Hotărîre nr.87 din 06.04.2017 cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii
BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI
H O T Ă R Î R E
cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind modul de întocmire
şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor
şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii
nr. 87 din 06.04.2017
(în vigoare 05.05.2017)
Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 144-148 art. 861 din 05.05.2017
* * *
Abrogat: 14.07.2021
Hotărîrea BNM nr.70 din 22.04.2021
ÎNREGISTRAT:
Ministerul Justiţiei
al Republicii Moldova
nr.1209 din 19 aprilie 2017
Ministru _______ Vladimir CEBOTARI
În temeiul art.11 alin.(4), art.386 alin.(7) din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21.07.1995 (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.78-81, art.199), art.11 alin.(1), (2), art.27 alin.(1) lit.c) din Legea nr.548-XIII din 21.07.1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.297-300, art.544), Comitetul executiv al Băncii Naţionale a Moldovei
HOTĂRĂŞTE:
Se aprobă Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (se anexează).
| PREŞEDINTELE | |
| COMITETULUI EXECUTIV | |
| AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI | Sergiu CIOCLEA |
| Nr.87. Chişinău, 6 aprilie 2017. | |
Anexă
la Hotărîrea Comitetului executiv
al Băncii Naţionale a Moldovei
nr.87 din 6 aprilie 2017
INSTRUCŢIUNE
privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile
în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor
în legătură cu lichidarea băncii
1. În scopul supravegherii procesului de lichidare a băncilor, a căror licenţe/autorizaţii pentru desfăşurarea activităţilor financiare au fost retrase de Banca Naţională a Moldovei (în continuare – BNM), băncile în proces de lichidare (în continuare - bănci) vor întocmi şi vor prezenta la BNM următoarele rapoarte şi informaţii:
1) Dinamica lunară a principalilor indicatori ai băncii (anexa nr.1);
2) Încasările băncii (anexa nr.2);
3) Plăţile şi cheltuielile efectuate de bancă (anexa nr.3);
4) Fluxul de numerar al băncii pentru perioada gestionară şi prognoza pentru luna viitoare (anexa nr.4);
5) Dinamica onorării (plăţii) creanţelor faţă de bancă conform Listei creanţelor (anexa nr.5);
6) Portofoliul de credite al băncii (anexa nr.6);
7) Informaţia privind titlurile executorii, şedinţele de judecată, hotărîrile judecătoreşti, cauzele intentate de organele de urmărire penală cu participarea băncii, licitaţiile de vînzare a activelor (anexa nr.7);
8) Informaţia privind bunurile luate în posesia băncii (anexa nr.8);
9) Informaţia privind acţiunile cu participarea băncii aflate la examinare în instanţele de judecată (anexa nr.9);
10) Informaţia privind debitorii băncii care se află în procedura de insolvabilitate (anexa nr.10);
11) Informaţia privind titlurile executorii aflate la executare (anexa nr.11);
12) Informaţia privind titlurile executorii restituite băncii fără executare (anexa nr.12);
13) Informatia privind cauzele penale intentate în scopul recuperării prejudiciului cauzat băncii (anexa nr.13);
14) Notă informativă cu privire la:
a) evaluarea perspectivelor, a acţiunilor şi altor măsuri concrete preconizate pentru luna următoare celei gestionare, în scopul lichidării activelor şi obligaţiilor băncii;
b) măsurile realizate pe parcursul lunii gestionare, planificate de lichidatori în luna precedentă.
2. Băncile prezintă la BNM rapoartele şi informaţiile indicate la pct.1 pe suport hîrtie, însoţite de o scrisoare semnată de lichidatorul băncii.
3. Toate rubricile rapoartelor prezentate trebuie să fie completate. În cazul în care banca nu are nimic de reflectat referitor la anumiţi indicatori şi activităţi prevăzute în raport, la rubrica respectivă se înscrie cifra 0 (zero).
4. Banca trebuie să-şi menţină documentele financiare şi evidenţa contabilă într-un mod care ar asigura posibilitatea întocmirii şi prezentării rapoartelor în conformitate cu prezenta Instrucţiune.
5. Sumele în rapoarte se reflectă în lei moldoveneşti (MDL), dacă în modul de întocmire a raportului respectiv nu este prevăzut altfel.
6. Sumele în MDL şi în valută străină se indică în rapoarte în numere întregi. Echivalentul în MDL pentru sumele în valută străină se va calcula cu utilizarea cursului oficial al leului moldovenesc faţă de valutele străine respective, valabil la data raportării.
7. Procentele se reflectă cu două zecimale.
8. Totalurile şi subtotalurile din rapoartele prezentate, după caz, se verifică cu alte rapoarte ale băncii.
9. Informaţia din rapoartele băncii trebuie să reflecte situaţia băncii la sfîrşitul zilei operaţionale a perioadei gestionare.
10. Rapoartele şi informaţiile se prezintă lunar, pînă la data de zece a lunii următoare după perioada gestionară.
|
Anexa nr.1 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Dinamica lunară a principalilor indicatori ai băncii (lei/unităţi) la situaţia din ___ _________ ____ |
|||||||
| Nr. ord. | Indicatori | Luna gestionară | Luna precedentă | Dinamica lunii gestionare comparativ cu luna precedentă | Explicaţii | ||
| absolută | relativă | ||||||
| 1. | Numerar | ||||||
| 2. | Mijloace băneşti datorate de BNM | ||||||
| 3. | Mijloace băneşti datorate de bănci (net) | ||||||
| 4. | Mijloace plasate şi credite overnight (net) | ||||||
| 5. | Valori mobiliare (net), inclusiv: | ||||||
| 5.1 | acţiuni si cote de participare disponibile pentru vînzare | ||||||
| 6. | Împrumuturi şi avansuri brut (inclusiv datoria la dobîndă) | ||||||
| 7. | Contra-cont: Ajustarea valorii împrumuturilor la cost amortizat | ||||||
| 8. | Contra-cont: Reduceri pentru pierderi din deprecierea împrumuturilor | ||||||
| 9. | Împrumuturi şi avansuri (net) | ||||||
| 10. | Mijloace fixe (net) | ||||||
| 11. | Imobilizări necorporale si debitori (net) | ||||||
| 12. | Creanţe privind impozitele | ||||||
| 13. | Dobînda calculată şi alte venituri ce urmează să fie primite (net) | ||||||
| 14. | Active transmise în posesiune/ achiziţionate pentru vînzare (net) | ||||||
| 15. | Alte active (net) | ||||||
| 16. | Total active | ||||||
| 17. | Depozite ale persoanelor fizice | fără dobîndă | |||||
| 18. | cu dobîndă | ||||||
| 19. | Total | ||||||
| 20. | Depozite ale persoanelor juridice | fără dobîndă | |||||
| 21. | cu dobîndă | ||||||
| 22. | Total | ||||||
| 23. | Mijloace băneşti datorate băncilor | fără dobîndă | |||||
| 24. | cu dobîndă | ||||||
| 25. | Total | ||||||
| 26. | Total depozite | ||||||
| 27. | Dobînda calculată ce urmează a fi plătită | ||||||
| 28. | Alte împrumuturi (net) | ||||||
| 29. | Datorii privind impozitele | ||||||
| 30. | Alte datorii | ||||||
| 31. | Total datorii | ||||||
| 32. | Total capital | ||||||
| 33. | Numărul angajaţilor | ||||||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ____________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului privind Dinamica lunară a principalilor indicatori ai băncii 1. În acest raport se reflectă informaţia cu privire la dinamica principalilor indicatori ai băncii în ziua/luna curentă de raportare, comparativ cu ziua/luna precedentă. Explicaţiile se prezintă pentru indicatorii care au înregistrat o dinamică mai mare de 1.0 mil. lei. 2. În rîndul 1. "Numerar" se includ conturile din Planul de conturi al evidenţei contabile în băncile licenţiate din Republica Moldova (în continuare - conturi): 1001, 1002, 1003, 1004, 1005, 1007, 1008. 3. În rîndul 2. "Mijloace băneşti datorate de BNM" se includ conturile: 1031, 1036, 1091, 1092, 1097, 1815. 4. În rîndul 3. "Mijloace băneşti datorate de bănci (net)" se includ conturile: 1032, 1034, 1035, 1093, 1094, 1095, 1096, 1099, 1102, 1103, 1105, 1106, parţial 1821, parţial 1822. 5. În rîndul 4. "Mijloace plasate şi credite overnight (net)" se includ conturile: 1060, 1330 parţial 1821, parţial 1822. 6. În rîndul 5. "Valori mobiliare (net)" se includ conturile: 1150, 1160, 1180, 1191, 1192, 1193, 1560, parţial 1822. 7. În rîndul 5.1. "Acţiuni şi cote de participare disponibile pentru vînzare" se include contul 1162. 8. În rîndul 6. "Împrumuturi şi avansuri brut (inclusiv datoria la dobîndă)" se includ conturile: 1070, 1111, 1221, 1231, 1232, 1233, 1241, 1242, 1243, 1261, 1262, 1263, 1291, 1292, 1293, 1311, 1312, 1313, 1321, 1322, 1323, 1340, 1350, 1361, 1362, 1363, 1371, 1372, 1373, 1374, 1375, 1376, 1381, 1382, 1383, 1391, 1392, 1393, 1395, 1396, 1411, 1412, 1413, 1421, 1422, 1423, 1431, 1432, 1433, 1441, 1442, 1443, 1451, 1452, 1453, 1461, 1462, 1463, 1471, 1472, 1473, 1491, 1492, 1493, 1494, 1495, 1496, 1511, 1512, 1513, 1514, 1531, 1532, 1715, 1716, 1717, 1719, 1722, 1723, 1724, 1725, 1731, 1732, 1733, 1734, 1735, 1736, 1737, 1741, 1742, 1743, 1746, 1756, 1757, 1758 şi parţial 1805. 9. În rîndul 7. "Contra-cont Ajustarea valorii împrumuturilor la cost amortizat" se includ contra-conturile: 1236, 1246, 1268, 1296, 1314, 1326, 1343, 1358, 1366, 1378, 1386, 1398, 1416, 1426, 1436, 1446, 1456, 1466, 1476, 1497, 1516, parţial 1881. 10. În rîndul 8. "Contra-cont Reduceri pentru pierderi din deprecierea împrumuturilor" se includ contra-conturile: 1237, 1247, 1269, 1297, 1315, 1327, 1344, 1359, 1367, 1379, 1387, 1399, 1417, 1427, 1437, 1447, 1457, 1467, 1477, 1499, 1517, 1536, 1821. 11. În rîndul 9. "Împrumuturi şi avansuri (net)" se includ conturile: 1070, 1111, 1220, 1230, 1240, 1260, 1290, 1320, 1340, 1350, 1360, 1370, 1380, 1390, 1410, 1420, 1430, 1440, 1450, 1460, 1470, 1490, 1510, 1530, parţial 1821, parţial 1822 şi parţial 1881. 12. În rîndul 10. "Mijloace fixe (net)" se includ conturile: 1600, 1683, 1684, 1685, 1686, 1688, 1689. 13. În rîndul 11. "Imobilizări necorporale şi debitori (net)" se includ conturile: 1630, 1691, 1816, parţial 1821. 14. În rîndul 12. "Creanţe privind impozitele" se includ conturile: 1762, 1801, 1813. 15. În rîndul 13. "Dobînda calculată şi alte venituri ce urmează să fie primite (net)" se includ conturile: 1700 (cu excepţia celor incluse în rîndul 6), parţial 1821, parţial 1822. 16. În rîndul 14. "Active transmise în posesiune/achiziţionate pentru vînzare (net)" se includ conturile: 1811, parţial 1822. 17. În rîndul 15. "Alte active (net)" se includ conturile: 1660, 1692, 1760, 1790, 1802, 1803, 1804, parţial 1805, 1806, 1807, 1808, 1809, 1812, 1814, parţial 1821, 1871, parţial 1881, parţial 1822. 18. Rîndul 16. "Total Active" reprezintă suma totală a activelor băncii şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor: 1, 2, 3, 4, 5, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15. 19. În rîndul 17. "Depozite ale persoanelor fizice fără dobîndă" se includ conturile: 2225, 2231, 2233, 2234, 2236, 2291, 2384, 2385, 2386. 20. În rîndul 18."Depozite ale persoanelor fizice cu dobîndă" se includ conturile: 2252, 2255, 2257, 2259, 2262, 2291, 2311, 2374, 2375, 2376, 2384, 2385, 2386. 21. Rîndul 19. "Total Depozite ale persoanelor fizice" reprezintă suma totală a depozitelor persoanelor fizice şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor 17 şi 18. 22. În rîndul 20. "Depozite ale persoanelor juridice fără dobîndă" se includ conturile: 2224, 2231, 2232, 2234, 2235, 2291, 2381, 2382, 2383, 2414, 2415, 2416, 2424, 2425, 2426, 2434, 2435, 2436. 23. În rîndul 21. "Depozite ale persoanelor juridice cu dobîndă" se includ conturile: 2075, 2211, 2212, 2213, 2214, 2215, 2216, 2251, 2254, 2256, 2258, 2261, 2263, 2264, 2265, 2266, 2267, 2268, 2269, 2271, 2272, 2273, 2291, 2312, 2313, 2314, 2315, 2361, 2362, 2363, 2364, 2365, 2366, 2367, 2368, 2369, 2371, 2372, 2373, 2381, 2382, 2383, 2411, 2412, 2413, 2414, 2415, 2416, 2421, 2422, 2423, 2424, 2425, 2426, 2431, 2432, 2433, 2434, 2435, 2436, 2541, 2542, 2544, 2545, 2561, 2562, 2563. 24. Rîndul 22. "Total Depozite ale persoanelor juridice" reprezintă suma totală a depozitelor persoanelor juridice şi trebuie să fie egală cu suma rîndurilor: 20 şi 21. 25. În rîndul 23. "Mijloace băneşti datorate băncilor fără dobîndă" se includ conturile: 2032, 2034, 2035. 26. În rîndul 24. "Mijloace băneşti datorate băncilor cu dobîndă" se includ conturile: 2032, 2034, 2035, 2341, 2342, 2343, 2344, 2346, 2347, 2348, 2349. 27. Rîndul 25. "Total Mijloace băneşti datorate băncilor" reprezintă suma totală a mijloacelor băneşti datorate băncilor şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor 23 şi 24. 28. Rîndul 26. "Total Depozite" reprezintă suma totală a depozitelor şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor 19, 22 şi 25. 29. În rîndul 27. "Dobînda calculată ce urmează a fi plătită" se includ conturile: 2700, excepţie 2744. 30. În rîndul 28. "Alte împrumuturi (net)" se includ conturile: 2033, 2060, 2090, 2100, 2110, 2120, 2180, 2330. 31. În rîndul 29. "Datorii privind impozitele" se includ conturile: 2801, 2813. 32. În rîndul 30. "Alte datorii" se includ conturile: 2150, 2181, 2183, 2185, 2186, 2226, 2530, 2570, 2744, 2760, 2770, 2790, 2800 (exclusiv conturile: parţial 2805, parţial 2821, parţial 2822, parţial 2831, parţial 2832). 33. Rîndul 31. "Total Datorii" reprezintă suma totală a datoriilor băncii şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor: 26, 27, 28, 29 şi 30. 34. În rîndul 32. "Total capital" se includ conturile: 3001, 3003, 3005, 3006, 3501, 3502, 3504, 3505, 3507, 3508, 3509, 3551, 3552, 3553, 3554. 35. În rîndul 33. "Numărul angajaţilor" se indică numărul angajaţilor băncii în luna gestionară şi, respectiv, în luna precedentă. |
|||||||
|
Anexa nr.2 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Încasările băncii la situaţia din ___ _________ ____ |
|||
| Nr. d/o | Încasări (lei) | Pentru luna gestionară | Cumulativ de la data retragerii licenţei/autorizaţie |
| 1 | Încasări de la achitarea (rambursarea) creditelor | ||
| 2 | Încasări de la achitarea dobînzilor la credite | ||
| 3 | Încasări de la achitarea penalităţilor şi comisioanelor la credite | ||
| 4 | Încasări de la comercializarea obiectului gajului luat în posesie | ||
| Total încasări de la achitarea (rambursarea) creditelor şi comercializarea obiectului gajului | |||
| 5 | Încasări din vînzarea mijloacelor fixe | ||
| 6 | Încasări din vînzarea altor active | ||
| Total încasări de la vînzarea activelor | |||
| 7 | Alte încasări | ||
| TOTAL Încasări | |||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ____________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului privind încasările băncii 1. În acest raport se reflectă informaţia cu privire la încasările înregistrate de bancă pe parcursul lunii gestionare, precum şi cumulativ de la data retragerii licenţei/autorizaţiei. În raport urmează a fi incluse doar încasările înregistrate de facto, fără a prezenta rulajele pe conturi sau sumele care urmează a fi restituite clientului. Mijloacele încasate aferente aconturilor (avansurilor) pentru participarea la licitaţiile de comercializare a bunurilor sunt reflectate după finalizarea tranzacţiei. 2. În rîndul 1 se reflectă încasările de la achitarea (rambursarea) creditelor, efectuată benevol de către debitorii băncii şi înregistrate la conturile: parţial 1001, parţial 1031 şi parţial 1032. 3. În rîndul 2 se reflectă încasările de la achitarea dobînzilor aferente creditelor acordate de către bancă şi înregistrate la conturile: parţial 1001, parţial 1031 şi parţial 1032. 4. În rîndul 3 se reflectă încasările de la achitarea penalităţilor şi comisioanelor aferente tuturor creditelor acordate de către bancă şi înregistrate la conturile: parţial 1001, parţial 1031 şi parţial 1032. 5. În rîndul 4 se reflectă încasările de la comercializarea obiectului gajului luat în posesie de către bancă şi ulterior comercializat şi care sunt înregistrate la conturile: parţial 1001, parţial 1031 şi parţial 1032. 6. În rîndul "Total încasări de la achitarea (rambursarea) creditelor şi comercializarea obiectului gajului" se indică suma rîndurilor 1, 2, 3 şi 4. 7. În rîndurile 5. "Încasări din vînzarea mijloacelor fixe" şi 6. "Încasări din vînzarea altor active" se include suma totală din comercializarea bunurilor (mijloacelor fixe şi a altor active care sunt în proprietatea băncii) şi înregistrate la conturile: parţial 1001, parţial 1031 şi parţial 1032, fără a deduce valoarea TVA. 8. În rîndul "Total încasări de la vînzarea activelor" se indică suma rîndurilor 5 şi 6. 9. În rîndul 7 se reflectă celelalte încasări înregistrate de bancă, care nu au fost incluse în rîndurile sus-menţionate, dar sunt înregistrate la conturile: parţial 1001, parţial 1031 şi parţial 1032. În special, în acest rînd se includ sumele încasate de la lichidatori/administratori ai insolvabilităţii/executorii judecătoreşti, de la tranzacţiile de răscumpărare, recuperarea cheltuielilor suportate de bancă de la debitori acesteia. 10. În rîndul "TOTAL Încasări" se reflectă suma tuturor încasărilor băncii (suma rîndurilor 1+2+3+4+5+6+7). |
|||
|
Anexa nr.3 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Plăţile şi cheltuielile efectuate de bancă la situaţia din ___ _________ ____ |
|||
| Nr. d/o | Plăţi (lei) | Pentru luna gestionară | Cumulativ de la data retragerii licenţei/autorizaţiei |
| 1 | Achitarea depozitelor persoanelor fizice | ||
| 2 | Achitarea împrumuturilor acordate băncii:
a) pînă la retragerea licenţei/ autorizaţiei băncii b) după retragerea licenţei/ autorizaţiei băncii |
||
| 3 | Achitarea depozitelor persoanelor juridice | ||
| 4 | Achitarea altor creanţe conform Listei creanţelor | ||
| TOTAL
Achitări ale obligaţiunilor conform Listei creanţelor |
|||
| 5 | Cheltuieli pentru remunerarea muncii, inclusiv: | ||
| 5.1 | Asigurarea socială | ||
| 5.2 | Asigurarea medicală | ||
| 5.3 | Indemnizaţii aferente lichidării şi reducerii statelor de personal | ||
| 6 | Cheltuieli pentru iluminare, încălzire şi alimentare cu apă | ||
| 7 | Cheltuieli pentru reparaţia şi întreţinerea clădirilor | ||
| 8 | Cheltuieli aferente serviciului securităţii | ||
| 9 | Cheltuieli aferente plăţii pentru locaţiune | ||
| 10 | Impozit pe bunuri imobiliare | ||
| 11 | Impozit funciar | ||
| 12 | Taxele percepute în fondul rutier | ||
| 13 | Alte impozite şi taxe, inclusiv TVA | ||
| 14 | Cheltuieli de transport | ||
| 15 | Plata serviciilor juridice | ||
| 16 | Cheltuieli aferente reciclării cadrelor | ||
| 17 | Cheltuieli de telecomunicaţii, poşta şi telegraf | ||
| 18 | Cheltuieli de birou, tipografie | ||
| 19 | Cheltuieli de reclamă, inclusiv pentru publicarea anunţurilor | ||
| 20 | Reparaţia şi întreţinerea mobilei şi utilajului | ||
| 21 | Reparaţia şi întreţinerea mijloacelor de transport | ||
| 22 | Comisioane şi taxe plătite | ||
| 23 | Amenzi, penalităţi şi alte sancţiuni plătite | ||
| 24 | Alte cheltuieli operaţionale | ||
| TOTAL Plăţi | |||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ____________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului privind Plăţile şi cheltuielile efectuate de bancă 1. În acest raport se reflectă informaţia cu privire la plăţile şi cheltuielile efectuate de bancă pe parcursul lunii gestionare, precum şi cumulativ de la data retragerii licenţei/autorizaţiei. În raport se includ doar plăţile care au fost efectuate de facto. Nu se includ sumele care au fost transferate eronat băncii şi sunt returnate plătitorilor, aconturile (avansurile) restituite participanţilor la licitaţii ş.a. 2. În rîndurile 1-4 se reflectă achitări ale creanţelor creditorilor băncii, conform Listei creanţelor validate de către lichidator şi înregistrate la BNM. 3. În rîndurile 5-23 se reflectă plăţile efectuate de bancă lunar şi, respectiv, cumulativ, conform denumirii rîndului corespunzător şi care au fost efectuate prin conturile: 1001, 1031 şi 1032. 4. În rîndul 24 se reflectă plăţile efectuate de bancă care nu au fost incluse în celelalte rînduri. 5. În cazul în care plăţile efectuate în luna de raportare au înregistrat comparativ cu luna precedentă o majorare în sumă mai mare de 500,000 lei, banca urmează să prezinte o Notă explicativă aferentă, cu descrierea necesităţii efectuării plăţii respective. |
|||
|
Anexa nr.4 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Fluxul de numerar al băncii pentru perioada gestionară şi prognoza pentru luna următoare la situaţia din ___ _________ ____ |
|||||
| Nr. d/o | Luna gestionară | Luna următoare | |||
| A | B | C | |||
| Suma, mii lei | Suma, mii lei | ||||
| Efectiv | Prognozat luna trecută | ||||
| 1. | Mijloace lichide disponibile la începutul lunii | Mijloace lichide disponibile la începutul lunii | |||
| 2. | Încasări înregistrate | Încasări preconizate | |||
| 3. | Total disponibilităţi (rîndul 1+rîndul 2) | Total disponibilităţi preconizate (rîndul 1+rîndul 2) | |||
| 4. | Plăţi efectuate | Plăţi preconizate | |||
| 5. | Flux net (rîndul 2-rîndul 4) | Flux net preconizat (rîndul 2-rîndul 4) | |||
| 6. | Mijloace lichide disponibile la sfîrşitul lunii | Mijloace lichide disponibile, preconizate la sfîrşitul lunii următoare | |||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ____________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului privind Fluxul de numerar al băncii pentru perioada gestionară şi prognoza pentru luna următoare 1. În acest raport se reflectă informaţia cu privire la toate fluxurile de numerar ale băncii pentru perioada gestionară, mărimea prognozată a acestora în luna precedentă pentru luna gestionară, precum şi prognoza pentru luna următoare. 2. Coloanele "Luna gestionară" şi "Luna următoare" se completează ţinînd cont de criteriile determinate în coloanele respective. 3. În coloana B rîndul 1, subcoloana "Efectiv" se reflectă suma totală a mijloacelor lichide disponibile la începutul lunii şi se includ conturile grupei 1000, 1030, anume mijloacele negrevate şi care pot fi utilizate de către bancă la data de raportare. Dacă pe parcursul lunii gestionare unele mijloace din conturi care erau grevate sau nu puteau fi utilizate de către bancă se conformează conceptului de "active lichide", acestea vor fi incluse în active lichide la sfîrşitul lunii, fără a avea impact asupra încasărilor. 4. În coloana B rîndul 2, subcoloana "Efectiv" se reflectă totalul încasărilor înregistrate de bancă pe parcursul lunii gestionare, ceea ce reprezintă rulajul înregistrat în debitul conturilor incluse în "active lichide". Încasările în valută străină vor fi incluse în raport conform echivalentului în MDL la data tranzacţiei, iar reevaluarea activelor lichide în valută străină nu va influenţa suma încasărilor. 5. În coloana B rîndul 3, subcoloana "Efectiv" se reflectă suma totală a disponibilităţilor băncii pe parcursul lunii gestionare şi este egal cu suma dintre rîndul 1 şi rîndul 2 al coloanei B. 6. În coloana B rîndul 4, subcoloana "Efectiv" se reflectă totalul plăţilor efectuate de bancă pe parcursul lunii gestionare, ceea ce reprezintă rulajul înregistrat în creditul conturilor incluse în "active lichide". Plăţile în valută străină vor fi incluse în raport conform echivalentului în MDL la data tranzacţiei, iar reevaluarea activelor lichide în valută străină nu va influenţa suma plăţilor. 7. În coloana B rîndul 5, subcoloana "Efectiv" se reflectă fluxul net de numerar, iar suma respectivă trebuie să fie egală cu diferenţa dintre rîndul 2 şi rîndul 4 al coloanei B. 8. În coloana B rîndul 6, subcoloana "Efectiv" se reflectă suma totală a mijloacelor lichide disponibile la sfîrşitul lunii gestionare. Rîndul 6 din coloana B, subcoloana "Efectiv" este egală cu rîndul 1 din coloana C. 9. În coloana C rîndul 2 se reflectă totalul încasărilor estimate de a fi înregistrate pe parcursul lunii (de exemplu: din rambursarea creditelor; vînzări nefinalizate ale activelor, precum cele transmise pentru obţinerea aprobărilor necesare de la autorităţile competente ş.a.). 10. În coloana C rîndul 3 se reflectă suma totală a disponibilităţilor estimate ale băncii pe parcursul lunii următoare şi este egal cu suma dintre rîndul 1 şi rîndul 2 al coloanei C. 11. În coloana C rîndul 4 se reflectă totalul plăţilor estimate de a fi efectuate de către bancă pe parcursul lunii următoare (de exemplu: cheltuieli curente, onorarea creanţelor ş.a.). 12. În coloana C rîndul 5 se reflectă fluxul net de numerar estimat, suma respectivă fiind egală cu diferenţa dintre rîndul 2 şi rîndul 4 al coloanei C. 13. În coloana C rîndul 6 se reflectă suma totală a mijloacelor lichide disponibile, preconizate la sfîrşitul lunii următoare şi trebuie să fie egală cu diferenţa dintre rîndul 3 şi rîndul 4. |
|||||
|
Anexa nr.5 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Dinamica onorării (plăţii) creanţelor faţă de bancă conform Listei creanţelor la situaţia din ___ _________ ____ |
|||||
| Nr. d/o | Clasa creanţelor1 | Pentru luna gestionară | Cumulativ de la data retragerii licenţei/autorizaţiei | ||
| numărul persoanelor ale căror creanţe au fost onorate | lei | numărul persoanelor ale căror creanţe au fost onorate | lei | ||
| 1 | Creditele acordate băncii de către Banca Naţională pînă la numirea lichidatorului | ||||
| 2 | Creanţele Ministerului Finanţelor | ||||
| 3 | Sumele neplătite la depozitele personale, rămase după efectuarea plăţilor în conformitate cu Legea privind garantarea depozitelor persoanelor fizice în sistemul bancar, în limita stabilită de Banca Naţională | ||||
| 4 | Creditele acordate băncii de către alte bănci pînă la numirea lichidatorului | ||||
| 5 | Creditele acordate băncii după numirea lichidatorului băncii | ||||
| 6 | Creanţele Fondului de garantare a depozitelor persoanelor fizice în sistemul bancar | ||||
| 7 | Sumele neplătite la depozitele personale, rămase după efectuarea plăţilor conform pct.3 | ||||
| 8 | Depozitele persoanelor juridice şi ale întreprinderilor individuale | ||||
| 9 | Sumele plăţilor la bugetul public naţional, decontate de la contribuabili, dar care nu au fost transferate în conturile respective ale sistemului bugetar | ||||
| 10 | Alte creanţe | ||||
| TOTAL | |||||
|
________________________ 1 Această coloană se completează în conformitate cu ordinea priorităţii claselor de creanţe validate de lichidator şi înscrise în Lista creanţelor conform prevederilor Legii instituţiilor financiare în redacţia, în vigoare la data retragerii licenţei/autorizaţiei băncii. Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ____________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului privind Dinamica onorării (plăţii) creanţelor faţă de bancă conform Listei creanţelor 1. În acest raport se reflectă informaţia cu privire la achitarea de către bancă, pe parcursul lunii gestionare, precum şi cumulativ de la data retragerii licenţei/autorizaţiei, a creanţelor deponenţilor şi ale altor creditori ai băncii. 2. Informaţia privind achitarea creanţelor deponenţilor şi ale altor creditori se va prezenta în rîndurile 1-10 în conformitate cu ordinea priorităţii onorării claselor de creanţe, conform Listei creanţelor validate de lichidatorul băncii şi înregistrate la BNM în conformitate cu prevederile Legii instituţiilor financiare în redacţia în vigoare la data retragerii licenţei/autorizaţiei băncii. 3. În coloanele "Numărul persoanelor ale căror creanţe au fost onorate" se include numărul persoanelor (fizice sau juridice) din clasa de creanţe corespunzătoare a căror creanţe faţă de bancă au fost achitate parţial sau total în luna gestionară şi, respectiv, de la data retragerii licenţei/autorizaţiei băncii, precum şi suma totală a mijloacelor băneşti achitate de către bancă deponenţilor şi altor creditori ai băncii. |
|||||
|
Anexa nr.6 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Portofoliul de credite al băncii2 la situaţia din ___ _________ ____ |
| Nr. d/o |
Denu- mirea debi- torului/ contra- părţii |
Nr. iden- titate al de- bito-rului/ con- tra- părţii |
Tip debi- tor/ con- tra- parte |
Nr. con- tract |
Data asu- mării expu- nerii |
Suma con- tract |
Data ram- bur- sării |
Rata do- bîn- zii |
Mo- neda credi- tului/ anga- jam. |
Ramura credi- tului/ angaja- mentu- lui |
Tipul de asi- gurare |
Suma de gaj/ ipo- tecă în lei |
Data ulti- mei pre- lun- giri |
Pre- lungit pînă la data |
Soldul cre- ditului în mo- neda origi- nală |
Soldul cre- ditului în echi- valent în MDL |
Soldul anga- jamen- telor de cre- ditare în lei |
Cate- goria de clasi- ficare |
Suma tran- şelor ce ur- mează a fi achita- te în mone- da cre- ditului |
Suma tran- şelor achi- tate de facto |
Numă- rul de zile întîr- ziere la plata tran- şelor |
Suma do- bînzii care ur- mează a fi achitată în mo- neda cre- ditului |
Suma dobîn- zii achi- tate de facto în mo- neda cre- ditului |
Nu- mărul de zile întîr- ziere la plata dobînzii |
Acor- dul su- biec- tului istori- ei de credit |
Infor- maţia privind istorii- le de credit |
Nu- mărul con- tului de împru- mut |
Nu- mărul con- tului BIC |
Nota |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 |
| Total | |||||||||||||||||||||||||||||
|
__________________________ 2 Raportul se prezintă de către băncile la care le-a fost retrasă licenţa de desfăşurare a activităţilor financiare după data de 31.12.2014. Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ____________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului privind Portofoliul de credite 1. În acest raport se reflectă informaţia cu privire la portofoliul de credite al băncii la situaţia lunii gestionare şi se prezintă de către băncile la care le-a fost retrasă licenţa de desfăşurare a activităţilor financiare după data de 31.12.2014. 2. În coloana 2 "Denumirea debitorului/contrapărţii" se reflectă denumirea persoanei fizice (numele şi prenumele) sau denumirea persoanei juridice, conform documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice. 3. În coloana 3 "Numărul de identificare al debitorului/contrapărţii" se indică, după caz, numărul de identificare de stat (formatul numeric) al unităţii de drept (IDNO), numărul de identificare de stat al persoanei fizice (IDNP), codul fiscal atribuit de organul fiscal sau seria şi numărul actului de identitate în cazurile în care acestea conform legislaţiei în vigoare sunt utilizate/atribuite în calitate de număr personal de identificare. În cazul persoanelor juridice nerezidente se indică numărul de identificare/înregistrare de stat atribuit de către organul abilitat din ţara de origine a nerezidentului, iar în cazul persoanelor fizice nerezidente – seria şi numărul paşaportului/actului de identitate. 4. În coloana 4 "Tipul debitorului/contrapărţii" se indică dacă debitorul/contrapartida este persoană fizică sau persoană juridică. 5. În coloana 5 "Numărul contractului" se indică numărul contractului încheiat cu debitorul/contrapartea. 6. În coloana 6 "Data asumării expunerii" se reflectă data iniţială a asumării expunerii (data semnării contractului) faţă de bancă în formatul zz.ll.aaaa. 7. În coloana 7 "Suma contractului" se reflectă suma de bani acordată de bancă, conform contractului încheiat. 8. În coloana 8 "Data rambursării" se reflectă data la care debitorul urma/urmează să ramburseze mijloacele acordate, conform contractului încheiat iniţial. 9. În coloana 9 "Rata dobînzii" se reflectă rata nominală a dobînzii la data raportării, în conformitate cu contractul încheiat. 10. În coloana 10 "Moneda creditului/angajamentului" se indică codul numeric al monedei expunerii respective. 11. În coloana 11 "Ramura creditului/angajamentului" se reflectă ramura/domeniul în care activează debitorul/contra-partea. Se indică doar una din categoriile indicate mai jos care deţine cea mai mare pondere: 01 - Credite acordate agriculturii – conform caracteristicilor grupei de conturi 1230. 02 - Credite acordate industriei alimentare – conform caracteristicilor grupei de conturi 1240. 03 - Credite acordate în domeniul construcţiilor – conform caracteristicilor grupei de conturi 1260. 04 - Credite de consum – conform caracteristicilor grupei de conturi 1290. 05 - Credite acordate industriei energetice – conform caracteristicilor grupei de conturi 1320. 06 - Credite overnight şi overdraft acordate băncilor – conform caracteristicilor grupei de conturi 1330 şi 1340. 07 - Credite acordate băncilor – conform caracteristicilor grupei de conturi 1350. 08 - Credite acordate instituţiilor finanţate de la bugetul de stat – conform caracteristicilor grupei de conturi 1360. 09 - Credite acordate Casei Naţionale de Asigurări Sociale/Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină – conform caracteristicilor grupei de conturi 1370. 10 - Credite acordate Guvernului – conform caracteristicilor grupei de conturi 1380. 11 - Credite acordate unităţilor administrativ-teritoriale/instituţiilor subordonate unităţilor administrativ-teritoriale – conform caracteristicilor grupei de conturi 1390. 12 - Credite acordate industriei productive – conform caracteristicilor grupei de conturi 1410. 13 - Credite acordate comerţului – conform caracteristicilor grupei de conturi 1420. 14 - Credite acordate mediului financiar nebancar – conform caracteristicilor grupei de conturi 1430. 15 - Credite acordate pentru procurarea/construcţia imobilului – conform caracteristicilor grupei de conturi 1440. 16 - Credite acordate organizaţiilor necomerciale – conform caracteristicilor grupei de conturi 1450. 17 - Credite acordate persoanelor fizice care practică activitate – conform caracteristicilor grupei de conturi 1460. 18 - Credite acordate în domeniul transportului, telecomunicaţiilor şi dezvoltării reţelei – conform caracteristicilor grupei de conturi 1470. 19 - Credite acordate în domeniul prestării serviciilor – conform caracteristicilor grupei de conturi 1310. 20 - Alte credite acordate – conform caracteristicilor grupei de conturi 1490, 1510 şi altele care nu au fost reflectate mai sus. 12. În coloana 12 "Tipul de asigurare" se indică sursa principală de asigurare pentru fiecare expunere aparte, utilizînd sistemul de codificare de mai jos. În cazul în care se folosesc cîteva tipuri de asigurare, în coloana dată se indică tipul principal de asigurare. La determinarea tipului principal de asigurare banca va reieşi din volumul asigurării, care acoperă partea cea mai mare a creditului. În cazul în care există cîteva tipuri de asigurare, avînd aceeaşi valoare, tipul principal de asigurare se va considera asigurarea cu calitatea cea mai înaltă, determinată conform propriilor politici ale băncii. D - fără asigurare; E - imobil rezidenţial; F - imobil comercial; G - teren; H - averea personală, inclusiv obiecte de giuvaiere; I - mijloace de transport (inclusiv cele date în leasing), tehnica agricolă motorizată şi nemotorizată ale persoanelor fizice şi juridice; J - utilaj, echipament; K - depozite bancare/partea împrumutului ce se utilizează pentru asigurarea creditului acordat; L - instrumente de datorie şi/sau de capital (cu excepţia instrumentelor din poziţiile N şi S); M - şeptel, produse agricole, vegetale, alimentare; N - acţiunile altor bănci; O - fidejusiune; P - cesiunea creanţelor, fluxului de mijloace financiare din conturile curente; Q - bunuri viitoare (care se află în proces de producere, care urmează a fi procurate/importate în ţară, roadă a anilor viitori ş.a.); R - garanţii ale Guvernului RM sau ale Guvernului unei ţări-membre a Organizaţiei pentru Cooperare şi Dezvoltare Economică; S - valori mobiliare de stat şi ale BNM; T - garanţiile organizaţiilor internaţionale şi ale băncilor multilaterale de dezvoltare; U - altele. 13. În coloana 13 "Suma de gaj" se reflectă suma la care bunurile gajate sunt acceptate în gaj de către bancă. 14. În coloana 14 "Data ultimei prelungiri" se indică data ultimei prelungiri, conform noţiunii de "activ prelungit" din Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale sau în cazul altor modificări de scadenţă. Această coloană se completează doar dacă creditul/angajamentul de creditare a fost prelungit sau au avut loc alte modificări de scadenţă. 15. În coloana 15 "Prelungit pînă la data", în cazul prelungirii (sau altor modificări de scadenţă) se indică scadenţa finală. Această coloană se completează doar dacă este completată coloana 14, în caz contrar, coloana respectivă nu se completează. 16. În coloana 16 "Soldul creditului în moneda originală" se indică suma brută aflată în sold în moneda creditului la data de raportare. 17. În coloana 17 "Soldul creditului în echivalent" se indică suma brută aflată în sold la data de raportare, suma în valută străină fiind recalculată în lei moldoveneşti cu utilizarea cursului oficial. 18. În coloana 18 "Soldul angajamentelor de creditare" se indică soldul angajamentelor de creditare conform contractului, în moneda în care a fost asumat angajamentul de creditare. Pentru angajamentul de creditare asumat şi realizat parţial, coloana dată se va completa în partea angajamentului nerealizat. 19. În coloana 19 "Categoria de clasificare a activului/angajamentului condiţional" se reflectă categoria de clasificare a activului/ angajamentului condiţional conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale. Pentru creditele care, conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale nu se supun clasificării, se va indica cifra "0". 0 – nesupuse clasificării 1 – standard 2 – supravegheat 3 – substandard 4 – dubios (îndoielnic) 5 – compromis (pierderi). 20. În coloana 20 "Suma tranşelor care urmau a fi achitate în moneda creditului" se indică suma tranşelor calculate, care urmau a fi achitate de către debitor la principal conform graficului indicat în contractul de credit de la eliberarea acestuia pînă la data de raportare, în moneda activului/angajamentului condiţional. În cazul liniilor de credit se indică diferenţa dintre suma contractului de credit şi limita maximă acceptată la data de raportare, conform contractului de credit. În cazul în care la liniile de credit revolving acordate persoanelor fizice pe carduri sunt înregistrate zile restante la plata tranşelor, în coloana dată se va reflecta rezultatul următoarei formule: suma contractului – soldul creditului scadent + soldul creditului restant. Pentru produsele care nu prevăd grafice (overdraft-uri sancţionate şi nesancţionate la carduri de debit, datorii restante la carduri de credit ş.a.) se indică suma plăţilor restante la data de raportare. 21. În coloana 21 "Suma tranşelor achitate de facto" se indică suma tranşelor achitate de către debitor de facto la principal de la data eliberării creditului pînă la data de raportare, în moneda activului/angajamentului condiţional. În cazul liniilor de credit se indică diferenţa dintre suma contractului de credit şi soldul neachitat conform acestuia la data de raportare. În cazul produselor care nu prevăd grafice (overdraft-uri sancţionate şi nesancţionate la carduri de debit, datorii restante la carduri de credit ş.a.) se indică zero. 22. În coloana 22 "Numărul de zile întîrziere la plata tranşelor", dacă există restanţe, se indică numărul de zile întîrziere la plata tranşelor calculate de la ziua în care urma să fie achitată tranşa. Se indică doar în cazul în care există restanţă (diferenţa dintre coloana 21 şi 20 este negativă), în caz contrar se indică "0". 23. În coloana 23 "Suma dobînzii care urma a fi achitată în moneda creditului" se indică suma dobînzii calculate efectiv (sporită) de la data eliberării creditului pînă la data de raportare, inclusiv dobînda sporită la partea datoriilor restante, în moneda activului/angajamentului condiţional. 24. În coloana 24 "Suma dobînzii achitate de facto în moneda creditului" se indică suma dobînzi pe care debitorul de facto a achitat-o de la data eliberării creditului pînă la data de raportare, inclusiv dobînda sporită şi achitată la soldul creditului restant, în moneda activului/angajamentului condiţional. 25. În coloana 25 "Numărul de zile întîrziere la plata dobînzii", dacă există restanţe se indică numărul de zile întîrziere la plata dobînzilor calculate de la ziua în care urma să fie achitată dobînda. Astfel, se indică doar în cazul în care există restanţă (diferenţa dintre coloana 24 şi 23 este negativă), în caz contrar se indică "0". 26. În coloana 26 "Acordul subiectului istoriei de credit" se răspunde la întrebarea dacă a fost obţinut acordul subiectului istoriei de credit privind prezentarea informaţiei biroului istoriilor de credit (1 – răspund pozitiv şi 0 – răspuns negativ). În cazul imposibilităţii (demonstrate documentar) de a obţine acordul sau dezacordul de la client se indică cifra "2". 27. În coloana 27 "Informaţia privind istoriile de credit" se răspunde la întrebarea dacă dispune de informaţie cu privire la istoria de credit a debitorului (1 – răspund pozitiv şi 0 – răspuns negativ). 28. În coloana 28 "Numărul contului de împrumut" se indică numărul contului analitic deschis în baza contului sintetic din Planul de conturi al evidenţei contabile în băncile licenţiate din Republica Moldova, la care se reflectă sumele aferente creditului respectiv. 29. În coloana 29 "Numărul contului BIC" se indică numărul de cont unic şi complet al subiectului istoriei de credit aşa cum există el în evidenţele sursei de formare a istoriilor de credit, însoţit de primele 4 caractere ale codului BIC de identificare al sursei de formare a istoriilor de credit. 30. În coloana 30 "Nota" pot fi introduse date adiţionale sau explicaţii cu privire la debitor, dacă acestea sunt relevante în limita a 50 de caractere. |
|
Portofoliul de credite al băncii 3 la situaţia din ___ _________ ____ |
| Nr. d/o |
Denu- mirea debi- torului/ contra- părţii |
Nr. iden- titate al debi- torului/ contra- părţii |
Tip debi- tor/ contra- parte |
Nr. con- tract |
Data asu- mării expu- nerii |
Suma con- tract |
Data ram- bur- sării |
Rata do- bînzii |
Moneda credi- tului/ anga- jam. |
Ramura credi- tului/ angaja- mentu- lui |
Tipul de asi- gurare |
Suma de gaj/ ipo- tecă în lei |
Soldul credi- tului în mo- neda origi- nală |
Soldul credi- tului în echiva- lent în MDL |
Cate- goria de cla- sificare |
Situaţia rambur- sării credi- tului |
Nota |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
| Total | |||||||||||||||||
|
________________________ 3 Raportul se prezintă de către băncile la care le-a fost retrasă licenţa/autorizaţia de desfăşurare a activităţilor financiare pînă la 31.12.2014. Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ____________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului privind Portofoliul de credite 1. În acest raport se reflectă informaţia cu privire la portofoliul de credite al băncii la situaţia lunii gestionare şi se prezintă de către băncile la care le-a fost retrasă licenţa/autorizaţia de desfăşurare a activităţilor financiare pînă la 31.12.2014. 2. În coloana 2 "Denumirea debitorului/contrapărţii" se reflectă denumirea persoanei fizice (numele şi prenumele) sau denumirea persoanei juridice, conform documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice. 3. În coloana 3 "Numărul de identificare al debitorului/contrapărţii" se indică, după caz, numărul de identificare de stat (formatul numeric) al unităţii de drept (IDNO), numărul de identificare de stat al persoanei fizice (IDNP), codul fiscal atribuit de organul fiscal sau seria şi numărul actului de identitate în cazurile în care acestea conform legislaţiei în vigoare sunt utilizate/atribuite în calitate de număr personal de identificare. În cazul persoanelor juridice nerezidente se indică numărul de identificare/înregistrare de stat atribuit de către organul abilitat din ţara de origine a nerezidentului, iar în cazul persoanelor fizice nerezidente – seria şi numărul paşaportului/actului de identitate. 4. În coloana 4 "Tipul debitorului/contrapărţii" se indică dacă debitorul/contrapartida este persoană fizică sau persoană juridică. 5. În coloana 5 "Numărul contractului" se indică numărul contractului încheiat cu debitorul/contrapartea. 6. În coloana 6 "Data asumării expunerii" se reflectă data iniţială a asumării expunerii (data semnării contractului) faţă de bancă în formatul zz.ll.aaaa. 7. În coloana 7 "Suma contractului" se reflectă suma de bani acordată de bancă, conform contractului încheiat. 8. În coloana 8 "Data rambursării" se reflectă data la care debitorul urma/urmează să ramburseze mijloacele acordate, conform contractului încheiat iniţial. 9. În coloana 9 "Rata dobînzii" se reflectă rata nominală a dobînzii la data raportării, în conformitate cu contractul încheiat. 10. În coloana 10 "Moneda creditului/angajamentului" se indică codul numeric al monedei expunerii respective. 11. În coloana 11 "Ramura creditului/angajamentului" se reflectă ramura/domeniul în care activează debitorul/contra-partea. Se indică doar una din categoriile indicate mai jos care deţine cea mai mare pondere: 01 - Credite acordate agriculturii – conform caracteristicilor grupei de conturi 1230. 02 - Credite acordate industriei alimentare – conform caracteristicilor grupei de conturi 1240. 03 - Credite acordate în domeniul construcţiilor – conform caracteristicilor grupei de conturi 1260. 04 - Credite de consum – conform caracteristicilor grupei de conturi 1290. 05 - Credite acordate industriei energetice – conform caracteristicilor grupei de conturi 1320. 06 - Credite overnight şi overdraft acordate băncilor – conform caracteristicilor grupei de conturi 1330 şi 1340. 07 - Credite acordate băncilor – conform caracteristicilor grupei de conturi 1350. 08 - Credite acordate instituţiilor finanţate de la bugetul de stat – conform caracteristicilor grupei de conturi 1360. 09 - Credite acordate Casei Naţionale de Asigurări Sociale/Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină – conform caracteristicilor grupei de conturi 1370. 10 - Credite acordate Guvernului – conform caracteristicilor grupei de conturi 1380. 11 - Credite acordate unităţilor administrativ-teritoriale/instituţiilor subordonate unităţilor administrativ-teritoriale – conform caracteristicilor grupei de conturi 1390. 12 - Credite acordate industriei productive – conform caracteristicilor grupei de conturi 1410. 13 - Credite acordate comerţului – conform caracteristicilor grupei de conturi 1420. 14 - Credite acordate mediului financiar nebancar – conform caracteristicilor grupei de conturi 1430. 15 - Credite acordate pentru procurarea/construcţia imobilului – conform caracteristicilor grupei de conturi 1440. 16 - Credite acordate organizaţiilor necomerciale – conform caracteristicilor grupei de conturi 1450. 17 - Credite acordate persoanelor fizice care practică activitate – conform caracteristicilor grupei de conturi 1460. 18 - Credite acordate în domeniul transportului, telecomunicaţiilor şi dezvoltării reţelei – conform caracteristicilor grupei de conturi 1470. 19 - Credite acordate în domeniul prestării serviciilor – conform caracteristicilor grupei de conturi 1310. 20 - Alte credite acordate – conform caracteristicilor grupei de conturi 1490, 1510 şi altele care nu au fost reflectate mai sus. 12. În coloana 12 "Tipul de asigurare" se indică sursa principală de asigurare pentru fiecare expunere aparte, utilizînd sistemul de codificare de mai jos. În cazul în care se folosesc cîteva tipuri de asigurare, în coloana dată se indică tipul principal de asigurare. La determinarea tipului principal de asigurare banca va reieşi din volumul asigurării, care acoperă partea cea mai mare a creditului. În cazul în care există cîteva tipuri de asigurare, avînd aceeaşi valoare, tipul principal de asigurare se va considera asigurarea cu calitatea cea mai înaltă, determinată conform propriilor politici ale băncii. D - fără asigurare; E - imobil rezidenţial; F - imobil comercial; G - teren; H - averea personală, inclusiv obiecte de giuvaiere; I - mijloace de transport (inclusiv cele date în leasing), tehnica agricolă motorizată şi nemotorizată ale persoanelor fizice şi juridice; J - utilaj, echipament; K - depozite bancare/partea împrumutului ce se utilizează pentru asigurarea creditului acordat; L - instrumente de datorie şi/sau de capital (cu excepţia instrumentelor din poziţiile N şi S); M - şeptel, produse agricole, vegetale, alimentare; N - acţiunile altor bănci; O - fidejusiune; P - cesiunea creanţelor, fluxului de mijloace financiare din conturile curente; Q - bunuri viitoare (care se află în proces de producere, care urmează a fi procurate/importate în ţară, roadă a anilor viitori ş.a.); R - garanţii ale Guvernului RM sau ale Guvernului unei ţări-membre a Organizaţiei pentru Cooperare şi Dezvoltare Economică; S - valori mobiliare de stat şi ale BNM; T - garanţiile organizaţiilor internaţionale şi ale băncilor multilaterale de dezvoltare; U - altele. 13. În coloana 13 "Suma de gaj" se reflectă suma la care bunurile gajate sunt acceptate în gaj de către bancă. 14. În coloana 14 "Soldul creditului în moneda originală" se indică suma brută aflată în sold în moneda creditului la data de raportare. 15. În coloana 15 "Soldul creditului în echivalent în MDL" se indică suma brută aflată în sold la data de raportare, suma în valută străină fiind recalculată în lei moldoveneşti cu utilizarea cursului oficial. 16. În coloana 16 "Categoria de clasificare a activului/angajamentului condiţional" se reflectă categoria de clasificare a activului/ angajamentului condiţional conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale. Pentru creditele care, conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale nu se supun clasificării, se va indica cifra "0". 0 – nesupuse clasificării 1 – standard 2 – supravegheat 3 – substandard 4 – dubios (îndoielnic) 5 – compromis (pierderi). 17. În coloana 17 "Situaţia rambursării creditului" se indică etapa la care se află rambursarea creditului de către debitor (de exemplu: achitare benevolă, expedierea notificării, debitor în insolvabilitate, radiat din Registrul de Stat, altele). 18. În coloana 18 "Nota" pot fi introduse date adiţionale sau explicaţii cu privire la debitor, dacă acestea sunt relevante în limita a 50 de caractere. |
|
Anexa nr.7 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Informaţia privind titlurile executorii, şedinţele de judecată, hotărîrile judecătoreşti, cauzele intentate de organele de urmărire penală cu participarea băncii, licitaţiile de vînzare a activelor la situaţia din ___ _________ ____ I. Titlurile executorii executate parţial şi total |
||||||
| Nr. d/o | Denumirea debitorului | Numărul de identificare al debitorului | Suma executată parţial (lei) | Suma executată total (lei) | ||
|
II. Titlurile executorii restituite băncii fără executare |
||||||
| Nr. d/o | Denumirea debitorului | Numărul de identificare al debitorului | Suma titlului executoriu (lei) | Motivul restituirii | ||
|
III. Şedinţele de judecată |
||||||
| Nr. d/o | Denumirea părţii opuse | Numărul de identificare a părţii opuse | Denumirea instanţei de judecată | Numărul şedinţelor | Hotărîrile adoptate | |
|
IV. Hotărîrile judecătoreşti definitive/ordonanţele judecătoreşti adoptate în favoarea băncii |
||||||
| Nr. d/o | Denumirea debitorului | Numărul de identificare a debitorului | Suma adjudecată băncii | |||
|
V. Cauzele clasate de către organele de urmărire penală, cererile respinse privind intentarea cauzei penale |
||||||
| Nr. d/o | Denumirea debitorului | Numărul de identificare al debitorului | Organul de urmărire penală | Remarcă referitor la cauza/cererea clasată/respinsă | ||
|
VI. Cereri, plîngeri, contestaţii înaintate, întîlniri cu reprezentanţii organelor de urmărire penală |
||||||
| Numărul | ||||||
| Cereri, plîngeri, contestaţii înaintate, prezentarea materialelor | ||||||
| Întîlniri | ||||||
|
VII. Cereri, plîngeri, contestaţii înaintate, întîlniri cu executorii judecătoreşti în procedura de executare silită, altă informaţie |
||||||
| Numărul | ||||||
| Cereri, plîngeri, contestaţii înaintate, prezentarea materialelor | ||||||
| Întîlniri | ||||||
|
VIII. Informaţie cu privire la licitaţiile de vînzare a activelor băncii |
||||||
| Nr. d/o | Data desfăşurării licitaţiei | Descrierea activului/ activelor expuse la licitaţie | Categoria activului (proprietate/ posesie) | Preţul de piaţă conform ultimei evaluări, MDL | Preţul de expunere, MDL | Preţul la care activul a fost adjudecat, MDL |
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ____________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului cu privire la Informaţia privind titlurile executorii, şedinţele de judecată, hotărîrile judecătoreşti, cauzele intentate de organele de urmărire penală cu participarea băncii, licitaţiile de vînzare a activelor băncii 1. În acest raport se reflectă informaţiile privind titlurile executorii emise în favoarea băncii, şedinţele şi hotărîrile judecătoreşti, cauzele la organele de urmărire penală intentate de bancă, la situaţia lunii gestionare. 2. Pe tot parcursul raportului: a) în coloanele "Denumirea debitorului" şi "Denumirea părţii opuse" se reflectă numele şi prenumele persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice, conform documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice, care este debitor al băncii; b) la "Numărul de identificare al debitorului/a părţii adverse (opuse)" se indică, după caz, numărul de identificare de stat (formatul numeric, IDNO), numărul de identificare al persoanei fizice (IDNP), codul fiscal atribuit de organul fiscal sau seria şi numărul actului de identitate în cazurile în care acestea conform legislaţiei în vigoare sunt utilizate/atribuite în calitate de număr personal de identificare. În cazul persoanelor juridice nerezidente se indică numărul de identificare/înregistrare de stat atribuit de către organul abilitat din ţara de origine a nerezidentului, iar în cazul persoanelor fizice nerezidente – seria şi numărul paşaportului/actului de identitate. 3. În tabelul "I. Titlurile executorii executate parţial şi total", în coloana "Suma executată" se reflectă suma titlului executoriu executat parţial sau total, conform hotărîrii de judecată sau benevol în luna de raportare. 4. În tabelul "II. Titlurile executorii restituite băncii fără executare", în coloana "Suma titlului executoriu" se reflectă suma neexecutată a titlului executoriu, care a fost restituit băncii, iar în coloana "Motivul restituirii" – motivul, conform documentelor justificative, pentru care titlul executoriu a fost restituit fără executare totală sau parţială (de exemplu, lipsa/insuficienţa bunurilor pasibile urmării, lichidarea debitorului fără succesiunea patrimoniului). 5. În tabelul "III. Şedinţele de judecată", în coloana "Denumirea instanţei de judecată" se indică denumirea instanţei de judecată care examinează cauza (instanţa de fond, Curtea de Apel, Curtea Supremă de Justiţie), în coloana "Numărul şedinţelor" se indică numărul şedinţelor de judecată care au avut loc în luna gestionară, în coloana "Hotărîrile adoptate" se indică hotărîrile/deciziile/încheierile judecătoreşti care au fost adoptate sau, după caz, despre amînarea şedinţelor. 6. În tabelul "IV. Hotărîrile judecătoreşti definitive/ordonanţele judecătoreşti adoptate în favoarea băncii", în coloana "Suma adjudecată băncii" se indică sumele care urmează a fi încasate de bancă ca rezultat al hotărîrilor judecătoreşti definitive/ordonanţele judecătoreşti adoptate în favoarea băncii. În cazul în care banca a solicitat transmiterea bunului în posesie, se indică valoarea de gaj a bunului. 7. În tabelul "V. Cauzele clasate de către organele de urmărire penală, cererile respinse privind intentarea cauzei penale", în coloana "Organul de urmărire penală" se indică organul de urmărire penală care a clasat cauza/a respins cererea de intentare a cauzei penale şi, respectiv, în coloana "Remarcă referitor la cauza/cererea clasată/respinsă" se indică remarca corespunzătoare. 8. În tabelul "VI. Cereri, plîngeri, contestaţii înaintate, întîlniri cu reprezentanţii organelor de urmărire penală" şi în tabelul "VII. Cereri, plîngeri, contestaţii înaintate, întîlniri cu executorii judecătoreşti în procedura de executare silită, altă informaţie" se indică numărul corespunzător al cererilor, plîngerilor, contestaţiilor înaintate/expediate de către bancă organelor de urmărire penală/în procedurile de executare silită a documentelor executorii în favoarea sau împotriva băncii, precum şi întîlnirile care au avut loc pe parcursul lunii gestionare şi, după necesitate, altă informaţie relevantă. 9. În tabelul "VIII. Informaţie cu privire la licitaţiile de vînzare a activelor băncii" se indică: data desfăşurării licitaţiei de vînzare a activului/activelor, descrierea activului/activelor, categoria (proprietate/ posesie), preţul la care activul/activele este/sunt expuse spre vînzare, preţul de piaţă al activului/activelor conform ultimului raport de evaluare, faptul adjudecării sau nu în cadrul licitaţiei şi, respectiv, preţul la care a fost adjudecat. |
||||||
|
Anexa nr.8 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Informaţia privind bunurile luate în posesia băncii la situaţia din ___ _________ ____ |
| Nr. d/o |
Denumirea debitorului/ debitorului gajist |
Des- crierea bunului |
Valoa- rea de gaj/ ipote- că a bunu- lui (lei) |
Data luării bunu- lui în pose- sie |
Temeiul luării bunu- lui în pose- sie |
Valoa- rea de bilanţ/ extra- bilanţ a bunului (lei) |
Măsurile întreprinse pentru valorificarea bunurilor prin licitaţii/ negocieri directe | Active comerci- alizate, suma şi moda- litatea de co- mercia- lizare |
|||||
| expunerea la licitaţii | tranzacţiile nefinalizate urmare licitaţiilor anterioare | Alte măsuri | |||||||||||
| Data expu- nerii |
Valoa- rea de piaţă conform ultimului raport de eva- luare (lei) |
Valoa- rea de expu- nere (lei) |
derularea procedu- rile de ridicare a seches- trelor/ interdic- ţiilor aplicate, suma tranzacţiei |
obţinerea hotărîrilor BNM de aprobare, suma tranzacţiei | |||||||||
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N |
| 1 | |||||||||||||
| 2 | |||||||||||||
| 3 | |||||||||||||
| Total | |||||||||||||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ________________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului cu privire la Informaţia privind bunurile luate în posesia băncii 1. În acest raport se reflectă informaţia privind bunurile luate în posesie de către bancă în scopul rambursării creditului/datoriei faţă de bancă, la finele lunii gestionare. 2. În coloana B "Denumirea debitorului/debitorului gajist" se indică numele şi prenumele persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice, conform documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice, care este debitor al băncii, inclusiv şi debitor gajist în cazul în care acestea sunt persoane diferite. 3. În coloana C "Descrierea bunului" se indică informaţia cu privire la bunul luat în posesie, cu descrierea detaliată, inclusiv cu indicarea adresei de amplasare a bunului. 4. În coloana D "Valoarea de gaj/ipotecă a bunului" se reflectă valoarea la care bunul a fost acceptat în gaj/ipotecă, conform contractului de gaj/ipotecă încheiat cu debitorul gajist/ipotecar. 5. În coloana E "Data luării bunului în posesie" se indică data la care bunul luat în posesie a fost înregistrat în bilanţul/extrabilanţul băncii şi reflectat la conturile: 1811, 7702 sau 7754. 6. În coloana F "Temeiul luării bunului în posesie" se indică documentul cu caracter juridic (de exemplu: acord de transmitere benevolă, actul de transmitere în baza titlului executoriu) care a servit ca bază pentru transmiterea/luarea bunului în posesia băncii şi înregistrat în bilanţul/extrabilanţul băncii. 7. În coloana G "Valoarea de bilanţ/extrabilanţ a bunului" se indică valoarea bunului luat în posesie, la situaţia de raportare, conform datelor din bilanţul/extrabilanţul băncii. 8. În coloanele H, I, J se indică informaţia cu privire la: data expunerii la licitaţii a bunului luat în posesie (coloana I), valoarea de piaţă a bunului respectiv conform ultimului raport de evaluare deţinut de bancă (coloana J) şi respectiv, ultima valoare de expunere a acestuia la licitaţie (coloana K). 9. În coloanele K şi L se indică informaţii aferente tranzacţiilor nefinalizate urmare licitaţiilor desfăşurate anterior: suma tranzacţiilor la care pe parcursul lunii gestionare derulează procedura de ridicare a sechestrelor/interdicţiilor aplicate, inclusiv prin intermediul instanţelor de judecată (coloana L) şi suma tranzacţiilor de vînzare a bunurilor pentru efectuarea cărora încă nu au fost obţinute aprobările BNM în cazurile prevăzute de lege (coloana M). 10. În coloana M "Alte măsuri" se indică alte măsuri care sunt întreprinse în scopul valorificării bunurilor prin licitaţii/negocieri directe, în special dacă: bunul urmează a fi expus ulterior la licitaţii după perfectarea/actualizarea rapoartelor de evaluare; este încheiată tranzacţia de răscumpărare a bunurilor gajate/ipotecate; sunt comercializate bunurile prin negocieri directe, alte măsuri. 11. În coloana N "Active comercializate, suma şi modalitatea de comercializare" se indică acele active care au fost comercializate pe parcursul lunii gestionare, cu indicarea sumei la care acestea au fost comercializate şi a modalităţii de comercializare. |
|
Anexa nr.9 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Informaţia privind acţiunile cu participarea băncii aflate la examinare în instanţele de judecată la situaţia din ___ _________ ____ |
|||||||
| Nr. d/o | Denumirea părţii | Calitatea procesuală a băncii | Valoarea acţiunii (MDL, USD, EUR, alte valute străine) | Valoarea acţiunii (echivalent MDL) | Data înaintării acţiunii în judecată | Denumirea instanţei de judecată | Situaţia/ mersul cauzei |
| A | B | C | D | E | F | G | H |
| 1 | |||||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 5 | |||||||
| 6 | |||||||
| 7 | |||||||
| 8 | |||||||
| 9 | |||||||
| 10 | |||||||
| Total | |||||||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ________________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului cu privire la Informaţia privind acţiunile cu participarea băncii aflate la examinare în instanţele de judecată 1. În acest raport se reflectă informaţia privind acţiunile intentate de bancă sau împotriva băncii aflate la examinare în instanţele de judecată la situaţia lunii gestionare. 2. În coloana B "Denumirea părţii" se reflectă numele şi prenumele persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice, conform documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice, împotriva căreia banca a înaintat acţiunea în judecată sau care a înaintat acţiunea în judecată împotriva băncii. 3. În coloana C "Calitatea procesuală a băncii" se indică calitatea procesuală a băncii: "reclamant", "pîrît", "intervenient accesoriu" sau "creditor chirografar/garantat". 4. În coloana D "Valoarea acţiunii (MDL, USD, EUR, alte valute străine)" se indică valoarea (suma) acţiunii intentate de bancă sau împotriva băncii aflate la examinare în instanţa de judecată, în monedă naţională sau valută străină. În cazul în care acţiunea intentată este nepatrimonială (nu poate fi evaluată în bani), se descrie obiectul, temeiul acţiunii (de exemplu: declararea nulităţii unui contract). Totalurile se prezintă, în expresie nominală, pentru fiecare valută străină separat, precum şi în conformitate cu calitatea procesuală a băncii (reclamant, pîrît, intervenient, creditor chirografar/garantat). 5. În coloana E "Valoarea acţiunii (echivalent MDL)" se indică valoarea (suma) totală, echivalent în MDL, a acţiunii aflate la examinare în instanţa de judecată. Totalul se prezintă în conformitate cu calitatea procesuală a băncii (reclamant, pîrît, intervenient, creditor chirografar/garantat). 6. În coloana F "Data înaintării acţiunii în judecată" se indică data la care banca a înaintat acţiunea în instanţa de judecată (în cazul în care banca este reclamant) sau data la care a fost înaintată acţiunea în judecată împotriva băncii (în cazul în care banca este pîrît). 7. În coloana G "Denumirea instanţei de judecată" se indică denumirea instanţei de judecată care examinează cauza (instanţa de fond (judecătoria), Curtea de Apel, Curtea Supremă de Justiţie). 8. În coloana H "Situaţia/mersul cauzei" se reflectă informaţia relevantă cu privire la derularea procesului de judecată şi măsurile întreprinse de bancă în scopul recuperării creanţelor băncii sau respingerii creanţelor altei persoane împotriva băncii. |
|||||||
|
Anexa nr.10 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Informaţia privind debitorii băncii care se află în procedura de insolvabilitate |
||||||||||||
| Nr. d/o |
Denumirea debitorului |
Data intentării procedu- rii de insolva- bilitate |
Suma valida- tă a creanţei băncii (MDL, USD, EUR, alte valute străine) /rangul creanţei |
Suma valida- tă a creanţei băncii (echi- valent MDL) |
Numele adminis- tratorului insolva- bilităţii/ lichida- torului debito- rului |
Situaţia cauzei de in- solva- bilitate |
Datoria totală aferentă creditului la situaţia din ____ | Rambursări la credit şi dobîndă pe parcursul lunii | Prog- noza de în- casare |
|||
| înregis- trată în bilant, MDL |
înregis- trată la extra- bilant, MDL |
sold valută străină |
sold echi- valent MDL |
|||||||||
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | |
|
a) debitori asupra validării creanţelor cărora instanţa de insolvabilitate urmează să se expună |
||||||||||||
| 1. | ||||||||||||
| Total | ||||||||||||
|
b) debitori a căror masa debitoare urmează a fi evaluată |
||||||||||||
| 2. | ||||||||||||
| Total | ||||||||||||
|
c) debitori de la care banca a încasat o parte din datorii din contul mijloacelor valorificate de către administratorii insolvabilităţii |
||||||||||||
| 3. | ||||||||||||
| Total | ||||||||||||
|
d) debitori în privinţa cărora banca va solicita/a solicitat, în cadrul adunării creditorilor, atragerea persoanelor responsabile la răspundere subsidiară |
||||||||||||
| 4. | ||||||||||||
| Total | ||||||||||||
|
e) debitori aflaţi în procedură de restructurare |
||||||||||||
| 5. | ||||||||||||
| Total | ||||||||||||
| Total general | ||||||||||||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ________________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului cu privire la Informaţia privind debitorii băncii care se află în procedura de insolvabilitate 1. În acest raport se reflectă informaţia privind debitorii băncii care se află în procedura de insolvabilitate la situaţia lunii gestionare. Informaţia dată urmează a fi grupată ţinînd cont de etapa procesului de insolvabilitate: a) debitori asupra validării creanţelor cărora instanţa de insolvabilitate urmează să se expună; b) debitori a căror masă debitoare urmează a fi evaluată; c) debitori de la care banca a încasat o parte din datorii din contul mijloacelor valorificate de către administratorii insolvabilităţii; d) debitori în privinţa cărora, din motivul lipsei masei, banca va solicita/a solicitat, în cadrul adunării creditorilor, atragerea persoanelor responsabile la răspundere subsidiară; e) debitori aflaţi în procedură de restructurare. 2. În coloana B "Denumirea debitorului" se reflectă denumirea persoanei juridice, conform documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice, denumirea întreprinderii cu drept de persoană fizică (întreprindere individuală, gospodărie ţărănească), care sunt debitori ai băncii şi se află în proces de insolvabilitate. 3. În coloana C "Data intentării procedurii de insolvabilitate" se indică data la care a fost intentată procedura de insolvabilitate a debitorului, conform hotărîrii corespunzătoare a instanţei de judecată (Curtea de Apel). 4. În coloana D "Suma validată a creanţei băncii (MDL, USD, EUR, alte valute străine)/rangul creanţei" se indică suma creanţei băncii care a fost validată de către instanţa de judecată, conform tabelului definitiv al creanţelor şi, respectiv, rangul creanţei în cauză. Totalurile se prezintă în expresie nominală, pentru fiecare monedă/valută străină separat. 5. În coloana E "Suma validată a creanţei băncii (echivalent MDL)" se indică echivalentul în MDL a sumei validate a creanţei. 6. În coloana F "Numele administratorului insolvabilităţii/lichidatorului debitorului" se indică numele şi prenumele administratorului/lichidatorului responsabil de procesul de insolvabilitate a debitorului. 7. În coloana G "Situaţia cauzei de insolvabilitate" se indică informaţia cu privire la situaţia şi mersul procesului de insolvabilitate a debitorului şi de validare a creanţelor băncii. 8. În coloanele H şi I "Datoria totală aferentă creditului" se indică suma totală a datoriei debitorului faţă de bancă la sfîrşitul lunii gestionate, care este înregistrată în bilanţul băncii (coloana H) şi, respectiv la extrabilanţ (coloana I). 9. În coloanele J şi K "Rambursări la credit şi dobîndă pe parcursul lunii" se indică suma totală a rambursărilor pe parcursul lunii gestionare, în valuta originală (cu indicarea valutei) şi, respectiv, echivalentul în MDL. Totalurile se prezintă în expresie nominală, pentru fiecare monedă/valută străină separat. 10. În coloana L "Prognoza de încasare" se reflectă valoarea probabilă estimată de către lichidatorul băncii a încasărilor din contul debitorilor aflaţi în procedura de insolvabilitate. |
||||||||||||
|
Anexa nr.11 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Informaţia privind titlurile executorii aflate la executare la situaţia din ___ _________ ____ |
|||||||||||
| Nr. d/o | Denumirea debitorului | Data prezentării titlului executoriu | Suma titlului executoriu | Suma titlului executoriu (total echivalent MDL) | Suma încasată parţial (MDL, USD, EUR, alte valute străină) | Suma încasată parţial (echivalent MDL) | Numele executorului judecătoresc | Situaţia executării titlului executoriu | |||
| MDL | EUR | USD | Alte valute străine | ||||||||
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L |
| 1 | |||||||||||
| 2 | |||||||||||
| 3 | |||||||||||
| 4 | |||||||||||
| 5 | |||||||||||
| Total | |||||||||||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ________________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului cu privire la Informaţia privind titlurile executorii aflate la executare 1. În acest raport se reflectă informaţia privind titlurile executorii emise în favoarea băncii şi aflate la executare silită la situaţia lunii gestionare. 2. În coloana B "Denumirea debitorului" se indică numele şi prenumele persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice conform documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice, care este debitor al băncii şi în privinţa căruia a fost emis titlul executoriu. 3. În coloana C "Data prezentării titlului executoriu" se indică data la care banca a prezentat titlul executoriu spre executare silită. 4. În coloana D, E, F şi G "Suma titlului executoriu" se reflectă suma indicată în titlul executoriu prezentat spre executare silită, în moneda originală a acestuia (MDL, USD, EUR sau alte valute străine). Totalurile se prezintă în expresie nominală, pentru fiecare monedă/valută străină separat. 5. În coloana H "Suma titlului executoriu (total echivalent MDL)" se indică suma totală a titlului executoriu prezentat spre executare silită în echivalentul MDL. În cazul în care titlul executoriu prevede transmiterea în posesia băncii a bunului în scopul vînzării ulterioare a acestuia, se indică valoarea la care bunul a fost acceptat în gaj. 6. În coloana I "Suma încasată parţial (MDL, USD, EUR, alte valute străine)" se indică suma care a fost încasată în favoarea băncii ca rezultat al executării titlului executoriu, în MDL, USD, EUR sau alte valute străine. 7. În coloana J "Suma încasată parţial (echivalent MDL)" se indică suma totală, echivalentă în MDL, care a fost încasată în favoarea băncii ca rezultat al executării titlului executoriu. 8. În coloana K "Numele executorului judecătoresc" se indică numele şi prenumele executorului judecătoresc la care se află la executare titlul executoriu. 9. În coloana L "Situaţia executării titlului executoriu" se indică informaţia privind mersul executării titlului executoriu, măsurile întreprinse în acest scop. |
|||||||||||
|
Anexa nr.12 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Informaţia privind titlurile executorii restituite băncii fără executare la situaţia din ___ _________ ____ |
||||||
| Nr. d/o | Denumirea debitorului | Data restituirii titlului executoriu fără executare | Executorul judecătoresc care a restituit titlul executoriu | Suma (MDL, EUR, USD, alte valute străine) | Suma (echivalent MDL) | Măsurile întreprinse de lichidator |
| A | B | C | D | E | F | G |
| 1 | ||||||
| 2 | ||||||
| 3 | ||||||
| 4 | ||||||
| 5 | ||||||
| 6 | ||||||
| 7 | ||||||
| 8 | ||||||
| TOTAL | ||||||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ________________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului cu privire la Informaţia privind titlurile executorii restituite băncii fără executare 1. În acest raport se reflectă informaţia despre titlurile executorii prezentate spre executare silită, dar care au fost restituite băncii fără executare, la situaţia lunii gestionare. 2. În coloana B "Denumirea debitorului" se indică numele şi prenumele persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice, conform documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice, care este debitor al băncii şi în privinţa căreia a fost emis titlul executoriu restituit băncii fără executare. 3. În coloana C "Data restituirii titlului executoriu fără executare" se indică data la care titlul executoriu a fost restituit băncii fără executare. 4. În coloana D "Executorul judecătoresc care a restituit titlul executoriu" se indică numele şi prenumele executorului judecătoresc care a restituit băncii titlul executoriu fără executare. 5. În coloana E "Suma (MDL, EUR, USD, alte valute străine)" se indică suma titlului executoriu restituit băncii fără executare, în moneda naţională sau valuta străină. Totalurile se prezintă în expresie nominală, pentru fiecare monedă/valută străină separat. 6. În coloana F "Suma (echivalent MDL)" se indică suma totală, echivalent în MDL, a titlului executoriu restituit băncii fără executare. 7. În coloana G "Măsurile întreprinse de lichidator" se reflectă măsurile întreprinse de lichidatorul băncii în scopul înaintării repetate şi, după caz, repunerii în termen a titlului executoriu, cu scopul încasării datoriei de la debitori. |
||||||
|
Anexa nr.13 la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii Informaţia privind cauzele penale intentate în scopul recuperării prejudiciului cauzat băncii la situaţia din ___ _________ ____ |
||||||
| Nr. d/o | Numele/ denumirea persoanei | Suma prejudiciului presupus cauzat (MDL, USD, EUR, alte valute străine) | Suma prejudiciului presupus cauzat (echivalent în MDL) | Data adresării băncii/altei persoane | Organul de urmărire penală care instrumentează cauza | Situaţia/mersul urmăririi penale |
| A | B | C | D | E | F | G |
| 1 | ||||||
| 2 | ||||||
| 3 | ||||||
| 4 | ||||||
| 5 | ||||||
| Total | ||||||
|
Numele, prenumele lichidatorului Semnătura ________________ Data întocmirii Executorul ________________ Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către băncile în proces de lichidare a rapoartelor şi informaţiilor în legătură cu lichidarea băncii (HCE al BNM nr.87 din 06.04.2017). Modul de întocmire a Raportului cu privire la Informaţia privind cauzele penale intentate în scopul recuperării prejudiciului cauzat băncii 1. În acest raport se reflectă informaţia, la situaţia lunii gestionare, privind cauzele penale intentate la cererea lichidatorului băncii sau a altei persoane în scopul recuperării prejudiciului cauzat băncii de către debitori sau factorii de decizie din cadrul băncii. 2. În coloana B "Numele/denumirea persoanei" se indică numele şi prenumele persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice conform documentului care confirmă înregistrarea de stat a persoanei juridice, în privinţa căreia s-a intentat cauza penală. 3. În coloana C "Suma prejudiciului presupus cauzat (MDL, USD, EUR, alte valute străine)" se indică suma totală a prejudiciului pretins, cauzat de debitori sau factorii de decizie din cadrul băncii, în moneda naţională sau valuta străină. Totalurile se prezintă în expresie nominală, pentru fiecare monedă/valută străină separat. 4. În coloana D "Suma prejudiciului presupus cauzat (echivalent MDL)" se indică suma totală, echivalent în MDL, a prejudiciului pretins cauzat de debitori sau factorii de decizie din cadrul băncii. 5. În coloana E "Data adresării băncii/altei persoane" se indică data la care banca sau persoana terţă a adresat cerere de intentare a cauzei penale. 6. În coloana F "Organul de urmărire penală care instrumentează cauza" se indică organul de urmărire penală responsabil de instrumentarea cauzei penale. 7. În coloana G "Situaţia/mersul urmăririi penale" se reflectă situaţia sau mersul urmăririi penale aferente cauzei intentate. |
||||||