Modificări nr.44/08-01 din 12.12.96 la Regulamentul nr.5/08 cu privire la modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale ale Republicii Moldova

BANCA NAŢIONALĂ Modificarea nr. 44/08-01 Nr.44/08-01 din 12.12.96 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.81-82 din 19.12.1996 * * * APROBAT prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 12 decembrie 1996, proces-verbal nr.56 În Regulamentul nr.5/08 cu privire la modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale ale Republicii Moldova (aprobat prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 26 decembrie 1995, proces-verbal nr.40) se introduc următoarele modificări: În Articolul 1."Dispoziţii generale" punctul 1.2. se expune în următoarea redacţie: "1.2. Rezervele obligatorii se fomrează în lei moldoveneşti prin rezervarea unei părţi a mijloacelor atrase de către bancă în lei moldoveneşti şi valută liber convertibilă (ulterior numită - "VLC"). Rezervarea se efectuează de către bănci prin menţinerea mijloacelor băneşti în conturile sale corespondente în lei moldoveneşti, deschise la Centrul de Decontări al B.N.M. (ulterior numit - CD al BNM) şi prin reţinerea banilor în numerar în lei moldoveneşti în casele băncilor în modul stabilit în Articolul 2 al prezentului Regulament. Recalcularea sumelor valutei străine în lei moldoveneşti se efectuează conform cursului oficial al BNM în ziua efectuării rezervării". În Articolul 2 , care va avea denumirea "Principiile rezervării": Primul alineat din punctul 2.1. se expune în următoarea redacţie: "Banca zilnic efectuează rezervarea în lei moldoveneşti în mărime de 8% din suma mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă din care se menţin nu mai puţin de 6 % în contul corespondent la CD al BNM şi nu mai mult de 2 % în numerar în lei moldoveneşti în casele băncilor. În alineatul trei din punctul 2.1. se exclud cuvintele "în contul său corespondent în lei moldoveneşti, deschis la CD al BNM". În alineatul patru din punctul 2.1. în prima propoziţie după cuvintele "CD al BNM" se completează cu textul "şi a soldurilor banilor în numerar în lei moldoveneşti în casa băncii" şi în continuare după text. Ultima propoziţie din alineatul patru al punctului 2.1. se expune în următoarea redacţie: "- se determină prin împărţirea sumei soldurilor zilnice în contul corespondent la CD al BNM şi în contul de bilanţ nr.030 "Casa" pe perioada de dare de seamă, la numărul de zile lucrătoare în această perioadă". Punctul 2.2. se expune în următoarea redacţie: "p.2.2. A. La determinarea mărimii medii a mijloacelor atrase în lei moldoveneşti, supuse rezervării în decursul perioadei gestionare, în calcul se includ soldurile pasive medii din următoarele conturi bilanţiere: 13, 14, 15, 168, 169, 17, 19, de la 20 pînă la 64, de la 670 pînă la 673, 69, 70, 71, 72, 74, 807, 809, 81, 890-893, 902, 904, 905, 907, 919, 932, 934. În conturile active-pasive 152, 194, 673, 725, 729, 817, 890-893 în calcul se includ soldurile medii din pasiv minus activ, dar fără scontarea soldului activ constituit. Din datoriile creditare în calcul se includ numai soldurile medii ale mijloacelor "străine" atrase în lei moldoveneşti, cu excepţia mijloacelor transferate băncii pentru cumpărarea valutei străine (902, 904, 907, 932, 934). Din conturile 720 şi 722 în calcul se includ numai sumele medii, formate din contul mijloacelor proprii ale întreprinderilor, organizaţiilor şi instituţiilor (cu excepţia creditelor acordate pentru aceste scopuri). Creditele obţinute de către bancă de la alte bănci, precum şi împrumuturile cu emisiune de obligaţii, nu se includ în calcul. Soldul pasiv mediu al fiecărui cont bilanţier se calculează prin sumarea soldurilor pasive ale acestui cont bilanţier din bilanţurile zilnice ale perioadei gestionare, cu divizarea ulterioară a sumei obţinute la numărul zilelor lucrătoare (respectiv - bilanţurile zilnice) pentru aceeaşi perioadă. B. La determinarea mărimii medii a mijloacelor atrase în valută liber convertibilă, supuse rezervării în decursul perioadei gestionare, în calcul se includ soldurile pasive medii în VLC din următoarele conturi bilanţiere: 070, 071, 073, 074, 076, 077, 078, 079, 081, 082, 084, 086, 087, 091, 687, 730, 732, 737, 739, 918 (în partea soldurilor în VLC la fiecare cont). Din datoriile creditare (conturile 081, 086) în calcul se includ numai soldurile medii ale mijloacelor "străine" atrase în VLC. Din soldul contului 084 se exclud sumele în VLC, care au fost formate din contul creditelor în VLC, acordate de către banca autorizată din Moldova întreprinderilor şi organizaţiilor pentru a deschide, la ordinul acestora şi a completa acreditivele de import. Creditele în VLC, primite de la bănci şi alte instituţii financiare autorizate, în calcul nu se includ. Soldul pasiv mediu în VLC al fiecărui cont bilanţier se calculează prin sumarea soldurilor pasive în VLC la sfîrşitul fiecărei zile de lucru a perioadei gestionare cu divizarea ulterioară a sumei obţinute la numărul de zile lucrătoare (respectiv - bilanţurilor zilnice) pentru aceeaşi perioadă. Pentru sumare, soldurile pasive se iau de către bancă din bilanţ, inclusiv din conturile analitice personale ale fiecărui cont bilanţier". Primul alineat din punctul 2.3. se expune în următoarea redacţie: "Fiecare bancă întocmeşte darea de seamă privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi VLC, supuse rezervării în perioada gestionară (anexa nr.1)". În alineatul întîi din punctul 2.4. se exclud cuvintele "în lei moldoveneşti". Alineatul doi din punctul 2.4. se expune în următoarea redacţie: "Cerinţele de rezerve obligatorii se consideră îndeplinite dacă în perioada de dare de seamă au fost menţinute în mediu pe perioadă 8 % de la volumul mediu de mijloace atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, dintre care în contul corespondent al băncii în lei moldoveneşti, deschis la CD al BNM sau menţinut nu mai puţin de 6% şi în numerar în lei moldoveneşti în casele băncii nu mai mult de 2%". Alineatul trei din punctul 2.4. se exclude. Punctul 2.5. se expune în următoarea redacţie: "Evidenţa rezervelor obligatorii se efectuează în lei moldoveneşti în conturile 161, 164, 166, care corespund contului corespondent al băncii comerciale în lei moldoveneşti, şi în contul de bilanţ nr. 030 "Casa"". Articolele 3 şi 4 se exclud. Articolul 5 devine 3. Articolul 6 devine 4, şi alineatul doi din el se exclude. Formularul Anexei nr.1 se expune în noua redacţie . Anexele nr.2 şi nr.3 se exclud. Chişinău, 12 decembrie 1996. Nr. 5/08. Anexa nr. 1 la Regulamentul nr.5/08 DAREA DE SEAMĂ cu privire la mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării în perioada de la __________________ pînă la ____________________ inclusiv (datele) (în lei moldoveneşti) ----------------------------------------------------------------------- | | Soldul la situaţie |Suma medie pe | | | |perioada de dare| | |---------------------------|de seamă | | |Datele perioadei gestionare| | | |---------------------------| | | | | | | | | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------| | Mijloacele atrase în lei moldoveneşti | |-----------------------------------------------------------------------| |1. Soldurile pasive, total| | | | | | | | | | | | - inclusiv pentru | | | | | | | | | | | | fiecare cont | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------| | Mijloacele atrase în valute liber converti- | | bile, recalculate în lei moldoveneşti | |-----------------------------------------------------------------------| |2. Soldurile pasive, total| | | | | | | | | | | |- inclusiv pentru fiecare | | | | | | | | | | | | cont | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------| |3. Soldurile pasive pentru| | | | | | | | | | | | mijloacele atrase în lei | | | | | | | | | | | | moldoveneşti şi în VLC, | | | | | | | | | | | | total (p.1 + p.2) | | | | | | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------| |4. Norma rezervării, % | | | | | | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------| |5. Suma, supusă rezervării| | | | | | | | | | | | (p.3/100*p.4) | | | | | | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------| |6. Soldurile banilor în | | | | | | | | | | | | lei moldoveneşti în casa | | | | | | | | | | | | băncii (cont nr.030) | | | | | | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- Remarcă: 1. Toate cifrele se reflectă în numere întregi. 2. Toate sumele în VLC se recalculează în lei moldoveneşti şi în darea de seamă se indică echivalentul lor în lei moldoveneşti. 3. Recalcularea în lei moldoveneşti se efectuează conform cursului oficial al BNM valabil la sfîrşitul fiecărei zile lucrătoare a perioadei gestionare. Semnăturile : Conducătorul Băncii ___________ Contabilul-şef ___________