Hotărâre nr.57/1 din 28.12.2017 privind bugetul Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare pe anul 2018
COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE
H O T Ă R Â R E
privind bugetul Comisiei Naţionale
a Pieţei Financiare pe anul 2018
nr. 57/1 din 28.12.2017
(în vigoare 01.01.2018)
Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 464-470 art. 2358 din 29.12.2017
* * *
În temeiul art.6, art.20 alin.(1) şi art.22 alin.(1) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS), Comisia Naţională a Pieţei Financiare
HOTĂRĂŞTE:
1. Se aprobă bugetul Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare pe anul 2018 - la venituri în sumă de 27 282,8 mii lei, respectiv, la cheltuieli în sumă de 30 793,4 mii lei, mărimea deficitului constituind 3 510,6 mii lei, finanţarea căruia se va efectua din contul mijloacelor acumulate (soldul disponibil) la situaţia din 31 decembrie 2017.
2. Se stabilesc taxele şi plăţile percepute, în condiţiile legii, de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare în anul 2018, potrivit anexei nr.1.
3. Se stabileşte procedura de percepere a taxelor şi plăţilor, conform anexei nr.2.
4. Se abrogă Hotărârea nr.45/8 din 06.09.2007 cu privire la aprobarea Regulamentului cu privire la modul de percepere a taxelor şi plăţilor de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.165-167, art.616).
41. Taxele, percepute în condiţiile legii de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare în cazul cererilor aflate în proces de examinare la data de 01.01.2018, vor fi percepute în mărimea prevăzută la data depunerii cererii.
[Pct.41 introdus prin Hot. CNPF nr.2/1 din 11.01.2018, în vigoare 19.01.2018]
5. Prezenta hotărâre intră în vigoare odată cu aplicarea prevederilor Legii nr.225 din 15.12.2017, începând cu 1 ianuarie 2018.
| PREŞEDINTELE COMISIEI | |
| NAŢIONALE A PIEŢEI FINANCIARE | Valeriu CHIŢAN |
Nr.57/1. Chişinău, 28 decembrie 2017. |
Anexa nr.1
Taxele şi plăţile stabilite şi percepute
de Comisia Naţională a Pieţei Financiare în anul 2018
| Denumire taxă/plată | Mărime taxă/plată | |
| 1 | 2 | |
| 1. | Taxe percepute la înregistrarea de stat a emisiunii valorilor mobiliare: | |
| 1.1. | din suma emisiunii valorilor mobiliare plasate la înfiinţarea societăţii şi din suma emisiunii valorilor mobiliare achitată în contul majorării capitalului social, inclusiv ca rezultat al reorganizării prin fuziune | 0,5% |
| 1.2. | din suma emisiunii valorilor mobiliare, efectuată în scopul consolidării, fracţionării sau convertirii valorilor mobiliare emise anterior de către emitent | 0,1% |
| 1.3. | din suma emisiunii obligaţiunilor: | |
| a) emise de autorităţile publice locale | 0,01% | |
| b) corporative | 0,05% | |
| 2. | Taxe din tranzacţiile de vânzare-cumpărare efectuate pe piaţa reglementată: | |
| 2.1. | din tranzacţiile înregistrate în regimul pieţei interactive | 0,1% din valoarea tranzacţiei |
| 2.2. | din tranzacţiile înregistrate în regimul pieţei directe: | |
| a) vânzarea acţiunilor proprietate publică | 0,1% din valoarea tranzacţiei | |
| b) alte tranzacţii, conform regulilor bursei de valori | 0,3% achitate de fiecare participant la tranzacţie | |
| 3. | Taxe din tranzacţiile de vânzare-cumpărare efectuate în afara pieţei reglementate: | |
|
3.1. |
taxe din tranzacţiile de vânzare-cumpărare efectuate în afara pieţei reglementate: | |
| a) în cadrul MTF; | 0,5% din valoarea tranzacţiei | |
| b) la societatea de registru / societatea de investiţii / depozitarul central | 0,5% din valoarea tranzacţiei, dar nu mai mică decât valoarea activelor nete pe o acţiune a societăţii, conform ultimei situaţii financiare | |
| 3.2. | taxa din valoarea tranzacţiilor de vânzare-cumpărare, schimb, tranzacţiilor aferente consolidării pachetelor de acţiuni, efectuate conform Legii nr.121-XVI din 4 mai 2007 privind administrarea şi deetatizarea proprietăţii publice | 0,5% din valoarea tranzacţiei |
| 4. | Taxe din tranzacţiile cu valori mobiliare, altele decât cele specificate la pct.2 şi 3, inclusiv: | |
| 4.1. | tranzacţiile aferente contractelor de donaţie a valorilor mobiliare, încheiate între persoane care sunt: | |
| a) soţi, rude sau afini de gradele I şi II | 0,5% din valoarea tranzacţiei, dar nu mai mică decât valoarea nominală (fixată) a acţiunilor | |
| b) rude sau afini de gradul III de rudenie sau de afinitate, ori de grad mai mare, sau între persoane care nu sunt rude | 1% din valoarea tranzacţiei, dar nu mai mică decât valoarea activelor nete pe o acţiune a societăţii, conform ultimei situaţii financiare | |
| 4.2. | tranzacţiile aferente transmiterii valorilor mobiliare ca aport la capitalul social al: | |
| a) societăţii pe acţiuni rezidente | 0,05% din valoarea tranzacţiei | |
| b) societăţii cu răspundere limitată sau al societăţii pe acţiuni nerezidente | 1% din valoarea tranzacţiei, dar nu mai mică decât valoarea activelor nete pe o acţiune a societăţii, conform ultimei situaţii financiare | |
| 4.3. | tranzacţiile efectuate conform actelor judecătoreşti executorii | 1% din valoarea tranzacţiei, dar nu mai mică decât valoarea activelor nete pe o acţiune a societăţii, conform ultimei situaţii financiare |
| 4.4. | înstrăinarea sau transmiterea acţiunilor de tezaur de către emitent inclusiv personalului şi/sau acţionarilor societăţii | 0,5% din valoarea tranzacţiei |
| 4.5. | achiziţionarea acţiunilor proprii de către emitent: | |
| a) în cazul reorganizării emitentului | 0,1% din valoarea activelor nete transmise în contul acţiunilor achiziţionate | |
| b) în condiţiile art.78 din Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 privind societăţile pe acţiuni | 0,5% din valoarea tranzacţiei | |
| 4.6. | succesiunea valorilor mobiliare | 0,5 % din valoarea tranzacţiei, dar nu mai mult de 2 milioane de lei |
| 4.7. | răscumpărarea valorilor mobiliare de către emitent în condiţiile prevăzute de legislaţie | 0,5% din valoarea tranzacţiei |
| 4.8. | dobândirea valorilor mobiliare de către acţionarii majoritari în condiţiile:
a) art.261 din Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 privind societăţile pe acţiuni b) art.30 şi art.31 din Legea nr.171 din 11 iulie 2012 privind piaţa de capital |
1,0% din valoarea tranzacţiei
1% din valoarea tranzacţiei, dar nu mai mică decât valoarea activelor nete pe o acţiune a societăţii, conform ultimei situaţii financiare |
| 4.9. | realizarea dreptului de gaj sub formă de valori mobiliare pentru valorile mobiliare care nu sunt admise pe piaţa reglementată şi MTF | 0,5% din valoarea tranzacţiei, dar nu mai mică decât valoarea activelor nete pe o acţiune a societăţii, conform ultimei situaţii financiare |
| 4.10. | distribuirea valorilor mobiliare în cazul partajului averii între soţi, cu excepţia partajului pe cale judecătorească | 0,5% din valoarea tranzacţiei, dar nu mai mică decât valoarea nominală (fixată) a acţiunilor |
| 4.11. | moştenirea valorilor mobiliare | Nu se percepe taxă |
| 4.12. | tranzacţiile cu valori mobiliare nesolicitate, în condiţiile Legii restructurării întreprinderilor agricole în procesul de privatizare nr.392-XIV din 13 mai 1999 | Nu se percepe taxă |
| 4.13. | tranzacţiile cu titlu gratuit conform Legii nr.121-XVI din 4 mai 2007 privind administrarea şi deetatizarea proprietăţii publice | Nu se percepe taxă |
| 4.14 | achitarea cu valori mobiliare a datoriilor certe ale statului faţă de participanţii la privatizare | Nu se percepe taxă |
| 5. | Plata pentru aprobarea transferului de portofoliu al asigurătorului | 1% din valoarea transferului |
| 6. | Plăţile regulatorii de funcţionare achitate anual de către participanţii profesionişti la piaţa financiară nebancară, inclusiv: | |
| 6.1. | plăţile administratorilor fiduciari ai investiţiilor | 0,1% din valoarea medie anuală a activelor nete transmise în gestiunea administratorilor fiduciari |
|
6.2 |
plăţile societăţilor de asigurări: | |
| a) din asigurări obligatorii de răspundere civilă auto | 1% din primele brute anuale subscrise | |
| b) din asigurări facultative, altele decât cele prevăzute la lit.c), lit.d) şi lit.e) | 0,75% din primele brute anuale subscrise | |
| c) din asigurări de locuinţe (clădiri de locuit) | 0,25% din primele brute anuale subscrise | |
| d) din asigurări subvenţionate | 0,25% din primele brute anuale subscrise | |
| e) din asigurări de viaţă | 0,25% din primele brute anuale subscrise | |
| 6.3. | plăţile intermediarilor în asigurări şi/sau în reasigurări | 1% din comisioanele primite |
| 6.4. | plăţile fondurilor nestatale de pensii | Nu se percepe plată |
| 6.5. | plăţile asociaţiilor de economii şi împrumut:
a) ale căror active sunt de până la 20 mil. lei b) ale căror active sunt de la 20 mil. lei la 50 mil.lei c) ale căror active sunt mai mari de 50 mil.lei |
a) 1% din valoarea medie anuală a activelor b) 0,8% din valoarea medie anuală a activelor c) 0,7% din valoarea medie anuală a activelor |
|
6.6 |
plăţile organizaţiilor de creditare nebancară | 0,1 la sută din valoarea medie anuală a soldului creditelor nebancare şi leasingului financiar înregistrat, dar nu mai puţin de 5000 de lei |
| 61. | plata pentru reperfectarea licenţei sau autorizaţiei, eliberarea copiei legalizate, precum şi a duplicatului acestora | 10% din plata pentru eliberarea licenţei sau autorizaţiei |
| 7. | Plata pentru atestarea specialiştilor în vederea activităţii pe piaţa financiară nebancară | 500 lei |
| 8. | Alte surse legale: | |
| 8.1. | plata pentru reducerea capitalului social | 700 lei |
| 8.2. | plata pentru eliberarea avizului de achiziţie a participaţiunii calificate | 2500 lei |
| 8.3. | plata pentru eliberarea autorizaţiei de reorganizare a societăţii pe acţiuni | 5 000 lei |
| 8.4. | plata pentru aprobarea prospectului ofertei publice sau a prospectului ofertei de preluare | 5 000 lei |
| 8.5. | plata pentru aprobarea suplimentului la prospectul ofertei publice sau la prospectul ofertei de preluare | 1 000 lei |
| 8.6. | plata pentru înscrierea în registrul persoanelor autorizate | 2 500 lei |
| 8.7. | plata pentru aprobarea regulilor pieţei reglementate, sistemului multilateral de tranzacţionare, precum şi a modificărilor acestora plata pentru aprobarea standardelor calităţii informaţiilor a birourilor istoriilor de credit şi a modificărilor acestora | 2 500 lei |
| 8.8. | plata pentru întreţinerea şi modernizarea Sistemului informaţional automatizat de stat RCA Data | 1,50 lei de la asigurători pentru fiecare contract finalizat în RCA Data |
|
8.81 |
plata pentru furnizarea informaţiei din Sistemul informaţional automatizat de stat RCA Data |
50 lei/per fiecare informaţie (la solicitarea persoanelor fizice/juridice, cu excepţia entităţilor finanţate integral de la bugetele de stat/locale) |
| 8.9. | plăţi ale birourilor istoriilor de credit | 1 % din veniturile obţinute din vânzarea rapoartelor |
| 8.10. | plata pentru eliberarea certificatelor şi/sau a duplicatelor acestora | 250 lei |
| 8.11. | plata pentru eliberarea avizelor, acordurilor şi confirmărilor | 1 500 lei |
| 8.12. | taxa pentru obţinerea calităţii: a) de persoană acceptată | 10 000 lei |
| b) de agent delegat | 1 000 lei | |
| 8.13. | taxa anuală de administrare şi funcţionare a Fondului de compensare a investitorilor | 50 000 lei |
| 8.14. | plata anuală pentru întreţinerea şi modernizarea Sistemului informaţional de menţinere a datelor conţinute în registrele deţinătorilor de valori mobiliare, achitată de către emitent în funcţie de numărul de acţionari ai acestuia: | |
| a) până la 50 de acţionari | 250 lei | |
| b) de la 51 până la 100 de acţionari | 400 lei | |
| c) de la 101 până la 500 de acţionari | 500 lei | |
| d) de la 501 acţionari în sus | 1 000 lei | |
| 8.15. | plata pentru eliberarea copiilor de pe documente | În funcţie de cheltuieli |
[Anexa nr.1 completată prin Hot.CNPF nr.40/14 din 10.09.2018, în vigoare 01.10.2018]
[Anexa nr.1 completată prin Hot.CNPF nr.29/1 din 02.07.2018, în vigoare 02.07.2018]
[Anexa nr.1 completată prin Hot. CNPF nr.19/15 din 23.04.2018, în vigoare 27.04.2018]
[Anexa nr.1 modificată prin Hot. CNPF nr.2/1 din 11.01.2018, în vigoare 19.01.2018]
[Anexa nr.1 modificată prin Hot.CNPF nr.1/7 din 03.01.2018, în vigoare 05.01.2018]
Anexa nr.2
Procedura de percepere a taxelor şi plăţilor
1. Taxele din tranzacţiile cu valori mobiliare efectuate pe piaţa reglementată, în cadrul sistemului multilateral de tranzacţionare (în continuare – MTF) sau în afara acestora, de regulă, sunt suportate de către cumpărător, dacă părţile în tranzacţii sau legislaţia în vigoare nu stabilesc altfel.
În cazul în care termenul final pentru decontări va fi ulterior ultimei zile a lunii de gestiune, taxele din tranzacţiile cu valori mobiliare efectuate pe piaţa reglementată/MTF pentru luna de gestiune se determină reieşind din valoarea tranzacţiilor cu valori mobiliare înregistrate în luna de gestiune, în care se includ şi tranzacţiile înregistrate în ultimele 2 zile lucrătoare ale lunii de gestiune, pentru care decontările se efectuează în primele 2 zile lucrătoare ale lunii următoare.
2. În cazul repunerii în drepturi a foştilor deţinători de valori mobiliare în temeiul actelor judecătoreşti executorii, la efectuarea înregistrărilor corespunzătoare nu se percep taxe.
3. Responsabili pentru achitarea taxelor aferente tranzacţiilor cu valori mobiliare sunt:
a) membrul pieţei reglementate sau MTF – pentru tranzacţiile cu valorile mobiliare efectuate pe piaţa reglementată sau în cadrul MTF, care asigură transferul taxei în termenul final stabilit pentru decontări;
b) societatea de registru sau societatea de investiţii – pentru tranzacţiile cu valorile mobiliare efectuate în afara pieţei reglementate şi MTF, care verifică şi asigură perceperea taxei până la înregistrarea dreptului de proprietate asupra valorilor mobiliare în registrul deţinătorilor de valori mobiliare;
c) părţile tranzacţiei – pentru transferurile cu valori mobiliare efectuate în afara pieţei reglementate şi MTF, înregistrate de către SA "Depozitarul central unic al valorilor mobiliare".
[Pct.3 modificat prin Hot.CNPF nr.18/4 din 25.04.2019, în vigoare 25.04.2019]
4. Taxele aferente tranzacţiilor cu valori mobiliare se achită de către plătitori în casieria sau pe contul curent al persoanei responsabile pentru achitarea acestora, fiind ulterior transferate pe contul curent al C.N.P.F. În cazul în care valoarea taxei sau plăţii depăşeşte 1000 lei, plătitorul este în drept să transfere suma pe contul curent al C.N.P.F.
41. Taxele aferente transferurilor cu valori mobiliare înregistrate de către SA "Depozitarul central unic al valorilor mobiliare" se transferă direct de către părţile tranzacţiei la contul curent al C.N.P.F. până la înregistrarea dreptului de proprietate asupra valorilor mobiliare.
[Pct.41 introdus prin Hot.CNPF nr.18/4 din 25.04.2019, în vigoare 25.04.2019]
5. La acumularea sumei de peste 1000 lei persoanele responsabile de achitarea taxelor menţionate la pct.3 lit.a) şi lit.b) vor efectua transferul acestora la contul curent al C.N.P.F. nu mai târziu de a doua zi lucrătoare.
[Pct.5 completat prin Hot.CNPF nr.18/4 din 25.04.2019, în vigoare 25.04.2019]
6. În cazul în care suma acumulată pe parcursul lunii va fi mai mică decât 1000 lei, transferul taxelor pe contul curent al C.N.P.F. se va efectua de către persoanele responsabile de achitarea taxelor menţionate la pct.3 nu mai târziu de data de 10 a lunii ce urmează.
7. Plăţile regulatorii de funcţionare ale administratorilor fiduciari ai investiţiilor, fondurilor nestatale de pensii, societăţilor de asigurare, brokerilor în asigurări şi/sau reasigurări se achită lunar până la data de 25 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă.
[Pct.7 modificat prin Hot. CNPF nr.11/5 din 26.02.2018, în vigoare 02.03.2018]
71. Plăţile regulatorii de funcţionare ale agenţilor de asigurare persoane fizice şi juridice, precum şi agenţilor bancassurance, se achită de către societăţile de asigurare în numele cărora aceştia îşi desfăşoară activitatea de intermediere lunar până la data de 25 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă.
[Pct.71 introdus prin Hot. CNPF nr.11/5 din 26.02.2018, în vigoare 02.03.2018]
8. Plăţile asociaţiilor de economii şi împrumut, organizaţiilor de creditare nebancară şi ale birourilor istoriilor de credit se efectuează de către acestea trimestrial până la data de 25 a lunii ulterioare trimestrului. În cazul Asociaţiilor centrale de economii şi împrumut plăţile regulatorii de funcţionare se vor achita după deducerea mijloacelor fondului de lichidităţi din valoarea activelor.
[Pct.8 completat prin Hot.CNPF nr.40/14 din 10.09.2018, în vigoare 01.10.2018]
[Pct.8 completat prin Hot. CNPF nr.2/1 din 11.01.2018, în vigoare 19.01.2018]
81. Plata trimestrială a asociaţiilor de economii şi împrumut se determină potrivit următoarei formule:
| Valoarea totală a activelor înregistrată la finele trimestrului de gestiune (lei) * mărimea plăţii (%) |
*3 |
| 12 |
Plata trimestrială a organizaţiilor de creditare nebancară se determină potrivit următoarei formule:
| Soldul creditelor nebancare şi leasingului financiar înregistrat la finele trimestrului de gestiune (lei) * mărimea plăţii (%) |
*3 |
| 12 |
[Pct.81 introdus prin Hot.CNPF nr.4/12 din 25.01.2019, în vigoare 01.03.2019]
9. Plăţile din editarea publicaţiei periodice de specialitate a C.N.P.F. se achită din profitul net al perioadei de gestiune al publicaţiei periodice până la data de 10 aprilie a perioadei ulterioare perioadei de gestiune.
10. Plata pentru întreţinerea şi modernizarea Sistemului informaţional automatizat de stat RCA Data se suportă de către companiile de asigurare pentru fiecare contract finalizat în RCA Data. Plata respectivă se achită lunar până la data de 10 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă.
11. Plata pentru întreţinerea şi modernizarea Sistemului informaţional de menţinere a datelor conţinute în registrele deţinătorilor de valori mobiliare se achită anual de către emitenţii de valori mobiliare până la prezentarea raportului anual în conformitate cu prevederile Legii nr.171 din 11 iulie 2012 privind piaţa de capital, iar de către emitenţii care nu sunt obligaţi să dezvăluie informaţia – până la desfăşurarea adunărilor generale anuale ale acţionarilor, dar nu mai târziu de data de 1 iulie. Plata respectivă se transferă de către emitenţii de valori mobiliare pe contul curent al C.N.P.F.
Societatea de registru/depozitarul central cu care emitentul are contract încheiat vor solicita confirmarea încasării plăţii de la emitentul de valori mobiliare până la eliberarea listei acţionarilor pentru organizarea adunării generale anuale a acţionarilor.
12. Taxa de administrare şi funcţionare a Fondului de Compensare a Investitorilor se încasează anual la data de 1 iulie de pe contul bancar în care se acumulează mijloacele Fondului.