Hotărîre nr.45/8 din 06.09.2007 cu privire la aprobarea Regulamentului cu privire la modul de percepere a taxelor şi plăţilor de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la aprobarea Regulamentului cu privire la modul de percepere

a taxelor şi plăţilor de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare

nr. 45/8  din  06.09.2007

 (în vigoare 19.10.2007) 

Monitorul Oficial nr.165-167 art.616 din 19.10.2007

* * *

Abrogat: 01.01.2018

Hotărîrea CNPF nr.57/1 din 28.12.2017

În temeiul art.1, art.6 alin.(2) şi alin.(3), art.21 alin.(1), art.22 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12 noiembrie 1998 privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999, nr.22-23, art.91), Comisia Naţională a Pieţei Financiare

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul cu privire la modul de percepere a taxelor şi plăţilor de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare.

2. Plăţile societăţilor de asigurare din primele brute subscrise şi ale brokerilor de asigurare din comisioanele primite pentru lunile iulie şi august 2007 vor fi transferate pe contul Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare în termen de 10 zile din data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

3. Se abrogă Hotărîrea Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr.21/8 din 30 mai 2002 cu privire la stabilirea taxelor pentru tranzacţiile cu valorile mobiliare (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.75, art.192).

4. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.

  Aprobat

prin Hotărîrea Comisiei

Naţionale a Pieţei Financiare

nr.45/8 din 6 septembrie 2007

Notă: Pe tot parcursul textului sintagma "contul de decontare" se substituie prin sintagma "contul curent al C.N.P.F.", iar sintagma "valoarea de bilanţ" se substituie prin sintagma "valoarea contabilă" conform Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015

Notă: Pe tot parcursul textului sintagma "contul special" se substituie prin sintagma "contul de decontare" conform Hot.CNPF. nr.13/11 din 07.04.2011, în vigoare 06.05.2011

REGULAMENTUL

cu privire la modul de percepere a taxelor şi

 plăţilor de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare

I. DISPOZIŢII GENERALE

1. Regulamentul cu privire la modul de percepere a taxelor şi plăţilor de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare (în continuare - C.N.P.F.) este elaborat în conformitate cu prevederile art.6 alin.(2) şi alin.(3) al Legii nr.192-XIV din 12 noiembrie 1998 privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare şi hotărîrii Parlamentului Republicii Moldova cu privire la aprobarea bugetului C.N.P.F. pe anul respectiv.

2. Prezentul Regulament stabileşte modul de determinare a sumelor aferente plăţilor şi taxelor percepute de către C.N.P.F., termenul de achitare a acestora, precum şi penalităţile suportate.

3. În conformitate cu prevederile art.6 alin.(2) şi alin.(3) al Legii nr.192-XIV din 12 noiembrie 1998 privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare, mărimea plăţilor şi taxelor percepute de către C.N.P.F. se stabileşte în bugetul anual al C.N.P.F., aprobat prin hotărîrea Parlamentului. Taxele şi plăţile se transferă pe contul curent în monedă naţională al C.N.P.F. (în continuare – cont curent al C.N.P.F.).

[Pct.3 modificat prin Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

[Pct.3 modificat prin Hot.CNPF. nr.13/11 din 07.04.2011, în vigoare 06.05.2011]

II. MODUL DE DETERMINARE A TAXELOR ŞI PLĂŢILOR

Taxe din suma emisiunii valorilor mobiliare

4. Taxele din suma emisiunii valorilor mobiliare sînt suportate de către emitentul valorilor mobiliare.

5. Taxele din suma emisiunii valorilor mobiliare se vor calcula reieşind din formula:

Suma emisiunii valorilor mobiliare (lei) x mărimea taxei (%)

[Pct.5 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

6. Transferul taxei din suma emisiunii valorilor mobiliare se va efectua pînă la data prezentării de către emitent la C.N.P.F. a documentelor necesare pentru înregistrarea de stat a emisiunii valorilor mobiliare.

[Pct.6 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

7. Achitarea taxei se justifică prin ordinul de plată, eliberat de instituţia financiară, care se prezintă la C.N.P.F. concomitent cu documentele pentru înregistrarea emisiunii valorilor mobiliare.

8. În cazul respingerii cererii de înregistrare a emisiunii valorilor mobiliare sau retragerii acesteia de către emitent, la solicitarea scrisă a emitentului, taxa din suma emisiunii valorilor mobiliare se restituie acestuia sau se utilizează pentru achitarea ulterioară a altor taxe şi plăţi.

Taxe din tranzacţii cu valori mobiliare

9. Taxele din tranzacţiile cu valorile mobiliare efectuate pe piaţa secundară se determină în următorul mod:

Valoarea tranzacţiei cu valori mobiliare (lei) x mărimea taxei pentru tipul tranzacţiei (%)

În cazul în care termenul final pentru decontări va fi ulterior ultimei zile a lunii de gestiune, taxele din tranzacţiile cu valori mobiliare efectuate pe piaţa secundară pentru luna de gestiune se determină în următorul mod:

valoarea tranzacţiilor cu valori mobiliare înregistrate în luna de gestiune, în care se includ şi tranzacţiile înregistrate în ultimele 2 zile lucrătoare ale lunii de gestiune, pentru care decontările se efectuează în primele 2 zile lucrătoare ale lunii următoare (lei) × mărimea taxei (%).

[Pct.9 completat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

10. Taxele din tranzacţiile cu valori mobiliare efectuate pe piaţa reglementată, în cadrul sistemului multilateral de tranzacţionare (în continuare-MTF) sau în afara acestora, de regulă, sunt suportate de către cumpărător, dacă părţile în tranzacţii sau legislaţia în vigoare nu stabilesc altfel.

[Pct.10 în redacţia Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

10¹. În cazul repunerii în drepturi a foştilor deţinători de valori mobiliare în temeiul actelor judecătoreşti executorii, la efectuarea înregistrărilor corespunzătoare nu se percep taxe.

[Pct.10¹ introdus prin Hot.CNPF nr.14/14 din 31.03.2017, în vigoare 19.05.2017]

[Pct.11 abrogat prin Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

[Pct.11 modificat prin Hot.CNPF. nr.13/11 din 07.04.2011, în vigoare 06.05.2011]

[Pct.11 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

[Pct.12 abrogat prin Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

[Pct.12 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

[Pct.13-17 abrogate prin Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

18. Responsabili pentru achitarea taxelor aferente tranzacţiilor cu valori mobiliare sunt:

a) membrul pieţei reglementate sau MTF – pentru tranzacţiile cu valorile mobiliare efectuate pe piaţa reglementată sau în cadrul MTF, care asigură transferul taxei în termenul final stabilit pentru decontări;

b) societatea de registru, depozitarul central sau societatea de investiţii – pentru tranzacţiile cu valorile mobiliare efectuate în afara pieţei reglementate şi MTF, care verifică şi asigură perceperea taxei pînă la înregistrarea dreptului de proprietate asupra valorilor mobiliare în registrul deţinătorilor de valori mobiliare. În cazul în care taxa se percepe din preţul valorilor mobiliare determinat pe piaţa reglementată sau în cadrul MTF, preţul va fi determinat la data depunerii la societatea de registru, depozitarul central sau societatea de investiţii a documentelor necesare pentru efectuarea tranzacţiei cu valori mobiliare.

[Pct.18 în redacţia Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

19. Taxele aferente tranzacţiilor cu valori mobiliare se achită de către plătitori în casieria sau pe contul curent al persoanei responsabile pentru achitarea acestora, fiind ulterior transferate pe contul curent al C.N.P.F..

[Pct.19 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

20. La acumularea sumei de peste 1000 lei, persoanele responsabile de achitarea taxelor vor efectua transferul acestora la contul curent al C.N.P.F. nu mai tîrziu de a doua zi lucrătoare.

[Pct.20 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

21. În cazul în care suma acumulată pe parcursul lunii va fi mai mică decît 1000 (o mie) lei, transferul taxelor pe contul curent al C.N.P.F. se va efectua de către persoanele responsabile pentru achitarea taxei nu mai tîrziu de data de 10 a lunii ce urmează.

Plata pentru aprobarea transferului de portofoliu

22. Plata pentru aprobarea transferului de portofoliu al asigurătorului se determină reieşind din:

Valoarea contabilă a portofoliului ce urmează a fi transmis (lei) x mărimea plăţii (%)

[Pct.22 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

23. Plata se suportă de către persoana care transmite portofoliul, dacă părţile nu convin altfel, şi se achită pînă la aprobarea de către C.N.P.F. a transferului acestuia.

Achitarea taxei se justifică pe baza ordinului de plată eliberat de instituţia financiară, care se prezintă la C.N.P.F. concomitent cu documentele pentru aprobarea transferului.

Plăţile regulatorii de funcţionare

24. Plata administratorului fiduciar al investiţiilor din valoarea medie anuală a activelor nete transmise în gestiune se efectuează de către acesta lunar pînă la data de 25 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă şi se calculează după formula:

Valoarea activelor nete transmise în gestiune administratorului fiduciar (lei)  x mărimea plăţii (%)

12

[Pct.24 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

25. Plăţile societăţii de asigurare din primele brute anuale subscrise se efectuează de către aceasta lunar pînă la data de 25 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă şi se determină după formula:

Suma totală a primelor brute subscrise în luna precedentă (lei) x mărimea plăţii (%)

[Pct.25 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

26. Plăţile brokerilor de asigurare din comisioanele primite se efectuează de către aceştia lunar pînă la data de 25 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă şi se determină după formula:

Suma totală a comisioanelor primite pentru luna precedentă (lei) x mărimea plăţii (%)

[Pct.26 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

27. Plăţile fondurilor nestatale de pensii din valoarea medie anuală a activelor nete se efectuează de către acestea lunar pînă la data de 25 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă şi se determină după formula:

Valoarea contabilă a activelor nete (lei)x mărimea plăţii (%)

12

[Pct.27 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

28. Plăţile asociaţiilor de economii şi împrumut din valoarea medie anuală a activelor nete se efectuează de către acestea semestrial pînă la data de 25 a lunii ulterioare semestrului şi se determină după formula:

Valoarea contabilă a activelor nete (lei)x mărimea plăţii (%)

2

[Pct.28 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

28¹. Plăţile birourilor istoriilor de credit din veniturile obţinute din vînzarea rapoartelor se efectuează de către acestea semestrial pînă la data de 25 a lunii ulterioare semestrului şi se determină după formula:

Suma veniturilor obţinute din vînzarea rapoartelor

pentru semestrul precedent(lei) x mărimea plăţii (%).

[Pct.28¹ introdus prin Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

Alte plăţi

29. Plăţile din editarea publicaţiei periodice de specialitate a C.N.P.F. se achită din profitul net al perioadei de gestiune al publicaţiei periodice pînă la data de 10 aprilie a perioadei ulterioare perioadei de gestiune.

[Pct.29 în redacţia Hot.CNPF nr.8/14 din 26.02.2016, în vigoare 08.04.2016]

[Pct.29 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

30. Plata în mărimea stabilită pentru atestarea specialiştilor în vederea activităţii pe piaţa financiară nebancară se suportă de către participantul profesionist sau de către specialistul ce urmează a fi atestat şi se transferă pe contul curent al C.N.P.F. pînă la prezentarea documentelor pentru atestare.

[Pct.30 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

31. Plata pentru eliberarea certificatelor şi duplicatelor acestora, avizelor, acordurilor şi confirmărilor se achită de către solicitant pentru fiecare persoană fizică sau juridică vizată în actele respective, pînă la prezentarea solicitării de eliberare. Copia documentului ce confirmă achitarea plăţii se anexează la solicitarea de eliberare.

[Pct.31 în redacţia Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

31¹. Plata pentru eliberarea copiilor de pe documente se efectuează de către solicitant la ridicarea acestora, în funcţie de cheltuielile suportate de către C.N.P.F. Preşedintele Republicii Moldova, Parlamentul Republicii Moldova, Guvernul Republicii Moldova, Banca Naţională a Republicii Moldova, autorităţile administraţiei publice centrale şi locale, precum şi instituţiile publice, beneficiază de copii de pe documente gratuit.

[Pct.31¹ introdus prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

32. Plata pentru acordarea licenţei se suportă de către solicitantul licenţei şi se transferă pe contul curent al C.N.P.F. la eliberarea licenţei, în mărimea stabilită în conformitate cu legislaţia în vigoare.

[Pct.33 exclus prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

34. Plata în mărimea stabilită pentru organizarea seminarelor de către C.N.P.F. se achită de către persoana fizică înscrisă la seminar sau de către persoana juridică în cadrul căreia activează aceasta, pînă la data desfăşurării seminarului.

[Pct.34 în redacţia  Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

34¹. Plata pentru întreţinerea şi modernizarea Sistemului informaţional automatizat de stat RCA Data se suportă de către companiile de asigurare pentru fiecare contract finalizat în RCA Data. Plata respectivă se achită lunar pînă la data de 10 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă.

[Pct.34¹ introdus prin Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

34². Plata pentru întreţinerea şi modernizarea Sistemului informaţional de menţinere a datelor conţinute în registrele deţinătorilor de valori mobiliare se achită anual de către emitenţii de valori mobiliare pînă la prezentarea raportului anual în conformitate cu prevederile Legii nr.171 din 11 iulie 2012 privind piaţa de capital, iar de către emitenţii care nu sunt obligaţi să dezvăluie informaţia - pînă la desfăşurarea adunărilor generale anuale ale acţionarilor, dar nu mai tîrziu de data de 1 iulie. Plata respectivă se transferă de către emitenţii de valori mobiliare pe contul curent al C.N.P.F.

Societatea de registru/depozitarul central cu care emitentul are contract încheiat vor solicita confirmarea încasării plăţii de la emitentul de valori mobiliare pînă la eliberarea listei acţionarilor pentru organizarea adunării generale anuale a acţionarilor.

[Pct.34² introdus prin Hot.CNPF nr.8/14 din 26.02.2016, în vigoare 08.04.2016]

34³. Taxa de administrare şi funcţionare a Fondului de Compensare a Investitorilor se încasează anual la data de 1 iulie de pe contul bancar în care se acumulează mijloacele Fondului.

[Pct.34³ introdus prin Hot.CNPF nr.8/14 din 26.02.2016, în vigoare 08.04.2016]

III. RĂSPUNDEREA PĂRŢILOR

[Denumirea modificată prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

35. Un transfer incomplet sau întîrziat pe contul curent al C.N.P.F. a taxelor şi plăţilor regulatorii de funcţionare prevăzute în prezentul Regulament atrage după sine aplicarea penalităţii în mărimea stabilită conform art.6 alin.(3) al Legii privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare pentru fiecare zi de întîrziere.

[Pct.35 modificat prin Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

[Pct.35 modificat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

35¹. În cazul în care bugetul C.N.P.F. pentru anul următor nu este examinat de Parlament pînă la finele anului de gestiune (31 decembrie), taxele şi plăţile percepute de C.N.P.F. se achită în mărimea stabilită în anexa la hotărîrea Parlamentului prin care s-a aprobat ultimul buget al C.N.P.F.

[Pct.35¹ introdus prin Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

36. Verificarea corectitudinii determinării achitării taxelor şi plăţilor percepute de către C.N.P.F., a bazei de calcul şi a sumei necesare de transferat pe contul curent al C.N.P.F. se va efectua de către angajaţii responsabili ai C.N.P.F. în baza rapoartelor şi dărilor de seamă prezentate.

36¹. În ordinul de plată bancar, la compartimentul "Destinaţia plăţii", se indică denumirea completă a tuturor taxelor/plăţilor ce se achită, mărimea acestora şi, în cazul plăţilor lunare/trimestriale/semestriale, perioada pentru care se efectuează plăţile.

(Exemplu: Plata regulatorie de 0,5% pentru luna iunie 2015 şi plata pentru eliberarea avizului - 450 lei)

[Pct.36¹ introdus prin Hot.CNPF nr.47/9 din 12.08.2015, în vigoare 18.09.2015]

[Pct.37 abrogat prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

38. În cazul diferenţelor pozitive, partea care a efectuat transferul poate să solicite în scris de la C.N.P.F. restituirea sumei sau utilizarea acesteia pentru achitarea ulterioară a altor taxe şi plăţi.

39. Nerespectarea prevederilor prezentului Regulament, precum şi litigiile apărute în legătură cu executarea acestuia, se soluţionează în conformitate cu legislaţia în vigoare.

[Pct.39 în redacţia Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]

[Pct.40 exclus prin Hot.CNPF nr.57/4 din 11.12.2009, în vigoare 19.02.2010]