Hotărîre nr.186 din 29.07.2004 cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind efectuarea transferului de capital sub formă de investiţii

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Î R E

cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind efectuarea

transferului de capital sub formă de investiţii

nr.186  din  29.07.2004

 (în vigoare 18.08.2004) 

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.138-146 art.285 din 13.08.2004

* * *

Abrogat: 20.03.2009

Hotãrîrea BNM nr.51 din 05.03.2009

Întru executarea prevederilor art.4, 11, 26 şi 51 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21.07.1995), Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 13.01.1994, proces-verbal nr.2, cu modificările şi completările ulterioare) şi ale altor acte normative, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

I. Se aprobă Instrucţiunea privind efectuarea transferului de capital sub formă de investiţii (se anexează).

II. Se abrogă Instrucţiunea privind modul de eliberare de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiilor pentru efectuarea unor transferuri de capital, aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.404 din 23.12.1999 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, nr.1-4, art.10), cu modificările şi completările ulterioare şi anume:

(i) subpunctul 3 din punctul I al hotărîrii Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.338 din 09.11.2000 "Privind modificarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei" (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, nr.144-145, art.385);

(ii) hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.39 din 15.02.2001 "Cu privire la modificarea Instrucţiunii privind modul de eliberare de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiilor pentru efectuarea unor transferuri de capital" (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2001, nr.19-20, art.70).

III. Rezidenţii, care pînă la intrarea în vigoare a prezentei hotărîri au primit autorizaţii privind transferul de capital în conformitate cu prevederile Instrucţiunii indicate la punctul II din hotărîre şi în corespundere cu prevederile Instrucţiunii menţionate la punctul I din această hotărîre au obţinut dreptul de a efectua transfer de capital fără autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei, urmează să prezinte Băncii Naţionale a Moldovei ultimele rapoarte privind situaţia capitalului transferat în străinătate sub formă de investiţii directe şi de portofoliu pentru trimestrul II al anului 2004.

IV. Rezidenţii, care deţin autorizaţii privind transferul de capital sub formă de investiţii directe, de portofoliu şi imobiliare, eliberate de către Banca Naţională a Moldovei pînă la intrarea în vigoare a prezentei hotărîri, începînd cu perioada gestionară trimestrul III, 2004, urmează să prezinte Băncii Naţionale a Moldovei rapoartele corespunzătoare privind transferul de capital sub formă de investiţii în corespundere cu prevederile Instrucţiunii indicate la punctul I din prezenta hotărîre.

V. Autorizaţiile valabile, eliberate de către Banca Naţională a Moldovei pînă la intrarea în vigoare a prezentei hotărîri, pentru transferul de capital sub formă de investiţii care nu necesită autorizare potrivit prevederilor Instrucţiunii indicate la punctul I din această hotărîre, îşi pierd valabilitatea la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

VI. Rezidenţii, care au depus la Banca Naţională a Moldovei demersuri de eliberare a autorizaţiilor privind transferul de capital sub formă de investiţii şi la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri nu au obţinut autorizaţii corespunzătoare, sînt obligaţi să se conformeze cerinţelor Instrucţiunii indicate la punctul I din această hotărîre.

VII. Controlul asupra executării prezentei hotărîri îl exercită Departamentul operaţiuni valutare şi relaţii externe.

VIII. Prezenta hotărîre intră în vigoare în termen de 5 zile calendaristice de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

Aprobată

prin hotărîrea Consiliului

de administraţie al Băncii

Naţionale a Moldovei

nr.186 din 29.07.2004

Instrucţiunea privind efectuarea transferului

de capital sub formă de investiţii

I. Dispoziţii generale

1.1. Instrucţiunea privind efectuarea transferului de capital sub formă de investiţii (în continuare - "Instrucţiune") este elaborată în temeiul Legii cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21.07.1995), Legii instituţiilor financiare (nr.550-XIII din 21.07.1995), Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 13.01.1994, proces-verbal nr.2, cu modificările şi completările ulterioare) şi a altor acte normative ale Republicii Moldova.

1.2. În sensul prezentei Instrucţiuni se utilizează următoarele noţiuni:

1.2.1. Transfer de capital sub formă de investiţii (transfer de capital) - totalitatea operaţiunilor de transferare a mijloacelor băneşti (în valută străină şi/sau în lei moldoveneşti) de către rezidenţi în favoarea nerezidenţilor în cadrul investiţiilor directe, investiţiilor de portofoliu şi investiţiilor imobiliare, obiectul investirii a cărora are provenienţă străină.

1.2.2. Obiect al investirii - totalitatea bunurilor mobile şi imobile de provenienţă străină, în care se efectuează investirea mijloacelor băneşti în cadrul investiţiilor directe, de portofoliu sau imobiliare.

1.2.3. Investiţii directe- efectuarea transferurilor de mijloace băneşti de către investitor în scopul obţinerii veniturilor şi /sau a controlului asupra persoanei juridice în care se investeşte, pentru:

a) înfiinţarea în străinătate a unei persoane juridice /filiale fără personalitate juridică aparţinînd integral investitorului care furnizează capitalul social (pentru persoanele care au capital social) sau echivalentul acestuia (pentru persoanele care nu au capital social); majorarea de către investitor a capitalului social (sau echivalentului acestuia) al persoanei juridice/ filialei fără personalitate juridică existente în străinătate, care aparţine integral investitorului; achiziţionarea integrală a unei persoane juridice existente în străinătate;

b) participarea într-o persoană juridică ce se înfiinţează/ existentă în străinătate prin depunerea/ achiziţionarea unor participaţiuni ce constituie 10% sau mai mult din capitalul social al acesteia (pentru persoanele care au capital social) sau echivalentul acestuia (pentru persoanele care nu au capital social);

c) construirea în străinătate a clădirilor sau a altor bunuri imobile, procurarea în străinătate a terenurilor, clădirilor sau a altor bunuri imobile, precum şi dobîndirea drepturilor de uz, uzufruct şi servitute asupra acestora, necesare pentru desfăşurarea activităţii în cadrul investiţiei directe.

Notă:Persoana juridică (menţionată la punctele 1.2.3 şi 1.2.4 din prezenta Instrucţiune) care se înfiinţează / existentă în străinătate în care se investeşte, include şi întreprinderea şi organizaţia care nu este persoană juridică conform legislaţiei statului străin.

1.2.4. Investiţii de portofoliu - efectuarea transferurilor de mijloace băneşti (altele decît cele indicate la punctul 1.2.3 al prezentei Instrucţiuni), în scopul obţinerii veniturilor, pentru:

a) participarea într-o persoană juridică ce se înfiinţează/ existentă în străinătate prin depunerea/ achiziţionarea unor participaţiuni ce constituie mai puţin de 10% din capitalul social al acesteia;

b) achiziţionarea instrumentelor financiare tranzacţionate pe piaţa de capital şi piaţa monetară (de exemplu, obligaţiuni, hîrtii de valoare de stat, certificate de depozit, instrumente financiare derivate ş.a.).

1.2.5. Investiţii imobiliare - efectuarea transferurilor de mijloace băneşti (altele decît cele indicate la punctul 1.2.3 al prezentei Instrucţiuni) în vederea construirii în străinătate a clădirilor sau a altor bunuri imobile, procurării în străinătate a terenurilor, clădirilor sau a altor bunuri imobile, precum şi în vederea dobîndirii drepturilor de uz, uzufruct şi servitute asupra acestora, în scop de cîştig sau folosinţă personală.

1.2.6. Autorizaţie privind transferul de capital - document oficial, eliberat de către Banca Naţională a Moldovei, care atestă dreptul deţinătorului acestuia de a efectua transfer de capital.

1.2.7. Rezident - banca, persoana juridică rezidentă, persoana fizică rezidentă care practică un anumit gen de activitate şi persoana fizică rezidentă.

1.2.8. Bancă - bancă care deţine licenţa pentru activităţi financiare, eliberată de Banca Naţională a Moldovei conform Legii instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995, cu modificările şi completările ulterioare.

1.2.9. Persoană juridică rezidentă - persoana juridică rezidentă (de drept public sau de drept privat), cu excepţia băncii, constituită conform legislaţiei Republicii Moldova.

Regulile care se aplică conform prezentei Instrucţiuni asupra persoanei juridice rezidente se răsfrîng şi asupra persoanei fizice rezidente ce desfăşoară activitate de întreprinzător sub formă de întreprindere individuală, care, în sensul prezentei Instrucţiuni, va fi denumită "persoană juridică rezidentă".

1.2.10. Persoană fizică rezidentă care practică un anumit gen de activitate - persoana fizică rezidentă care desfăşoară activitate de întreprinzător în baza patentei de întreprinzător şi persoana fizică rezidentă care desfăşoară activitate profesională în baza licenţei (avocat, notar).

1.2.11. Persoană fizică rezidentă - persoana fizică rezidentă (cetăţean al Republicii Moldova, cetăţean străin sau apatrid) alta decît cele indicate la punctele 1.2.9 şi 1.2.10 ale prezentei Instrucţiuni.

1.2.12. Filială - orice subdiviziune separată a unei bănci sau a persoanei juridice rezidente care exercită unele din atribuţiile acestora fiind constituită cu sau fără personalitate juridică conform legislaţiei statului străin. La această noţiune nu se referă subdiviziunile separate care doar apără şi reprezintă interesele unei bănci sau a persoanei juridice rezidente.

1.3. Prezenta Instrucţiune:

a) stabileşte cazurile în care transferul de capital sub formă de investiţii poate fi efectuat fără autorizaţia privind transferul de capital;

b) reglementează modul de eliberare de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiilor privind transferul de capital, precum şi modul de raportare a operaţiunilor efectuate în baza acestor autorizaţii;

c) stabileşte modul de efectuare a operaţiunilor ce ţin de transferul de capital sub formă de investiţii;

d) stabileşte obligaţiunile rezidenţilor, inclusiv a băncilor prin intermediul cărora se efectuează transferurile de mijloace băneşti aferente transferului de capital;

e) reglementează alte particularităţi ce ţin de transferul de capital.

1.4. Indiferent de sumă, transferul de capital se efectuează de către rezidenţi numai după obţinerea în prealabil a autorizaţiei privind transferul de capital, cu excepţia cazurilor stabilite la punctul 1.5 al prezentei Instrucţiuni.

1.5. Fără autorizarea Băncii Naţionale a Moldovei se permite efectuarea transferului de capital sub formă de:

a) investiţii directe;

b) investiţii de portofoliu ce ţin de procurarea hîrtiilor de valoare emise sau garantate de guvernele statelor-membre ale Organizaţiei pentru Cooperare şi Dezvoltare Economică (OCDE) - de către bănci;

c) investiţii de portofoliu ce ţin de achiziţionarea instrumentelor financiare derivate (forward, swap, options, futures), care au drept activ de bază valuta străină - de către bănci;

d) investiţii de portofoliu ce ţin de depunerea/ achiziţionarea unor participaţiuni ce constituie mai puţin de 10% din capitalul social al persoanei juridice ce se înfiinţează/ existente în străinătate - de către bănci;

e) investiţii de portofoliu - în cazul efectuării acestora din contul mijloacelor bugetului public naţional;

f) investiţii imobiliare.

1.6. Efectuarea de către bănci a transferului de capital conform punctului 1.5 al prezentei Instrucţiuni nu exonerează băncile de la respectarea prevederilor articolelor 13 şi 15 din Legea instituţiilor financiare.

Transferul de capital, altul decît cel menţionat la punctul 1.5 al prezentei Instrucţiuni, se efectuează de către bănci conform prevederilor capitolului III din prezenta Instrucţiune.

1.7. Rezidenţii care au efectuat transfer de capital sînt obligaţi să transfere (repatrieze) în Republica Moldova mijloacele băneşti (în continuare - "repatrierea mijloacelor băneşti") dobîndite în urma transferului de capital, care cuprind sumele obţinute:

a) sub formă de dividende şi alte venituri nete de la investiţii;

b) în urma lichidării/vînzării investiţiei sau a obiectului investirii;

c) drept compensaţie în cazul exproprierii sau rechiziţionării investiţiei sau a obiectului investirii.

Fac excepţie de la obligaţia de repatriere mijloacele băneşti obţinute în urma transferului de capital efectuat conform prevederilor punctului 1.5 al prezentei Instrucţiuni reinvestite/investite sub formă de investiţii menţionate la punctul nominalizat.

1.8. Rezidenţii care au procurat un obiect al investirii de la alţi rezidenţi sînt obligaţi să respecte prevederile punctului 1.7 din prezenta Instrucţiune.

1.9. Asupra mijloacelor băneşti dobîndite în urma deţinerii unui obiect al investirii, care se reinvestesc/investesc în cadrul investiţiilor directe, de portofoliu sau imobiliare, se aplică regulile aferente investiţiilor respective prevăzute în prezenta Instrucţiune.

1.10. Este interzisă efectuarea transferului de capital indicat la punctul 1.5 al prezentei Instrucţiuni în numele altor rezidenţi (care conform prevederilor prezentei Instrucţiuni sînt obligaţi să obţină autorizaţia privind transferul de capital) dacă aceşti rezidenţi nu deţin autorizaţia menţionată.

1.11. Transferul de capital sub formă de investiţii se efectuează de către rezidenţi numai prin virament.

1.12. Autorizarea operaţiunii ce ţine de transferul de capital nu implică asumarea de către Banca Naţională a Moldovei a careva obligaţiuni aferente acestei operaţiuni.

Responsabilitatea pentru corespunderea operaţiunii ce ţine de transferul de capital prevederilor legislaţiei Republicii Moldova o poartă rezidentul solicitant.

Responsabilitatea pentru semnarea documentelor (prezentate la Banca Naţională a Moldovei) de către persoana împuternicită cu acest drept conform actelor de constituire a rezidentului şi legislaţiei Republicii Moldova o poartă rezidentul solicitant.

1.13. Efectuarea transferului de capital (cu sau fără autorizarea Băncii Naţionale a Moldovei conform prevederilor prezentei Instrucţiuni) nu exonerează rezidenţii de la obligaţiunea raportării operaţiunilor ce ţin de transferul de capital sub formă de investiţii organului de specialitate al administraţiei publice abilitat cu funcţia de colectare a rapoartelor financiare conform legislaţiei în vigoare a Republicii Moldova.

1.14. Rezidentul care a obţinut autorizaţia privind transferul de capital este obligat să transfere mijloacele băneşti aferente transferului de capital în termen de cel tîrziu 180 zile calendaristice de la data emiterii acestei autorizaţii, cu excepţia cazurilor în care autorizaţia privind transferul de capital prevede alt termen.

În cazul neefectuării transferului de mijloace băneşti în termenul indicat, autorizaţia nominalizată îşi pierde valabilitatea.

[Capitolul I modificat prin Hot.BNM nr.178 din 18.09.2008, în vigoare 17.10.2008]

[Capitolul I modificat prin Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

II. Lista documentelor necesare pentru examinarea demersului

referitor la eliberarea autorizaţiei privind transferul de capital

2.1. Persoana juridică rezidentă care solicită eliberarea autorizaţiei privind transferul de capital prezintă la Banca Naţională a Moldovei următoarele documente:

a) demersul în care se indică datele conform anexei nr.1 la prezenta Instrucţiune;

b) certificatul de înregistrare a persoanei juridice rezidente, eliberat de Camera Înregistrării de Stat sau alt document care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice rezidente conform legislaţiei în vigoare a Republicii Moldova;

c) certificatul de atribuire a codului fiscal al persoanei juridice rezidente - în cazul în care la momentul solicitării autorizaţiei privind transferul de capital persoana juridică rezidentă nu este obligată, conform legislaţiei în vigoare, de a deţine număr de identificare de stat (IDNO);

d) extrasul din Registrul de stat al întreprinderilor şi organizaţiilor, eliberat de Camera Înregistrării de Stat, care corespunde situaţiei curente şi care include, cel puţin, informaţia privind denumirea, forma juridică de organizare, termenul de activitate, numărul de identificare de stat /codul fiscal, numărul de înregistrare, data înregistrării, sediul, administratorul, mărimea capitalului social, genurile de activitate - pentru persoanele care se înregistrează la Camera Înregistrării de Stat;

e) documentele de constituire ale persoanei juridice rezidente (cu toate modificările / completările ulterioare), care corespund situaţiei curente - pentru persoanele care se înregistrează la alte organe de stat;

f) documentele indicate la punctele 2.4 sau 2.5 ale prezentei Instrucţiuni (în dependenţă de tipul investiţiei preconizate);

g) alte documente pe care solicitantul le consideră necesar de a le prezenta pentru obţinerea autorizaţiei privind transferul de capital.

2.2. Persoana fizică rezidentă care practică un anumit gen de activitate, care solicită eliberarea autorizaţiei privind transferul de capital prezintă la Banca Naţională a Moldovei următoarele documente:

a) demersul în care se indică datele conform anexei nr.1 la prezenta Instrucţiune;

b) actul de identitate al persoanei fizice rezidente;

c) documentul ce permite practicarea unui anumit gen de activitate (patenta de întreprinzător, licenţa pentru activitate notarială, licenţa pentru exercitarea profesiei de avocat);

d) certificatul de atribuire a codului fiscal al avocatului /notarului - în cazul în care la momentul solicitării autorizaţiei privind transferul de capital rezidentul respectiv nu este obligat, conform legislaţiei în vigoare, de a deţine număr de identificare de stat (IDNO);

e) documentele indicate la punctele 2.4 sau 2.5 ale prezentei Instrucţiuni (în dependenţă de tipul investiţiei preconizate);

f) alte documente pe care solicitantul le consideră necesar de a le prezenta pentru obţinerea autorizaţiei privind transferul de capital.

2.3. Persoana fizică rezidentă, care solicită eliberarea autorizaţiei privind transferul de capital prezintă la Banca Naţională a Moldovei următoarele documente:

a) demersul în care se indică datele conform anexei nr.1 la prezenta Instrucţiune;

b) actul de identitate al persoanei fizice rezidente;

c) documentele indicate la punctele 2.4 sau 2.5 ale prezentei Instrucţiuni (în dependenţă de tipul investiţiei preconizate);

d) alte documente pe care solicitantul le consideră necesar de a le prezenta pentru obţinerea autorizaţiei privind transferul de capital.

2.4. În cazul solicitării autorizaţiei privind transferul de capital sub formă de investiţie de portofoliu (cu excepţia hîrtiilor de valoare emise sau garantate de guvernele statelor străine), suplimentar la documentele prevăzute la punctele 2.1, 2.2 sau 2.3 din Instrucţiune, rezidentul prezintă documentele indicate în anexa nr.2 la prezenta Instrucţiune, în particular:

a) în cazul înfiinţării în străinătate a unei persoane juridice prin depunerea unei participaţiuni ce constituie mai puţin de 10% din capitalul social al acestei persoane juridice - documentele indicate la punctele 1, 2 şi 8;

b) în cazul achiziţionării a unor participaţiuni ce constituie mai puţin de 10% din capitalul social al persoanei juridice existente în străinătate - documentele indicate la punctele 2,3 şi 8;

c) în cazul achiziţionării instrumentelor financiare tranzacţionate pe piaţa de capital şi pe piaţa monetară - documente specifice operaţiunilor de achiziţionare a instrumentelor financiare menţionate.

2.5. În cazul solicitării autorizaţiei privind transferul de capital ce ţine de procurarea hîrtiilor de valoare emise sau garantate de guvernele statelor străine (în continuare - "hîrtii de valoare de stat străine"), suplimentar la documentele prevăzute la punctele 2.1, 2.2 sau 2.3 din Instrucţiune, rezidentul prezintă documentele indicate în anexa nr.2 la prezenta Instrucţiune, în particular:

a) în cazul procurării hîrtiilor de valoare de stat străine pe piaţa primară - documentele indicate la punctele 4 şi 8;

b) în cazul procurării hîrtiilor de valoare de stat străine pe piaţa secundară - documentele indicate la punctele 4, 5 şi 8.

2.6. Documentele indicate la punctele 2.1 lit.b) - e) şi g), 2.2 lit.b) - d) şi f), 2.3 lit.b) şi d) şi 2.4 lit.c), precum şi documentele indicate în Anexa nr.2 la prezenta Instrucţiune (cu excepţia informaţiei indicate la punctul 4), se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în original şi fotocopii. După autentificarea fotocopiilor de către persoana responsabilă a Băncii Naţionale a Moldovei originalele documentelor prezentate se restituie rezidentului, iar fotocopiile autentificate rămîn la Banca Naţională a Moldovei. De asemenea, se admite prezentarea acestor documente în copii autentificate notarial care rămîn la Banca Naţională a Moldovei.

Informaţia indicată la punctul 4 din Anexa nr.2 la prezenta Instrucţiune, fiind întocmită şi semnată de către rezident, se prezintă în original şi rămîne la Banca Naţională a Moldovei.

[Capitolul II modificat prin Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

[Capitolul II modificat prin Hot.BNM nr.202 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05]

III. Particularităţile prezentării de către bancă a demersului referitor

la eliberarea autorizaţiei privind transferul de capital

3.1. Banca care solicită eliberarea autorizaţiei privind transferul de capital sub formă de investiţie de portofoliu, indicată la punctul 1.2.4 lit.b) din Instrucţiune, prezintă la Banca Naţională a Moldovei documentul prevăzut la punctul 2.1 lit.a) şi, în dependenţă de tipul investiţiei, documentele indicate la punctele 2.4 lit.c) sau 2.5 ale prezentei Instrucţiuni.

La prezentarea de către bancă la Banca Naţională a Moldovei a documentelor indicate la punctele 2.4 lit.c) şi 2.5 din Instrucţiune, se aplică prevederile punctului 2.6 din prezenta Instrucţiune.

[Capitolul III modificat prin Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

IV. Examinarea demersului referitor la eliberarea

autorizaţiei privind transferul de capital

4.1. Banca Naţională a Moldovei decide referitor la eliberarea autorizaţiei sau refuzul de a elibera autorizaţia în termen de pînă la 15 zile lucrătoare de la data primirii demersului referitor la eliberarea autorizaţiei privind transferul de capital, la care sînt anexate documentele prevăzute de prezenta Instrucţiune.

4.2. Banca Naţională a Moldovei decide referitor la eliberarea autorizaţiei sau refuzul de a elibera autorizaţia, ţinînd cont de obiectivul fundamental al Băncii Naţionale a Moldovei stipulat în Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei, de condiţiile curente ale pieţei monetare, de credit şi valutare, de situaţia balanţei de plăţi a Republicii Moldova, de prevederile legislaţiei în vigoare. În cazul transferului de capital sub formă de investiţie de portofoliu ce ţine de procurarea hîrtiilor de valoare de stat străine, suplimentar, Banca Naţională a Moldovei poate lua în considerare şi riscul investiţional al ţării.

4.3. Concomitent, drept motiv pentru refuzul de a elibera autorizaţia serveşte:

a) neprezentarea tuturor documentelor conform prevederilor prezentei Instrucţiuni;

b) documentele prezentate de către rezident spre examinare nu corespund cerinţelor prezentei Instrucţiuni;

c) aplicarea de către Banca Naţională a Moldovei faţă de solicitantul-bancă a măsurilor de remediere ce nu se consideră îndeplinite şi ţin nemijlocit de insuficienţa lichidităţii băncii;

d) informaţia care se conţine în documentele prezentate este incompletă sau contradictorie.

4.4. În cazul refuzului de a elibera autorizaţia privind transferul de capital sub formă de investiţii, Banca Naţională a Moldovei comunică în scris solicitantului despre acest fapt, indicînd motivul respectiv.

4.5. Banca Naţională a Moldovei examinează demersul repetat privind eliberarea autorizaţiei privind transferul de capital, ţinînd cont de motivele refuzului, precum şi verificînd înlăturarea acestora de către rezident (dacă aceasta depinde de rezident).

4.6. Autorizarea transferului de capital se efectuează prin eliberarea de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiei respective.

4.7. Dacă după data obţinerii autorizaţiei au survenit modificări /completări în documentele prezentate de către rezident şi /sau au fost semnate documente noi care modifică datele aferente transferului de capital, rezidentul este obligat în termen de pînă la 15 zile lucrătoare de la data modificării / completării:

a) să prezinte un demers privind eliberarea unui amendament la autorizaţie, anexînd originalul autorizaţiei şi documentele respective - în cazul în care aceste modificări şi /sau completări au condus la modificarea datelor din autorizaţie;

b) să informeze în scris Banca Naţională a Moldovei despre modificările /completările efectuate, cu anexarea documentelor respective - în alte cazuri.

4.8. În cazul prezentării demersului privind eliberarea unui amendament la autorizaţie se aplică prevederile punctelor 4.1 - 4.5 şi 4.9 din prezenta Instrucţiune.

4.9. Ca rezultat al acceptării modificărilor şi /sau completărilor, Banca Naţională a Moldovei eliberează un amendament la autorizaţie. Pe versoul autorizaţiei persoana responsabilă a Băncii Naţionale a Moldovei indică numărul de ordine şi data perfectării amendamentului.

Amendamentul este parte integrantă a autorizaţiei eliberate de către Banca Naţională a Moldovei.

4.10. Banca Naţională a Moldovei ţine evidenţa tuturor autorizaţiilor eliberate privind transferul de capital într-un registru special.

[Capitolul IV în redacţia Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

V. Raportarea transferului de capital, autorizat de către

Banca Naţională a Moldovei

5.1. Rezidentul care a obţinut autorizaţia privind transferul de capital sub formă de investiţie de portofoliu este obligat să prezinte la Banca Naţională a Moldovei trimestrial, cel tîrziu la data de 20 a lunii următoare după perioada gestionară, Raportul privind transferul de capital sub formă de investiţie de portofoliu conform formularului şi modului de completare a acestuia, indicate în anexa nr.3 la prezenta Instrucţiune.

5.2. La Raportul privind transferul de capital sub formă de investiţie de portofoliu, rezidentul este obligat să anexeze documentele bancare aferente operaţiunilor reflectate în Raportul în cauză.

5.3. Rezidentul care a obţinut autorizaţia privind transferul de capital este obligat să prezinte la Banca Naţională a Moldovei documente ce confirmă rezultatul efectuării transferului de capital, indicate în anexa nr.2 la prezenta Instrucţiune, în particular:

a) în cazul înfiinţării în străinătate a unei persoane juridice prin depunerea unei participaţiuni ce constituie mai puţin de 10% din capitalul social al acestei persoane juridice - documentul indicat la punctul 6;

b) în cazul achiziţionării unor participaţiuni ce constituie mai puţin de 10% din capitalul social al unei persoane juridice existente în străinătate - documentul indicat la punctul 6;

c) în cazul achiziţionării instrumentelor financiare tranzacţionate pe piaţa de capital şi piaţa monetară - documente specifice operaţiunilor de achiziţionare a instrumentelor financiare menţionate.

În cazul procurării hîrtiilor de valoare de stat străine se prezintă documentul indicat la punctul 7.

5.4. Documentele, indicate la punctul 5.3 din Instrucţiune, se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în termen de cel tîrziu 90 zile calendaristice de la data transferării de către rezident a sumei totale aferente transferului de capital, indicate în autorizaţia privind transferul de capital.

Aceste documente pot fi anexate la Raportul privind transferul de capital sub formă de investiţie de portofoliu sau prezentate separat.

5.5. Documentele, indicate la punctele 5.2 şi 5.3 din Instrucţiune, se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în fotocopii, corespunderea cărora cu originalul se autentifică de către rezident.

Autentificarea se face prin înscrierea pe fotocopia documentului a textului “Declar pe propria răspundere că fotocopia este identică cu originalul”. În cazul băncii /persoanei juridice rezidente, înscrierea respectivă se autentifică prin semnătura conducătorului/persoanei împuternicite a acesteia. În cazul persoanei fizice care practică un anumit gen de activitate şi persoanei fizice, înscrierea dată se autentifică prin semnătura persoanei fizice respective. În cazul în care, conform legislaţiei în vigoare, rezidentul deţine ştampilă, semnătura menţionată urmează să fie certificată prin aplicarea ştampilei.

Fotocopiile documentelor prezentate rămîn la Banca Naţională a Moldovei.

[Capitolul V modificat prin Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

[Capitolul V modificat prin Hot.BNM nr.202 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05]

VI. Modul de efectuare a operaţiunilor ce ţin de transferul de capital

6.1. Transferarea mijloacelor băneşti aferente transferului de capital sub formă de investiţii se execută de către bancă după prezentarea de către rezident a fotocopiilor documentelor care confirmă necesitatea efectuării acestor transferuri (în continuare - documente confirmative).

6.2. Corespunderea fotocopiilor documentelor confirmative prezentate cu originalele acestora se autentifică de către rezident. Autentificarea se face prin înscrierea pe fotocopia documentului confirmativ a textului “Declar pe propria răspundere că fotocopia este identică cu originalul”.

În cazul persoanei juridice rezidente şi persoanei fizice care practică un anumit gen de activitate, înscrierea respectivă se autentifică prin semnătura uneia din persoanele indicate în Fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei (care se află la bancă). În cazul în care, conform legislaţiei în vigoare, rezidentul deţine ştampilă, semnătura menţionată urmează să fie certificată prin aplicarea ştampilei. În cazul persoanei fizice, înscrierea în cauză se autentifică prin semnătura persoanei fizice respective.

6.3. Fotocopiile documentelor confirmative se prezintă la bancă o singură dată, la efectuarea primei plăţi/transfer, în cazul în care în baza documentelor menţionate se efectuează mai multe plăţi/transferuri.

6.4. În cazul în care există documente care modifică /completează documentele confirmative (în continuare - documente de modificare), rezidentul este obligat să prezinte la bancă fotocopiile acestor documente. Fotocopiile documentelor de modificare se autentifică conform prevederilor punctului 6.2 din prezenta Instrucţiune.

6.5. La cererea băncii, fotocopiile documentelor confirmative perfectate în limbi străine se prezintă împreună cu traducerile acestora în limba de stat, legalizate notarial.

6.6. Băncile, prin intermediul cărora rezidenţii efectuează transferarea mijloacelor băneşti aferente transferului de capital sub formă de investiţii, sînt obligate să verifice:

a) corespunderea datelor indicate în documentul de plată cu datele indicate în documentele confirmative (inclusiv documentele de modificare);

b) existenţa şi corectitudinea înscrierii indicate la punctul 6.2 din prezenta Instrucţiune pe fotocopiile documentelor respective;

c) dacă la efectuarea de către rezident a transferului de mijloace băneşti suma indicată în documentul de plată nu depăşeşte suma indicată în documentele confirmative.

6.7. Fotocopiile documentelor confirmative, prezentate de către rezidenţi, se păstrează la bancă conform regulilor interne stabilite de către bancă în corespundere cu legislaţia Republicii Moldova.

6.8. La latitudinea rezidentului, în loc de fotocopii, documentele pot fi prezentate în original sau în copii autentificate notarial, care se păstrează la bancă conform regulilor interne stabilite de către bancă în corespundere cu legislaţia Republicii Moldova.

6.9. Dacă operaţiunea ce ţine de transferul de capital sub formă de investiţii este supusă autorizării, suplimentar la documentele confirmative, rezidentul urmează să prezinte autorizaţia privind transferul de capital (în original şi în fotocopie).

6.10. La transferarea mijloacelor băneşti aferente transferului de capital supus autorizării, rezidenţii sînt obligaţi să indice în documentele de plată numărul şi data autorizaţiei.

6.11. În cazul în care în autorizaţia privind transferul de capital este indicată o valută, iar transferarea mijloacelor băneşti se efectuează într-o altă valută, pentru recalculare se aplică cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei valabil în ziua efectuării transferului menţionat.

6.12. Băncile, prin intermediul cărora rezidenţii efectuează transferarea mijloacelor băneşti aferente transferului de capital supus autorizării, sînt obligate să verifice suplimentar la cele menţionate la punctul 6.6 din prezenta Instrucţiune:

a) corespunderea datelor indicate în autorizaţie (inclusiv amendament) cu datele indicate în documentele confirmative (inclusiv documentele de modificare);

b) existenţa în documentele de plată a numărului şi datei autorizaţiei.

6.13. Datele din documentele confirmative urmează să corespundă cu datele din autorizaţie. În cazul necorespunderii acestor date rezidentul urmează să prezinte la bancă amendamentul la autorizaţie.

6.14. Persoana responsabilă a băncii face menţiuni pe versoul originalului şi a fotocopiei autorizaţiei despre suma ce se transferă, data transferării, denumirea băncii şi autentifică aceste înscrieri prin semnătura sa şi ştampila băncii.

Originalul autorizaţiei /amendamentului se restituie rezidentului, iar fotocopia documentului, autentificată de persoana responsabilă a băncii, cu înscrierile menţionate pe versoul autorizaţiei, rămîne la bancă şi se păstrează conform regulilor interne stabilite de către bancă în corespundere cu legislaţia Republicii Moldova.

[Capitolul VI în redacţia  Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

VII. Particularităţile efectuării de către bănci a operaţiunilor

ce ţin de transferul de capital

7.1. Transferarea de către bancă în numele şi din contul propriu a mijloacelor băneşti aferente transferului de capital se efectuează în baza documentelor confirmative.

În cazul în care există documente care modifică /completează documentele confirmative, banca este obligată să deţină documentele de modificare.

7.2. Dacă transferul de capital sub formă de investiţii este supus autorizării, banca urmează să deţină autorizaţia corespunzătoare.

În cazul în care documentele de modificare conduc la modificarea datelor din autorizaţie, banca este obligată să deţină şi amendamentul la autorizaţie.

7.3. La transferarea de către bancă în numele şi din contul propriu a mijloacelor băneşti aferente transferului de capital se aplică, corespunzător, prevederile punctelor 6.6 lit.a) şi c), 6.11 - 6.13 şi 6.14 (primul alineat) din prezenta Instrucţiune.

[Capitolul VII în redacţia Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

VIII. Dispoziţii finale

8.1. Rezidenţii care efectuează transfer de capital, inclusiv băncile prin intermediul cărora se efectuează transferul de capital poartă răspundere conform legislaţiei pentru încălcarea prevederilor prezentei Instrucţiuni.

Anexa nr.1

la Instrucţiunea privind efectuarea

 transferului de capital sub formă

de investiţii

Datele ce urmează a fi incluse în demersul referitor la eliberarea

autorizaţiei privind transferul de capital

1. Denumirea (numele şi prenumele) şi sediul (domiciliul) rezidentului;

2. Numărul de identificare de stat (IDNO/IDNP) al rezidentului, atribuit conform legislaţiei în vigoare, sau codul fiscal - în cazul în care la momentul solicitării autorizaţiei privind transferul de capital rezidentul nu este obligat, conform legislaţiei în vigoare, de a deţine IDNO;

3. Denumirea (numele, prenumele) şi sediul (domiciliul) contrapărţii la tranzacţia ce ţine de transferul de capital (în cazul în care are loc achiziţionarea unor participaţiuni);

4. Suma şi denumirea valutei în care se va efectua transferul de capital;

5. Descrierea obiectului investirii;

6. Mărimea capitalului social al persoanei juridice din străinătate care este obiectul investirii şi cota rezidentului în capitalul social al persoanei juridice respective în urma transferului de capital (în cazul efectuării investiţiei, indicate la punctul 1.2.4 lit.a) al prezentei Instrucţiuni);

7. Date referitor la achiziţionarea instrumentelor financiare tranzacţionate pe piaţa de capital şi pe piaţa monetară (în dependenţă de specificul operaţiunii de achiziţionare a instrumentelor financiare);

8. Argumentarea efectuării transferului de capital;

9. Altă informaţie pe care rezidentul o consideră necesar de a expune Băncii Naţionale a Moldovei;

10. Obligaţia rezidentului de a prezenta Băncii Naţionale a Moldovei Raportul privind transferul de capital sub formă de investiţie de portofoliu, precum şi alte documente, conform cerinţelor prezentei Instrucţiuni;

11. Obligaţia rezidentului de a repatria mijloacele băneşti obţinute în urma transferului de capital conform punctului 1.7 al prezentei Instrucţiuni;

12. Lista documentelor anexate la demers;

13. Semnătura rezidentului (persoanei împuternicite a rezidentului). În cazul în care, conform legislaţiei în vigoare, rezidentul deţine ştampilă, semnătura menţionată urmează să fie certificată prin aplicarea ştampilei.

[Anexa nr.1 modifcată  prin Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

Anexa nr.2

la Instrucţiunea privind efectuarea

transferului de capital sub formă

de investiţii

 Lista documentelor şi a informaţiei suplimentare aferente transferului de capital

1. Actele de constituire a persoanei juridice din străinătate (cu toate modificările şi completările la acestea), semnate de către fondator/fondatori.

2. Documentul care atestă mărimea participaţiunii (în procente) la capitalul social al persoanei juridice din străinătate (de exemplu, extrasul din procesul-verbal al fondatorilor societăţii pe acţiuni). În cazul prevăzut la punctul 2.4 lit.a) din prezenta Instrucţiune documentul nominalizat trebuie să confirme mărimea participaţiunii care va fi deţinută de către rezident şi se prezintă numai dacă în actul de constituire, menţionat la punctul 1 din prezenta listă, nu este indicată cota de participare a rezidentului. În cazul prevăzut la punctul 2.4 lit.b) din Instrucţiune documentul nominalizat trebuie să confirme mărimea participaţiunii (în procente) care aparţine vînzătorului.

3. Contractul de vînzare-cumpărare a participaţiunii din capitalul social al persoanei juridice din străinătate, semnat de către cumpărător şi vînzător.

4. Informaţia privind investiţia preconizată (descrierea hîrtiilor de valoare de stat străine, inclusiv tipul, data scadenţei, rata dobînzii, rata profitabilităţii, termenele de plată a dobînzii), precum şi altă informaţie care a servit drept temei pentru adoptarea deciziei de efectuare a investiţiei.

5. Contractul de vînzare-cumpărare a hîrtiilor de valoare de stat străine care se procură de către rezident, semnat de către cumpărător şi vînzător sau contractul (acordul) de brokeraj dintre cumpărător şi broker - în cazul în care procurarea hîrtiilor de valoare de stat străine se efectuează prin intermediul unui broker.

6. Documentul ce confirmă că participaţiunile la capitalul social al persoanei juridice din străinătate aparţin asociatului/cumpărătorului.

7. Documentul ce confirmă dreptul de proprietate al cumpărătorului asupra hîrtiilor de valoare de stat străine.

8. Alte documente pe care solicitantul le consideră necesar de a le prezenta pentru obţinerea autorizaţiei privind transferul de capital.

Cerinţe generale faţă de documentele indicate la punctele 1 - 8 din prezenta anexă.

Documentele întocmite de către sau cu participarea autorităţilor competente din statele străine, urmează a fi legalizate de organele Ministerului Afacerilor Externe şi Integrării Europene al Republicii Moldova. Documentele menţionate pot fi prezentate fără legalizare dacă aceasta este prevăzut în acordurile bilaterale sau internaţionale la care Republica Moldova este parte. La solicitarea Băncii Naţionale a Moldovei documentele perfectate în limbi străine se prezintă împreună cu traducerile acestora în limba de stat, legalizate notarial.

[Anexa nr.2 în redacţia Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

[Anexa nr.2 modificată prin Hot.BNM nr.202 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05]

[Formularul în redacţia Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

Modul de completare

a Raportului privind transferul de capital sub formă de

investiţie de portofoliu

[Denumirea modificată prin Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

Raportul privind transferul de capital sub formă de investiţie de portofoliu se întocmeşte şi se prezintă de către rezident trimestrial cel tîrziu la data de 20 a lunii următoare după perioada gestionară.

[Alin. modificat prin Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

Codul rezidentului: banca înscrie codul de identificare atribuit în conformitate cu prevederile actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei. Rezidentul (altul decît banca) înscrie numărul de identificare de stat (IDNO/IDNP) atribuit conform legislaţiei în vigoare, sau codul fiscal - în cazul în care la data raportării rezidentul nu este obligat, conform legislaţiei în vigoare, de a deţine IDNO.

[Alin. în redacţia Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

[Alin. modificat prin Hot.BNM nr.202 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05]

În cazul unei persoane fizice rezidente se înscrie numărul de identificare de stat (IDNP) al acesteia, indicat în actul de identitate al persoanei fizice rezidente.

Denumirea rezidentului: se înscrie denumirea completă a băncii sau a persoanei juridice rezidente care a obţinut autorizaţia privind transferul de capital. Dacă autorizaţia menţionată a obţinut-o alt rezident, se înscrie numele şi prenumele persoanei fizice.

1. Autorizaţia privind transferul de capital: se înscrie numărul (codul în litere şi cifre) şi data emiterii autorizaţiei privind transferul de capital, eliberată de Banca Naţională a Moldovei.

2. Descrierea obiectului investirii: se înscrie denumirea completă a obiectului investirii (de exemplu, întreprinderea S.A. "X" din România, acţiunile întreprinderii "Z" SRL din Polonia, bonuri de trezorerie de stat ale Federaţiei Ruse).

3. Locul aflării obiectului investirii: se înscrie sediul (adresa completă) unde este situat/amplasat/emis obiectul investirii.

4. Denumirea (numele, prenumele) contrapărţii: se completează în cazul în care a avut loc achiziţionarea obiectului investirii. Se înscrie denumirea/numele şi prenumele contrapărţii la tranzacţia ce ţine de transferul de capital, adică a persoanei juridice/fizice care a vîndut obiectul investirii.

5. Sediul (domiciliul) contrapărţii: se completează în cazul în care a avut loc achiziţionarea obiectului investirii. Se înscrie sediul/locul de reşedinţă a contrapărţii la tranzacţia ce ţine de transferul de capital, adică a persoanei juridice/fizice care a vîndut obiectul investirii.

6. Codul valutei şi suma transferului de capital conform autorizaţiei privind transferul de capital: se înscrie codul alfabetic al valutei, precum şi suma mijloacelor băneşti autorizată de Banca Naţională a Moldovei pentru efectuarea transferului de capital.

7. Date aferente operaţiunilor:

7. coloana A. nr.d/o: se înscrie numărul de ordine al înscrierii în tabelă.

7. coloana B. Descrierea operaţiunii: se indică succint esenţa operaţiunii aferente transferului de capital (de exemplu, transferarea mijloacelor băneşti în capitalul social al întreprinderii; transferarea mijloacelor băneşti pentru achiziţionarea acţiunilor; repatrierea dividendelor obţinute ca rezultat al investirii etc.).

7. coloana C. Data efectuării operaţiunii: se înscrie data efectuării operaţiunii corespunzătoare, indicată în extrasul de cont bancar al rezidentului în care este reflectată această operaţiune.

7. coloanele 1-2. Date despre efectuarea operaţiunii: se înscrie codul alfabetic al valutei în care se efectuează operaţiunea respectivă de transferare de către rezident a mijloacelor băneşti conform autorizaţiei privind transferul de capital, precum şi suma acestei operaţiuni, indicate în extrasul de cont bancar al rezidentului în care este reflectată această operaţiune. Operaţiunile ce ţin de repatrierea mijloacelor băneşti se indică în coloanele 5-10 ale tabelei.

7. coloanele 3-4. Situaţia capitalului transferat la data operaţiunii: se indică codul alfabetic al valutei, precum şi suma care reflectă situaţia capitalului transferat la data efectuării operaţiunii. Datele din coloanele 3-4 se indică de fiecare dată cînd se efectuează înscrieri în coloanele 1-2 din tabelă. Suma din coloana 4 se determină prin sumarea tuturor transferurilor de mijloace băneşti efectuate de către rezident conform autorizaţiei privind transferul de capital. La calcularea acestei sume se va ţine cont de toate sumele din coloana 2 a tabelei reflectate în rapoartele precedente şi în raportul pentru perioada gestionară. Această sumă nu poate depăşi suma indicată în autorizaţia privind transferul de capital. Sumele din coloana 4 se indică separat pe fiecare cod al valutei.

7. coloanele 5-10. Mijloace băneşti repatriate: se completează în temeiul documentelor bancare ce confirmă înscrierea în conturile curente ale rezidentului deschise la băncile din Republica Moldova a mijloacelor băneşti obţinute în urma transferului de capital.

7. coloanele 5-6. sub formă de dividende şi alte venituri nete de la investiţie: se înscrie codul alfabetic al valutei, precum şi suma dividendelor şi a altor venituri nete de la investiţii repatriate în perioada gestionară.

7. coloanele 7-8. în urma lichidării/vînzării investiţiei sau a obiectului investirii: se înscrie codul alfabetic al valutei, precum şi suma valutei obţinută în perioada gestionară în urma lichidării/vînzării investiţiei sau a obiectului investirii.

7. coloanele 9-10. drept compensaţie în cazul exproprierii/rechiziţionării investiţiei sau a obiectului investirii: se înscrie codul alfabetic al valutei, precum şi suma valutei primită în perioada gestionară drept compensaţie în cazul exproprierii/rechiziţionării investiţiei sau a obiectului investirii.

7. cifra de control: fiecare coloană a rîndului 9999, cu excepţia celor marcate cu semnul "x", se completează cu suma aritmetică a valorilor indicate în rîndurile 1, 2, ... n.

[Pct.8, 9 excluse prin Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

Raportul urmează să fie semnat de către rezident (persoanele împuternicite ale rezidentului). În cazul în care, conform legislaţiei în vigoare, rezidentul deţine ştampilă, semnăturile menţionate urmează să fie certificate prin aplicarea ştampilei.

[Alin. în redacţia Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

[Anexa nr.4 exclusă prin Hot.BNM nr.186 din 13.07.2006, în vigoare 01.09.2006]

[Anexa nr.4 modificată prin Hot.BNM nr.202 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05]