Hotărîre nr.38/17 din 31.07.2014 cu privire la aprobarea Regulamentului privind Registrul de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la aprobarea Regulamentului privind Registrul de garanţii,

angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului)

nereflectate în bilanţ

nr. 38/17  din  31.07.2014

 (în vigoare 07.11.2014) 

Monitorul Oficial nr.333-338 art.1540 din 07.11.2014

* * *

Abrogat: 27.06.2023

Hotărîrea CNPF nr.30/8 din 13.06.2023

În vederea executării prevederilor art.32 alin.(4) din Legea nr.407–XVI din 21 decembrie 2006 cu privire la asigurări (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.47–49, art.213), Comisia Naţională a Pieţei Financiare

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul privind Registrul de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ, conform anexei.

2. În termen de 15 zile din data intrării în vigoare a prezentei hotărîri, asigurătorul va institui Registrul de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ, prevăzut de regulamentul indicat la pct.1, şi va înscrie în registru garanţiile, angajamentele şi alte obligaţii în derulare la acea dată.

Anexă

la Hotărîrea Comisiei

Naţionale a Pieţei Financiare

nr.38/17 din 31 iulie 2014

REGULAMENT

privind Registrul de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale

asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ

Capitolul I.

DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul Regulament stabileşte cerinţele privind ţinerea Registrului de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ, precum şi modul de emitere a acestora.

2. Sub incidenţa prezentului Regulament nu cad obligaţiile asigurătorului (reasigurătorului) prevăzute la pct.3, cu excepţia cazurilor cînd rambursarea sumelor datorate în baza unor astfel de obligaţii este asigurată prin garanţie, angajament sau altă obligaţie constituită asupra tuturor sau a unei părţi din activele existente sau viitoare ale asigurătorului (reasigurătorului) şi nereflectată în bilanţul contabil.

3. Obligaţiile asigurătorului (reasigurătorului) care nu cad sub incidenţa prezentului Regulament sunt următoarele:

1) obligaţii la plata despăgubirilor/indemnizaţiilor de asigurare sau a altor beneficii asumate prin condiţiile şi clauzele contractelor de asigurare încheiate, inclusiv costuri şi plăţi de regularizare a daunelor;

2) plăţi ce decurg din operaţiuni de reasigurare;

3) salarii, recompense, bonusuri, comisioane, alte plăţi prevăzute în contractul de muncă sau civil;

4) plăţi către vînzători de mărfuri, prestatori de servicii şi alţi furnizori;

5) impozite, taxe şi plăţi stabilite prin lege.

Capitolul II.

CERINŢE PRIVIND EMITEREA DE GARANŢII, ASUMAREA DE ANGAJAMENTE

 ŞI ALTE OBLIGAŢII ALE ASIGURĂTORULUI (REASIGURĂTORULUI)

NEREFLECTATE ÎN BILANŢ

4. Emiterea de către asigurător (reasigurător) a garanţiilor, asumarea de angajamente şi alte obligaţii nereflectate în bilanţ se efectuează în modul stabilit de Codul civil al Republicii Moldova, Legea nr.449-XV din 30 iulie 2001 cu privire la gaj, Legea nr.142-XVI din 26 iunie 2008 cu privire la ipotecă.

5. Cerinţele şi limitările prevăzute la art.32 alin.(1)-(3) şi art.34 alin.(11) din Legea nr.407-XVI din 21 decembrie 2006 cu privire la asigurări, art.82-art.86 din Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 privind societăţile pe acţiuni, Legea nr.133 din 8 iulie 2013 privind protecţia datelor cu caracter personal, pct.17¹ din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului (reasigurătorului), aprobat prin Hotărîrea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare nr.2/1 din 21 ianuarie 2011 şi prevederile Regulamentului privind avizarea încheierii unor tranzacţii de către asigurători (reasigurători), aprobat prin Hotărîrea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare nr.10/9 din 15 martie 2013, urmează a fi respectate în cadrul tranzacţiilor reglementate de prezentul Regulament.

6. Tranzacţiile ce ţin de emiterea de garanţii, asumarea de angajamente şi alte obligaţii în cadrul operaţiunilor valutare se efectuează cu respectarea prevederilor Legii nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară.

7. Garanţiile, angajamentele şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ trebuie să fie aprobate de organul de conducere competent al asigurătorului (reasigurătorului).

Capitolul III.

CERINŢE PRIVIND ŢINEREA REGISTRULUI DE GARANŢII, ANGAJAMENTE

ŞI ALTE OBLIGAŢII ALE ASIGURĂTORULUI (REASIGURĂTORULUI)

NEREFLECTATE ÎN BILANŢ

8. Asigurătorul (reasigurătorul) va înregistra garanţiile, angajamentele şi alte obligaţii ale sale nereflectate în bilanţ în Registrul de garanţii, angajamente şi alte obligaţii nereflectate în bilanţ, prevăzut în anexa la prezentul Regulament.

9. Asigurătorul (reasiguratorul), în termen de 5 zile din data cînd şi-a asumat garanţia, angajamentul sau altă obligaţie nereflectată în bilanţ, va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare, prezentînd un extras din registru în formatul acestuia, fără informaţia din coloanele 6 şi 9 dacă persoana căreia i s-a garantat sau persoana pentru care s-a garantat este persoană fizică şi nu şi-a exprimat consimţămîntul pentru prelucrarea datelor cu caracter personal în conformitate cu Legea nr.133 din 18 iulie 2013 privind protecţia datelor cu caracter personal.

10. Documentele primare referitoare la înregistrările din Registrul de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ se păstrează în dosare separate în conformitate cu art.43 din Legea contabilităţii nr.113 din 27 aprilie 2007.

11. Forma Registrului de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ şi modul de completare a acestuia sunt indicate în anexa la prezentul Regulament.

12. Nerespectarea prevederilor prezentului Regulament atrage după sine aplicarea de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare a sancţiunilor prevăzute de legislaţia în vigoare.

Anexă

la Regulamentul privind Registrul de garanţii,

angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului

(reasiguratorului) nereflectate în bilanţ,

aprobat prin Hotărârea Comisiei

Naţionale a Pieţei Financiare

nr.38/17 din 31 iulie 2014

__________________________________________________

denumirea asigurătorului (reasiguratorului)

REGISTRUL

de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului

(reasiguratorului) nereflectate în bilanţ

MODUL DE COMPLETARE

a Registrului de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale

asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ

1. În coloana 2 se indică data constituirii garanţiei, angajamentului, altei obligaţii.

2. În coloana 3 se indică numărul actului juridic cu persoana căreia i s-a garantat şi se completează numai în cazul cînd un astfel de act juridic a fost încheiat.

3. În coloana 4 se indică durata în zile a garanţiei, angajamentului, altei obligaţii. În cazul prelungirii termenului garanţiei, angajamentului sau altei obligaţii, în registru se va efectua o nouă înscriere în ordinea cronologică.

4. În coloanele 5 şi 8 se indică Denumirea/Numele, Prenumele persoanei căreia i s-a garantat şi, respectiv, persoanei pentru care s-a garantat.

5. În coloanele 6 şi 9 se indică numărul de înregistrare de stat/codul personal unic al persoanei căreia i s-a garantat şi, respectiv, al persoanei pentru care s-a garantat.

6. În coloanele 7 şi 10 se indică statul de reşedinţă a persoanei căreia i s-a garantat şi, respectiv, a persoanei pentru care s-a garantat (statul în care persoana deţine înregistrare de stat sau cetăţenie).

7. În coloana 11 se indică informaţie despre natura tranzacţiei cum ar fi, de exemplu credit bancar etc.

8. În coloana 12 se indică informaţie despre natura garanţiei, angajamentului sau altei obligaţii, cum ar fi, de exemplu: gaj, ipotecă, amanet, fidejusiune etc.

9. În coloana 13 se indică valoarea în lei a garanţiei, angajamentului, altei obligaţii faţă de persoana căreia i s-a garantat.

10. În coloana 14 se indică lista activelor cu care s-a garantat, de exemplu: imobil, teren, bunuri, depozit bancar, valori mobiliare etc.

11. În coloana 15 se indică adresa - pentru imobile, terenuri sau pentru bunuri, banca - pentru depozite, emitentul - pentru valori mobiliare etc., a activelor cu care s-a garantat.

12. În coloana 16 se indică valoarea în lei a activelor cu care s-a garantat, totalul constituind suma valorilor unor astfel de active.