Hotărîre nr.32/6 din 08.06.2006 cu privire la modificarea şi completarea Indicaţiilor metodice cu privire la repartizarea acţiunilor (cotelor de participare) nerealizate ale întreprinderilor din portofoliul fondurilor de investiţii aflate în proces de lichidare

COMISIA NAŢIONALĂ A VALORILOR MOBILIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la modificarea şi completarea Indicaţiilor metodice cu privire la repartizarea

acţiunilor (cotelor de participare) nerealizate ale întreprinderilor din portofoliul

fondurilor de investiţii aflate în proces de lichidare

 nr. 32/6  din  08.06.2006

 (în vigoare 23.06.2006) 

Monitorul Oficial nr. 95-97 art.338 din 23.06.2006

* * *

În temeiul art.1 alin.(1), art.3 lit.a), b), c) şi e), art.8 lit.a), g) ale Legii nr.192-XIV din 12.11.1998 privind Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare şi art.31 alin.(8) al Legii nr.1204-XIII din 05.06.1997 cu privire la fondurile de investiţii, Comisia Naţională a valorilor Mobiliare

HOTĂRĂŞTE:

1. Indicaţiile metodice cu privire la repartizarea acţiunilor (cotelor de participare) nerealizate ale întreprinderilor din portofoliul fondurilor de investiţii aflate în proces de lichidare, aprobate prin Hotărîrea Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr.34/7 din 27.07.2005 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2005, nr.110-112, art.384), se modifică şi se completează după cum urmează:

1.1. Capitolul I "Dispoziţii generale" se completează cu un punct nou 1.3. cu următorul conţinut:

"1.3. Repartizarea acţiunilor (cotelor de participare) nerealizate ale întreprinderilor din portofoliul fondurilor de investiţii se va desfăşura în conformitate cu prezentele Indicaţii metodice şi/sau în modul stabilit de către adunarea generală a acţionarilor fondului. Modul de repartizare a acţiunilor (cotelor de participare) nerealizate ale întreprinderilor din portofoliul fondului de investiţii în proces de lichidare din proprie iniţiativă, aprobat de către adunarea generală a acţionarilor, se va aplica în măsura în care acesta nu contravine principiilor generale stabilite în prezentele Indicaţii metodice."

1.2. Articolul 2.4 se expune în următoarea redacţie:

"2.4. Administratorul din oficiul sau comisia de lichidare calculează valoarea totală a activelor din portofoliul fondului, ce urmează a fi repartizate, reieşind din următoarele:

2.4.1. Pentru acţiunile deţinute de fond în societăţile pe acţiuni, valorile mobiliare ale cărora se tranzacţionează pe piaţa organizată, în calculul valorii totale se va lua preţul de piaţă al acţiunilor, dacă acesta este format conform prevederilor art.39 şi art.44 ale Regulilor Bursei de Valori a Moldovei.

2.4.2. În cazul cînd nu pot fi aplicate prevederile p.2.4.1. al prezentelor Indicaţii metodice în calculul valorii totale se va lua:

a) preţul de vînzare propus de fond la ultima licitaţie, în cazul în care acesta reprezintă o valoare mai mică decît valoarea nominală a valorilor mobiliare (cotelor de participare) expuse spre vînzare;

b) valoarea nominală - pentru pachetele de acţiuni şi/sau cotele de participare expuse de fond la ultima licitaţie la un preţ mai mare decît valoarea nominală.

2.4.3. Pentru pachetele de acţiuni şi/sau cotele de participare, deţinute de fond în întreprinderile ce se lichidează, se va lua în calcul valoarea de lichidare a acestora, prezentată în scris de către comisia de lichidare (lichidatorul) a acestor întreprinderi. În cazurile cînd valoarea de lichidare a acestor pachete de acţiuni şi/sau cote de participare va fi negativă (la o acţiune nu rămîn active), în calculul valorii totale a activelor din portofoliul fondului se va lua valoarea "0" (zero).

2.4.4. Pentru pachetele de acţiuni şi/sau cotele de participare, deţinute de fond în întreprinderile ce se află în procedură de insolvabilitate, se va lua în calcul valoarea acestora, prezentată în scris de către administratorul procedurii de insolvabilitate. În cazurile cînd din informaţia prezentată de către administratorul procedurii de insolvabilitate se constată depăşirea masei creditoare în raport cu masa debitoare, după consultarea cu Consiliul Creditorilor, valoarea acestor pachete de acţiuni şi/sau cote de participare va fi egalată cu valoarea "0" (zero).

2.4.5. Cu valoarea "0" (zero) vor fi egalate şi pachetele de acţiuni şi/sau cotele de participare deţinute de fond în întreprinderile recunoscute fără de active conform actelor de constatare semnate şi de către reprezentanţii administraţiei publice locale.

2.4.6. Pachetele de acţiuni şi/sau cotele de participare cu valoarea "0" (zero) vor fi trecute la pierderile de bilanţ ale fondului după coordonarea prealabilă cu Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare şi nu vor fi incluse în lista activelor ce urmează a fi repartizate acţionarilor fondului.

2.4.7. Valoarea totală a activelor fondului de investiţii, aflat în proces de lichidare conform deciziei Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, ce urmează a fi repartizate acţionarilor fondului, se aprobă de către Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare.

2.4.8. Valoarea totală a acţiunilor şi/sau cotelor de participare nerealizate din portofoliile fondurilor de investiţii în proces de lichidare din proprie iniţiativă va fi inclusă în lista activelor ce urmează a fi repartizate acţionarilor fondului, după prezentarea calculului valorii totale la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare.

Exemplu:

Lista societăţilor din portofoliul fondului de investiţii XXX, ale căror acţiuni (cote) urmează a fi repartizate

(Lista II)

Astfel, valoarea activelor (Valoarea B) ce urmează a fi repartizate este 38312."

1.3. Cuvintele "Valoarea activelor nete determinate conform Hotărîrii CNVM nr.32/7 din 07.09.2000 (lei)" din tabelul punctului 2.9. se substituie cu cuvintele "Valoarea estimativă a activelor (acţiunilor şi/sau cotelor de participare) (lei)."

2. Prezenta Hotărîre întră în vigoare din data publicării.