Постановление N 57/7 от 19.10.2006 о сделках, проведенных ННИФ "Daac-Hermes" AO с ценными бумагами других эмитентов

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о сделках, проведенных ННИФ "Daac-Hermes" АО

с ценными бумагами других эмитентов

 N 57/7  от  19.10.2006

 (в силу 03.11.2006) 

Мониторул Офичиал N 170-173 ст.577 от 03.11.2006

* * *

В результате рассмотрения заявления КБ "Moldova Agroindbank" АО о регистрации в номинальное владение на счет ННИФ "Daac-Hermes" АО ценных бумаг, выпущенных АО "Nufărul", АО "Daac-Ciocana" и АО "Angrocomerţ-Vest-Est", было установлено следующее.

Договор подписки на облигации, которые должны были быть выпущены АО "Nufărul" в размере 3000000 леев (денежные средства были перечислены 16.07.2004 г.), был заключен между ИУО "DAAC-Prom" ООО, действующим от имени ННИФ "Daac-Hermes" АО, и эмитентом 14.07.2004 г., в то время как решение было принято только 28.08.2004 г., что противоречит ст.9 ч.(2), ст.17 ч.(1), (2) Закона о рынке ценных бумаг и п.8.1 Инструкции о порядке эмиссии и государственной регистрации корпоративных облигаций.

Согласно отчету, зарегистрированному 7.02.2006 г. в Национальной комиссии по ценным бумагам (НКЦБ), подписчиком на облигации, выпущенные АО "Nufărul", является АО "ATC-Agrotehcomerţ", таким образом, АО "Nufărul" должно было вернуть ННИФ "Daac-Hermes" АО сумму в 3000000 леев.

Позже согласно договору от 11.05.2006 г. о принятии долга от АО "Nufărul" должником ННИФ "DAAC-Hermes" АО на сумму в 1460000 леев становится АО "Pielart". В тот же день долг был частично погашен путем передачи фонду облигаций, принадлежащих АО "Pielart", выпущенных АО "Angrocomerţ-Vest-Est" (на сумму 800000 леев) и АО "DAAC-Ciocana" (660000 леев).

Подобное нарушение было установлено и при заключении договора от 6.12.2005 г. о подписке ННИФ "Daac-Hermes" АО на облигации в размере 3000000 леев, которые должны были быть выпущены АО "ATC-Agrotehcomerţ". До сегодняшнего дня данная эмиссия не состоялась, соответствующий договор был расторгнут 10.05.2006 г., а 60 облигаций в размере 3000000 леев, выпущенных АО "Nufărul", перешли к ННИФ "DAAC-Hermes".

Данные сделки были зарегистрированы в реестре акционеров независимым регистратором этих обществ АО "Registrator-Centru" 25.05.2006 г. (АО "Nufărul") и 9.06.2006 г. (АО "Angrocomerţ-Vest-Est" и АО "DAAC-Ciocana") с нарушением требований ст.31 ч.(6) п.a) Закона об инвестиционных фондах.

Согласно решениям о выпуске облигаций расчет процентов начинается со дня введения облигаций в обращение, который соответствует дате регистрации подписчиков на облигации в реестре облигационеров (выплата процентов - кумулятивно к концу периода обращения в 3 года).

Таким образом, ННИФ "DAAC Hermes" АО перечислил АО "Nufărul" и АО "Agrotehcomerţ" сумму в 6000000 леев (на данный момент возвращена лишь сумма в 4460000 леев в виде облигаций) без расчета процентов с момента перечисления денежных средств до даты начала обращения облигаций (или даты их передачи фонду).

Заключение договоров подписки на ценные бумаги и перечисление денежных средств в условиях, когда решения о их выпуске были приняты позже или не были приняты, означают скрытое кредитование, что является нарушением требований ст.14 ч.(1) Закона об инвестиционных фондах.

За нарушение объекта инвестиций (в период 1996-2001 г.) правление ИУО "Daac-Prom" ООО и совет ННИФ "Daac-Hermes" АО были предупреждены Постановлением НКЦБ № 3/3 от 24.01.2002 г.

В соответствии с требованиями п.59 Положения о депозитарной организации - депозитарии инвестиционного фонда, утвержденного Постановлением НКЦБ № 74/3 от 18 декабря 1997 г., депозитарий фонда обязан осуществлять контроль соблюдения менеджером фонда требований законодательства.

Таким образом, в деятельности депозитария фонда КБ "Moldova Agroindbank" АО установлены нарушения требований подпунктов b) и c) п.59 Положения о депозитарной организации - депозитарии инвестиционного фонда путем осуществления запрещенных операций.

А также исходя из того, что в деятельности ИУО "Daac-Prom" ООО и депозитария фонда КБ "Moldova Agroindbank" АО было установлено нарушение требований действующего законодательства в результате осуществления вышеуказанных операций согласно ч.(4) ст.25 Закона об инвестиционных фондах аудитор в случае выявления указанных нарушений обязан в течение 5 дней со дня завершения проверки письменно проинформировать об этом инвестиционный фонд, менеджера фонда и НКЦБ.

Аудиторская организация "Audit-Real" ООО при проведении квартальной и годовой проверки деятельности инвестиционного фонда не выявила нарушения, допущенные в деятельности ИУО "Daac-Prom" ООО и депозитария фонда КБ "Moldova Agroindbank" АО. Таким образом, аудиторские заключения, представленные также общему собранию акционеров и НКЦБ, являются ошибочными.

Исходя из вышеизложенного, на основании ст.9 ч.f), i) и k), ст.21 ч.(1) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 г. о Национальной комиссии по ценным бумагам, ст.9 ч.(2), ст.17 ч.(1) и ч.(2) Закона № 199-XIV от 18.11.1998 г. о рынке ценных бумаг, ст.31 ч.(6) п.a) Закона № 1204-XIII от 5.06.1997 г. об инвестиционных фондах, Кодекса об административных правонарушениях

Национальная комиссия по ценным бумагам

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Инициировать привлечение к административной ответственности:

- директоров ИУО "Daac-Prom" ООО (г-н Козин Н. и г-н Moрoшан Ю.) за осуществление сделок по приобретению облигаций, выпущенных АО "Nufărul", AО “Angrocomerţ-Vest-Est" и AО “Daac-Ciocana" с нарушением требований действующего законодательства;

- директора "Audit-Real" ООО г-жи Плэчинтэ И.

2. Предупредить депозитария фонда КБ "Moldova Agroindbank" АО в лице г-на Чеботаря С. о необходимости неукоснительного соблюдения действующего законодательства.

3. Предупредить должностных лиц АО "Nufărul" и АО "Agrotehcomerţ" о недопущении нарушения процедуры размещения и подписки ценных бумаг.

4. Принять к сведению, что деятельность НР "Registrator-Centru" АО, связанная с указанными сделками, была рассмотрена в рамках комплексной проверки его деятельности.

5. Депозитарию фонда КБ "Moldova Agroindbank" АО зарегистрировать осуществленные сделки на счет ННИФ “Daac-Hermes" АО и не допускать таких сделок в период реорганизации фонда.

6. Проинформировать Генеральную прокуратуру Республики Молдова о результатах проверки для принятия мер.

7. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.