se indică în numere întregi.

3. În raport informaţia se indică pe fiecare valută străină în care au fost efectuate operaţiunile.

4. IDNO: se indică numărul de identificare de stat (IDNO) al hotelului.

5. Denumirea hotelului: se indică denumirea completă a hotelului.

6. Sediul: se indică sediul hotelului.

7. Licenţa BNM: se indică numărul licenţei pentru desfăşurarea activităţii de schimb valutar în numerar cu persoane fizice, eliberate de către Banca Naţională a Moldovei, precum şi data eliberării acesteia.

8. În raport informaţia se reflectă în trei capitole:

a) capitolul 1 – operaţiunile de cumpărare a valutei străine de la persoane fizice;

b) capitolul 2 – operaţiunile de cumpărare a valutei străine revocate de clienţi;

c) capitolul 3 – operaţiunile de predare la banca licenţiată a numerarului de valută străină cumpărat.

9. În capitolul 1 "Operaţiuni de cumpărare a valutei străine de la persoane fizice" se reflectă informaţia privind operaţiunile de cumpărare de la persoane fizice a numerarului de valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină efectuate în perioada gestionară.

10. În capitolul 1 se indică informaţia privind operaţiunile de cumpărare efectuate cu persoanele fizice:

a) prin intermediul punctului de schimb valutar al hotelului (articolul 1), şi

b) prin intermediul aparatelor de schimb valutar, dacă există (articolul 2).

11. În capitolul 1 în coloana 1 "Valută străină" se indică sumele de valută străină cumpărate de la persoane fizice în perioada gestionară.

În cazul în care în perioada gestionară a avut loc revocarea de către persoane fizice a operaţiunilor de cumpărare a valutei străine, sumele indicate în coloana 1 se reflectă după deducerea sumelor aferente operaţiunilor de revocare.

12. În capitolul 1 în coloana 2 "Echivalentul în lei moldoveneşti" se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate în coloana 1, determinat cu aplicarea cursurilor de cumpărare stabilite de către hotel pentru punctul de schimb valutar şi, dacă există, pentru fiecare aparat de schimb valutar, pentru fiecare zi.

13. În capitolul 1 în coloana 3 "Numărul operaţiunilor" se indică numărul operaţiunilor de cumpărare de la persoane fizice în perioada gestionară a numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină.

În cazul în care în perioada gestionară a avut loc revocarea de către persoane fizice a operaţiunilor de cumpărare a valutei străine, numărul operaţiunilor de cumpărare se reflectă după deducerea numărului operaţiunilor de cumpărare revocate de persoane fizice.

14. În capitolul 2 "Operaţiuni de cumpărare a valutei străine revocate de clienţi" se indică operaţiunile de cumpărare a valutei străine revocate de persoane fizice în perioada gestionară. Se indică informaţia numai despre operaţiunile de cumpărare, care au fost revocate după finalizarea acestora.

15. În capitolul 2 în coloana 1 "Valută străină" se indică sumele de valută străină restituite persoanelor fizice urmare revocării operaţiunilor de cumpărare a valutei străine în perioada gestionară.

16. În capitolul 2 coloana 2 "Echivalentul în lei moldoveneşti" se indică echivalentul în lei moldoveneşti al sumelor de valută străină reflectate în coloana 1, care a fost primit de la persoane fizice urmare revocării operaţiunilor de cumpărare a valutei străine.

17. În capitolul 2 coloana 3 "Numărul operaţiunilor" se indică numărul operaţiunilor de cumpărare revocate de persoane fizice în perioada gestionară.

18. În capitolul 3 "Operaţiuni de predare la banca licenţiată a numerarului de valută străină cumpărat" se indică informaţia privind operaţiunile de predare băncii licenţiate, pentru a fi înregistrate în conturile hotelului, a numerarului în valută străină cumpărat prin punctul de schimb valutar al hotelului şi, dacă există, prin intermediul aparatelor de schimb valutar.

19. În capitolul 3 în coloana 1 "Valută străină" se indică sumele numerarului de valută străină cumpărate în cadrul desfăşurării activităţii de schimb valutar în numerar cu persoane fizice, care au fost predate băncii licenţiate pentru a fi înregistrate în conturile hotelului.

20. În capitolul 3 în coloana 3 "Numărul operaţiunilor" se indică numărul operaţiunilor de predare la banca licenţiată în perioada gestionară a numerarului de valută străină indicat în coloana 1.

21. Raportul se semnează de administratorul şi contabilul-şef, responsabili pentru activitatea de schimb valutar în numerar cu persoane fizice a hotelului.