Hotărîre nr.37/1 din 07.08.2009 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Societatea de Asigurări-Reasigurări "DONARIS GROUP" S.A.

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în

domeniul asigurărilor de către Societatea de Asigurări-Reasigurări

"DONARIS GROUP" S.A.

nr. 37/1  din  07.08.2009

 (în vigoare 28.08.2009) 

Monitorul Oficial nr.131-134 art.624 din 28.08.2009

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.25/12-O din 15.05.2009¹ şi a Ordinului Preşedintelui C.N.P.F. nr.40 din 15.05.2009, a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Societatea de Asigurări-Reasigurări "DONARIS GROUP" S.A. (în continuare – S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. sau asigurătorul) pentru perioada de activitate 01.01.2007 – 31.12.2008.

____________________

¹ M.O., 2009, nr.95, art.402

S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1002600020908 şi deţine certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0026120 din 21.02.2005. Activitatea de asigurare s-a desfăşurat în baza a trei licenţe cu o valabilitate de cinci ani de la data eliberării, în cadrul următoarelor categorii: "Asigurarea obligatorie" (nr.000006 din 28.03.2006), "Asigurarea de bunuri" (nr.000008 din 03.01.2007) şi "Asigurarea de persoane" (nr.000007 din 27.02.2007).

Conform rapoartelor financiare pe anii 2007-2008, S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. a înregistrat o evoluţie pozitivă la majoritatea indicatorilor principali din activitatea de asigurare, care se prezintă în tabelul de mai jos:

În perioada supusă controlului S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. n-a respectat modul de estimare a datelor incluse în baza de calcul a rezervelor tehnice în conformitate cu prevederile pct.1.2, pct.1.3, pct.2.1 şi pct.2.3 din Regulile de formare a rezervelor tehnice pe tipuri de asigurare în afară de viaţă, aprobate prin Hotărîrea Serviciului de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor nr.43 din 26.03.2001² (în continuare – Regulile de formare a rezervelor). Ca rezultat, s-a diminuat mărimea rezervei primei necîştigate la 31.12.2007 – cu 5309,2 mii lei şi la 31.12.2008 – cu 4947,8 mii lei, precum şi rezerva daunelor întîmplate, dar nedeclarate la 31.12.2007 – cu 57,4 mii lei şi la 31.12.2008 – cu 35,1 mii lei.

____________________

² M.O., 2001, nr.141-143, art.332

Nerespectarea modului de formare a rezervei daunelor declarate, dar nesoluţionate, în conformitate cu prevederile pct.4.3.1 din Regulile de formare a rezervelor, a condiţionat determinarea mărimii acesteia, diminuate la 31.12.2007 cu 5499,8 mii lei şi majorate la 31.12.2008 cu 453,3 mii lei.

În cadrul activităţii de investire a fondurilor şi rezervelor de asigurare, în unele perioade gestionare S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. nu a respectat corelaţia normativă a plasamentelor în procente faţă de suma totală a rezervelor de asigurare stabilită prin cap.IV lit.b), lit.g) şi lit.f) din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare (în redacţie nouă), aprobate prin Ordinul Inspectoratului de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor şi Fondurilor Nestatale de Pensii nr.34 din 09.03.2006³ (în continuare – Reguli de plasare), respectiv fiind depăşit normativul de 25% din totalul rezervelor de asigurare la depozitul bancar plasat într-o bancă comercială cu valori între 5,5% şi 23,7%; creanţele de la asiguraţi şi intermediari au depăşit normativul admis de dispersare pînă la 15% din totalul rezervelor de asigurare cu valori între 4,8% şi 12,5%; creanţa unui subiect la 31.03.2008 a depăşit normativul stabilit de 3% cu 1,5%; plasamentul într-o construcţie a depăşit normativul admis de 10% din totalul rezervelor de asigurare cu valori între 6,9% şi 26,2%. În trimestrul IV al anului 2007 şi trimestrele I, II şi III ale anului 2008, în categoria "terenuri şi construcţii", s-a admis includerea altor mijloace fixe în valoare de 308,7 mii lei, astfel încălcîndu-se prevederile cap.II  lit.f) din Regulile de plasare.

____________________

³ M.O., 2006, nr.79-82, art.280

Activitatea de asigurare facultativă s-a efectuat de către asigurător cu nerespectarea normelor de prudenţă prevăzute la art.31 alin.(4) şi alin.(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări"⁴ (în continuare – Legea nr.407-XVI din 21.12.2006). Respectiv, la încheierea a 39 contracte suma asigurată a depăşit cu suma cumulativă de 355018,5 mii lei limita maximă a răspunderii care poate fi asumată pentru un risc asigurat, fără ca partea excedentă a riscului legat de executarea obligaţiilor preluate să fie reasigurată.

____________________

⁴ M.O., 2007, nr.47-49, art.213

La activitatea în clasa de asigurare de răspundere civilă auto în unele cazuri s-au acordat reduceri neîntemeiate în cuantum de pînă la 60% din prima de asigurare în valoare totală de 173,6 mii lei, contrar prevederilor art.12 alin.(1) şi alin.(3) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule"⁵ (în continuare – Legea nr.414-XVI din 22.12.2006) şi ale Hotărîrii Guvernului Republicii Moldova nr.956 din 28.12.1994 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă a deţinătorilor de autovehicule şi vehicule electrice urbane"⁶ (în vigoare pînă la 01.01.2009).

____________________

⁵ M.O., 2007, nr.32-35, art.112

⁶ M.O., 1995, nr.6, art.26

În dosarele de daune, la clasa de asigurare de răspundere civilă auto nu s-a inclus în mod obligatoriu confirmarea scrisă a persoanei păgubite privind lipsa pretenţiilor faţă de asigurător şi copiile de pe documentele ce confirmă plata despăgubirii, fiind menţionate doar numărul dispoziţiei de plată, data şi suma despăgubirii de asigurare, prin ce nu s-au respectat prevederile art.21 alin.(3) lit.g), lit.k) şi lit.l) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006. În unele cazuri asigurătorul n-a respectat obligaţia să soluţioneze cererea şi să achite despăgubirea de asigurare în cel mult 3 luni din data informării despre cazul asigurat, precum şi să achite despăgubirea de asigurare timp de 10 zile de la data finalizării dosarului de daune, nerespectînd prevederile art.19 alin.(2) şi art.28 alin.(1) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006.

Pe toată perioada supusă controlului S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. a oferit la doi agenţi de asigurare remuneraţie în cuantum de 30 % din prima de asigurare sub formă de comision pentru intermedierea contractelor de asigurare obligatorie de răspundere civilă, fiind depăşit normativul cheltuielilor de gestiune la acest tip de asigurare, prin ce au fost încălcate prevederile pct. 1 din Notele din Anexa nr.1 la Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.956 din 28.12.1994 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă a deţinătorilor de autovehicule şi vehicule electrice urbane".

S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. a desfăşurat activitate de asigurare prin 46 agenţi de asigurare – persoane juridice, din care unii nu s-au conformat prevederilor art.48 alin.(3) lit.b) şi lit.d) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, respectiv nu au avut ca obiect de activitate numai intermedierea în asigurări, n-au dispus de un contract de asigurare de răspundere civilă profesională şi denumirea lor n-a cuprins sintagma "agent de asigurare". Asigurătorul a intermediat încheierea contractelor de asigurare din numele a patru companii de asigurare, contrar prevederilor art.1, art.8 alin.(4), art.28 alin.(1) şi alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

Asigurătorul nu ţine registrul de evidenţă a formularelor de strictă evidenţă pe suport de hîrtie, astfel nerespectînd cerinţele stabilite în pct.5 din Instrucţiunea privind evidenţa, eliberarea, păstrarea şi utilizarea formularelor tipizate de documente primare cu regim special, aprobată prin Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.294 din 17.03.1998 "Cu privire la executarea Decretului Preşedintelui Republicii Moldova nr.406-II din 23 decembrie 1997"⁷.

____________________

⁷ M.O., 1998, nr.30-33, art.288

Contrar prevederilor art.15 alin.(1) lit.c) din Legea contabilităţii nr.426–XIII din 04.04.1995⁸ pentru perioada de activitate 2007 şi art.6 alin.(2) lit.c) din Legea contabilităţii nr.113–XVI din 27.04.2007⁹ pentru perioada de activitate 2008,  informaţia din Raportul statistic nr.1 – asigurare nu corespunde datelor înregistrate în evidenţa contabilă la contul 613.1 "Primele de asigurare pe asigurarea directă" şi la contul 715.1 "Plata despăgubirii de asigurare". Astfel, la compartimentul încasări de prime de asigurare în trimestrele III, 2007, II şi III, 2008, la unele tipuri de asigurări, precum şi la totalul primelor de asigurare, în Raportul statistic nr.1 – asigurare s-au reflectat mai puţin cu 20,8 mii lei, cu 67,9 mii lei şi, respectiv, cu 153,2 mii lei, iar în trimestrul I, 2008 – mai mult cu 24,4 mii lei. La compartimentul despăgubiri de asigurare, în acelaşi raport s-au reflectat în total despăgubiri mai puţin cu 111,7 mii lei în trimestrul III, 2007, şi mai mult cu 0,6 mii lei, 8,0 mii lei şi, respectiv, 5,5 mii lei în trimestrele I-III, 2008.

____________________

⁸ M.O., 1995, nr.28, art.321

⁹ M.O., 2007, nr.90-93, art.399

Raportul privind rezultatele financiare pentru anul 2007 şi avizul auditului extern pentru anii 2007 – 2008 a S.A.R."DONARIS GROUP" S.A. nu au fost publicate în ediţii periodice de largă circulaţie, nerespectîndu-se prevederile art.39 alin.(7) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

Contrar prevederilor pct.25 din Regulamentul cu privire la modul de percepere a taxelor şi plăţilor, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.45/8 din 06.09.2007¹⁰, S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. nu a transferat pe deplin şi în termen plăţile regulatorii stabilite. Astfel, în temeiul art.6 alin.(3) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"¹¹, a fost calculată penalitate în sumă totală de 1,7 mii lei.

____________________

¹⁰ M.O., 2007, nr.165-167, art.616

¹¹ Republicată în M.O., 2007, nr.117-126/BIS

În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4 alin.(1) şi alin.(2), art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1), art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998, art.54 alin.(2) lit.c) şi art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, pct.5 lit.b) şi lit.f), pct.7.3 lit.h) din Regulamentul privind organizarea şi funcţionarea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.48/5 din 27.09.2007¹², Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

¹² M.O., 2007, nr.157-160, art.587

HOTĂRĂŞTE:

1. Se sancţionează S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. cu amendă de 0,1 la sută din capitalul social, ce constituie 6,8 mii lei.

2. Se prescrie conducerii S.A.R. "DONARIS GROUP" S.A. întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control inclusiv:

- respectarea modului de formare şi menţinere a rezervelor tehnice suficiente, necesare îndeplinirii obligaţiilor ce rezultă din contractele de asigurare şi de reasigurare;

- respectarea criteriilor de dispersare a plasamentelor în conformitate cu prevederile legislaţiei;

- respectarea limitei maxime a răspunderii pentru un risc asigurat conform legislaţiei în vigoare;

- conformarea activităţii de intermediere la cerinţele legale;

- respectarea procentului stabilit în structura taxelor tarifare pentru cheltuielile de gestiune la asigurarea obligatorie de răspundere civilă auto.

3. Se ia act de înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control privind:

- publicarea raportului privind rezultatele financiare şi avizului auditului extern în ediţia nr.14(281) din 15.04.2009 şi nr.27 (294) din 15.07.2009 a ziarului "Capital Market";

- achitarea penalităţii în mărime de 1,7 mii lei prin dispoziţia de plată nr.5708 din 01.07.09.

4. Despre executarea prezentei hotărîri se va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună.

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului supraveghere asigurări.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.