Hotărîre nr.44/1 din 18.09.2008 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "Notabil - Polis" S.R.L.

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea

legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania

de Asigurări "Notabil - Polis" S.R.L.

nr. 44/1  din  18.09.2008

 (în vigoare 26.09.2008) 

Monitorul Oficial nr.178 art.519 din 26.09.2008

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare nr.36/8-O din 31.07.2008, a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "Notabil - Polis" S.R.L. (în continuare – Compania) pentru anul 2007 – primul semestru al anului 2008.

CA "Notabil - Polis" S.R.L. a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat sub nr.1002600020986, deţine certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0005404 din 12.01.2005 şi două licenţe valabile pe termen de cinci ani de la data emiterii cu dreptul de a desfăşura activitate în domeniul asigurărilor: seria A MMII nr.016823 din 17.08.2005 "Asigurarea de bunuri" şi seria A MMII nr.022158 din 16.08.2006 "Asigurarea de persoane". Licenţele sînt eliberate pentru dreptul de a practica activităţi de asigurare în sediul Companiei situat pe str.Diordiţa 2, mun.Chişinău (adresa juridică).

Conform datelor din raportul financiar la situaţia din 01.07.2008, capitalul social al Companiei a constituit 2000,0 mii lei. Din totalul activelor înregistrate la sfîrşitul trimestrului II, anul 2008, în valoare de 4647,0 mii lei, activele lichide folosite pentru acoperirea rezervelor de asigurare au constituit 52,9 mii lei, valoarea activelor nete fiind de 4344,0 mii lei. Rezervele şi fondurile de asigurare au fost formate în cuantum de 52,9 mii lei (inclusiv rezervele de daună – 0,042 mii lei). Pe parcursul anului 2007 au fost încasate prime de asigurare în valoare de 4,5 mii lei, iar în anul 2008 contracte de asigurare nu au fost încheiate. Despăgubirile achitate de către Companie în anul 2007 au constituit 77,2 mii lei (pentru asigurarea pensiei suplimentare) şi în trimestrul II, anul 2008, au constituit 38,6 mii lei. Profitul net la sfîrşitul trimestrului II, anul 2008, este reflectat în mărime de 534,7 mii lei.

La momentul efectuării controlului s-a constatat că sediul Companiei se află pe o altă adresă decît cea indicată în actul de constituire, fapt prin care s-a admis încălcarea prevederilor art.67 alin.(5) din Capitolul II, Secţiunea 1, Cartea întîi din Codul civil nr.1107-XV din 06.06.2002¹, art.4 alin.(1) din Legea nr.135 din 14.06.2007 "Privind societăţile cu răspundere limitată"² şi art.10 alin.(2) din Legea nr.220 din 19.10.2007 "Privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice şi a întreprinzătorilor individuali"³.

__________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.82-86, art.661.

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.127-130, art.548.

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.184-187, art.711.

În urma analizei mărimii rezervei de asigurare de viaţă înregistrată de Companie la 01.07.2008 şi mărimii obligaţiilor asumate în baza contractelor de asigurare de pensie în vigoare, s-a constatat că rezervele de asigurare sînt insuficiente pentru onorarea obligaţiilor şi vor acoperi achitarea pensiei persoanelor asigurate doar pînă la 31.03.2009.

Aşadar Compania nu a calculat rezerva matematică în baza evaluării actuariale şi nu a dispus întocmirea de către un actuar calificat a unui raport exhaustiv privind starea financiară la finele anului 2007, fiind astfel încălcate prevederile art.34 alin.(4), art.37 alin.(1) lit.a) şi art.39 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări"⁴.

__________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.47-49, art.213.

La dispersarea plasamentelor Compania nu a asigurat respectarea prevederilor Regulilor de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare, aprobate prin Ordinul ISSAFNP nr.34 din 09.03.2006⁵, şi anume:

__________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006, nr.79-82, art.280.

- valorile mobiliare emise de stat pentru asigurarea de viaţă şi pentru asigurarea în afară de viaţă la 01.07.2008 constituie 97,1% din totalul rezervelor de asigurare, normativul admis fiind de 60%, realizîndu-se astfel o depăşire totală cu 37,1%, ceea ce constituie o încălcare a prevederilor Cap.IV lit.f) din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare;

- terenurile şi construcţiile pentru asigurările în afară de viaţă la 01.01.2008 constituie 57,3% din totalul rezervelor de asigurare, normativul admis fiind de 50%, realizîndu-se astfel o depăşire totală cu 7,3%. Imobilul utilizat pentru acoperirea rezervelor de asigurare, conform contractului de vînzare-cumpărare f/n din 26.06.2008, este înregistrat cu destinaţie locativă la Oficiul Cadastral Teritorial Chişinău sub nr.0100419131 la 30.06.2008 şi nu poate fi utilizat pentru acoperirea rezervelor de asigurare, conform Cap.II lit.f) din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare.

Contrar prevederilor pct.6.1 din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare, aprobate prin Ordinul ISSAFNP nr.34 din 09.03.2006, Compania nu întocmeşte şi nici nu prezintă Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare forma specializată privind "Determinarea coeficientului de lichiditate pentru asigurările generale şi asigurarea de viaţă".

Compania nu a publicat în ediţii periodice avizul auditului extern pentru anul 2007, fapt prin care au fost încălcate prevederile art.39 alin.(7) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări".

În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4 alin.(1) şi alin.(2), art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1), art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁶, art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări", pct.5 lit.b), pct.7.3 lit.h) din Regulamentul privind organizarea şi funcţionarea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.48/5 din 27.09.2007⁷şi pct.1.5 din Regulile de formare a fondurilor şi rezervelor de asigurare, aprobate de către Serviciul de Stat pentru supravegherea asigurărilor de pe lîngă Ministerul Finanţelor din 11.03.1996⁸ Comisia Naţională a Pieţei Financiare

__________________

⁶ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS.

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.157-160, art.587.

⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997, nr.28-43.

HOTĂRĂŞTE:

1. Se prescrie conducerii Companiei de Asigurări "Notabil - Polis" S.R.L. înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control şi prezentarea calculului rezervei ajustate pentru asigurarea de viaţă prin metode actuariale, cu informarea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare despre măsurile întreprinse în termen de 30 zile de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

2. Se avertizează conducerea Companiei de Asigurări "Notabil - Polis" S.R.L. (dna Elena Balan) asupra necesităţii respectării necondiţionate a prevederilor actelor legislative şi normative.

3. Se sesizează Camera de Licenţiere despre rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "Notabil - Polis" S.R.L..

4. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului asigurări.

5. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.