Hotărîre nr.57/7 din 19.10.2006 cu privire la tranzacţiile efectuate de FINN "Daac-Hermes" SA cu valorile mobiliare ale altor emitenţi

COMISIA NAŢIONALĂ A VALORILOR MOBILIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la tranzacţiile efectuate de FINN "Daac-Hermes" SA

cu valorile mobiliare ale altor emitenţi

 nr.57/7  din  19.10.2006

 (în vigoare 03.11.2006) 

Monitorul Oficial nr.170-173 art.577 din 03.11.2006

* * *

În urma examinării cererii BC "Moldova Agroindbank" SA privind înregistrarea în deţinere nominală pe contul FINN "Daac-Hermes" SA a valorilor mobiliare emise de SA "Nufărul", SA "Daac-Ciocana" şi SA "Angrocomerţ-Vest-Est" s-au constatat următoarele.

Contractul de subscriere la obligaţiunile ce urmau a fi emise de SA "Nufărul" în valoare de 3000000 lei (mijloacele băneşti fiind transferate la 16.07.2004) a fost încheiat între OAI "DAAC-Prom" SRL, care a activat în numele FINN "Daac-Hermes" SA, şi emitent la 14.07.2004, în timp ce decizia a fost adoptată doar la 28.08.2004, fapt ce contravine art.9 alin.(2), art.17 alin.(1), (2) ale Legii cu privire la piaţa valorilor mobiliare şi p.8.1 al Instrucţiunii cu privire la emisia şi înregistrarea de stat a obligaţiilor corporative.

Conform dării de seamă înregistrate la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare (CNVM) la 07.02.2006, subscriitor la obligaţiunile emise de SA "Nufărul" este SA "ATC-Agrotehcomerţ", astfel SA "Nufărul" urma să restituie FINN "Daac-Hermes" SA suma de 3000000 lei.

Ulterior, conform contractului din 11.05.2006 de preluare a datoriei de la SA "Nufărul", debitor al FINN "DAAC-Hermes" cu suma de 1460000 lei devine SA "Pielart". La aceeaşi dată datoria a fost stinsă parţial prin transmiterea către fond a obligaţiunilor deţinute de SA "Pielart" emise de SA "Angrocomerţ-Vest-Est" (în valoare de 800000 lei) şi SA "DAAC-Ciocana (660000 lei).

O încălcare similară se constată la încheierea contractului din 06.12.2005 de subscriere a FINN "Daac-Hermes" SA la obligaţiuni în valoare de 3000000 lei ce urmau a fi emise de SA "ATC-Agrotehcomerţ". Pînă în prezent emisiunea nu a fost realizată, contractul respectiv fiind reziliat la 10.05.2006 cu transmiterea către FINN "DAAC-Hermes" a 60 obligaţiuni în valoare de 3000000 lei, emise de SA "Nufărul".

Tranzacţiile respective au fost înregistrate în registrul acţionarilor de către registratorul independent al societăţilor - "Registrator-Centru" SA, la 25.05.2006 (SA "Nufărul") şi la 09.06.2006 (SA "Angrocomerţ-Vest-Est" şi SA "DAAC-Ciocana), cu încălcarea prevederilor art.31 alin.(6) lit.a) al Legii cu privire la fondurile de investiţii.

Conform deciziilor de emisie a obligaţiunilor, calcularea dobînzii se începe din ziua punerii în circulaţie a obligaţiunilor, care coincide cu data înscrierii subscriitorilor de obligaţiuni în registrul obligaţionarilor (plata dobînzii - cumulativ la finele perioadei de circulaţie de 3 ani).

Astfel, FINN "DAAC-Hermes" a transferat SA "Nufărul" şi SA "Agrotehcomerţ" suma de 6000000 lei (la moment fiind restituită doar suma de 4460000 lei în formă de obligaţiuni), fără a fi calculată dobînda din momentul transferului mijloacelor băneşti pînă la data începerii circulaţiei obligaţiunilor (sau data transmiterii acestora către fond).

Încheierea contractelor de subscriere la valori mobiliare şi transferarea mijloacelor băneşti în condiţiile, în care deciziile de emitere a acestora au fost luate ulterior sau nu au fost luate, reprezintă creditări camuflate, încălcîndu-se astfel prevederile art.14 alin.(1) al Legii cu privire la fondurile de investiţii.

Pentru încălcarea obiectului investiţiei (în perioada 1996-2001) conducerea OAI "Daac-Prom" SRL şi consiliul FINN "Daac-Hermes" SA au fost avertizaţi prin Hotărîrea CNVM nr.3/3 din 24.01.2002.

În conformitate cu prevederile pct.59 al Regulamentului cu privire la organizaţia de depozitare - depozitarul fondului de investiţii, aprobat prin Hotărîrea CSPHV nr.74/3 din 18 decembrie 1997, depozitarul fondului este obligat să exercite controlul asupra respectării de către managerul fondului a cerinţelor legislaţiei.

Astfel în activitatea depozitarului fondului BC "Moldova Agroindbank" SA se constată încălcarea prevederilor lit.b) şi lit.c) ale pct.59 din Regulamentul cu privire la organizaţia de depozitare - depozitarul fondului de investiţii prin admiterea operaţiunilor interzise în activitate.

De asemenea, reieşind din faptul, că în activitatea OAI "Daac-Prom" SRL şi depozitarului fondului BC "Moldova Agroindbank" SA se constată încălcarea legislaţiei în vigoare ca rezultat al operaţiunilor efectuate şi menţionate mai sus, conform alin.(4) art.25 al Legii cu privire la fondurile de investiţii, auditorul, în cazul depistării încălcărilor menţionate, este obligat în termen de cel mult 5 zile de la data încheierii controlului să informeze în scris despre aceasta fondul de investiţii, managerul fiduciar şi CNVM.

Organizaţia de audit "Audit-Real" SRL, la efectuarea controlului trimestrial şi anual al activităţii fondului de investiţii, nu a constatat încălcările comise în activitatea OAI "Daac-Prom" SRL şi depozitarului fondului BC "Moldova Agroindbank" SA. Astfel, concluziile de audit, perfectate şi prezentate inclusiv adunării generale a acţionarilor, precum şi CNVM, sînt eronate.

Reieşind din cele expuse, în temeiul art.9 lit.f), i) şi k), art.21 alin.(1) ale Legii nr.192-XIV din 12.11.1998 privind Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, art.9 alin.(2), art.17 alin.(1) şi alin.(2) ale Legii nr.199-XIV din 18.11.1998 privind piaţa valorilor mobiliare, art.31 alin.(6) lit.a) al Legii nr.1204-XIII din 05.06.1997 cu privire la fondurile de investiţii, Codul cu privire la Contravenţiile administrative,

Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare

HOTĂRĂŞTE:

1. Se iniţiază tragerea la răspundere administrativă a:

- directorilor OAI "Daac-Prom"SRL (dl Cozin N., dl Moroşan Iu.) pentru efectuarea tranzacţiilor de procurare a obligaţiunilor emise de SA "Nufărul", SA "Angrocomerţ-Vest-Est" şi SA "Daac-Ciocana" cu încălcarea prevederilor legislaţiei în vigoare;

- directorului "Audit-Real" SRL - dna Plăcintă I.

2. Se avertizează depozitarul fondului BC "Moldova Agroindbank" SA în persoana dlui Cebotari S. asupra respectării necondiţionate a cerinţelor legislaţiei în vigoare.

3. Se avertizează persoanele cu funcţii de răspundere ale SA "Nufărul" şi SA "ATC-Agrotehcomerţ" despre neadmiterea încălcării procedurii de plasare şi subscriere a valorilor mobiliare.

4. Se ia act că activitatea RI "Registrator-Centru" SA privind tranzacţiile respective au fost examinate în cadrul controlului complex al activităţii acestuia.

5. Depozitarul fondului BC "Moldova Agroindbank" SA va înregistra pe contul FINN "Daac-Hermes" SA tranzacţiile efectuate, fără a admite tranzacţii similare în perioada reorganizării fondului.

6. Se sesizează Procuratura Generală a Republicii Moldova privind rezultatele controlului pentru luare de atitudine.

7. Prezenta Hotărîre intră în vigoare la data publicării.