BIZLEXLegislația Republicii Moldova
RURO
Favorite
Acasă›Documente
Documente

Regulament nr.5/08 din 26.12.95 cu privire la modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale ale Republicii Moldova

Tipul documentului
Documente
Data adoptării
26.12.1995
BANCA NAŢIONALĂ REGULAMENT cu privire la modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale ale Republicii Moldova Nr.5/08 din 26.12.95 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.8-9/11 din 08.02.1996 * * * Abrogat: 01.07.2004 Hotărîrea BNM nr.85 din 15.04.2004 Notă: Vezi Hotărîrea nr.245 din 02.09.98 cu privire la introducerea unor modificări în efectuarea plăţii dobînzii pentru rezervele obligatorii ale băncilor comerciale Aprobat prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al BNM din 26 decembrie 1995 proces verbal nr. 40 Articolul I. Dispoziţii generale 1.1. În conformitate cu Legea Republicii Moldova "Cu privire la Banca Naţională a Moldovei", băncile comerciale formează şi menţin rezervele obligatorii în moneda naţională a Republicii Moldova de la mijloacele atrase în lei moldoveneşti şi valută liber convertibilă. [Pct.1.1 modificat prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] 1.2. Rezervele obligatorii se formează în lei moldoveneşti prin rezervarea unei părţi a mijloacelor atrase de către bancă în lei moldoveneşti şi valută liber convertibilă (ulterior numită - "VLC"). [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.301 din 30.10.98] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] Rezervarea se efectuează de către bănci prin menţinerea mijloacelor băneşti în lei moldoveneşti la BNM în contul nr. 3521 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente şi mijloacele băneşti în numerar din conturile nr.1001-1005 din grupul conturilor 1000 "Mijloace băneşti în numerar şi metale preţioase monetare". [Alin.2 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Alin.2 completat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Alin.2 în redacţia Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] Băncile faţă de care au fost emise de către BNM ordonanţe care conţin măsuri de remediere ce nu se consideră îndeplinite şi ţin nemijlocit de insuficienţa lichidităţii băncii şi/sau insuficienţa mărimii minime necesare a capitalului băncii ce posedă autorizaţie de categoria A, vor menţine rezervele obligatorii în contul special nr.3541 "Rezervele obligatorii ale băncilor rezidente" la BNM şi respectiv mijloacele băneşti în numerar în conturile nr. 1001-1005 din grupul conturilor 1000. [Alin.3 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] Rezervele obligatorii se urmăresc (observă) şi se menţin în modul stabilit în art.2 al prezentului regulament. [Alin.4 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] Recalcularea sumei valutei liber convertibile în lei moldoveneşti se efectuează zilnic conform cursului oficial al BNM. [Pct.1.2 modif. şi completat prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] [Pct.1.2 în redacţia Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] 1.3. În scopul dirijării masei monetare în circulaţie şi menţinerii lichidităţii băncilor, norma rezervelor obligatorii se stabileşte în mărime de 12 la sută de la suma mijloacelor atrase de către bancă. [Alin.1 modif. prin Hot.BNM nr.82 din 09.04.03, în vigoare 20.04.03] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.301 din 30.10.98] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] Banca Naţională a Moldovei poate, în caz de necesitate, să revadă norma rezervelor obligatorii, luînd în consideraţie modificările politicii monetare şi valutare a Republicii Moldova. 1.4. Se stabilesc următoarele perioade de urmărire, menţinere sau completare şi raportare privind mărimea mijloacelor atrase supuse rezervării: Pentru băncile care menţin rezervele obligatorii în contul "Loro" nr.3521 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente: - perioadele de urmărire : 1-15; 16-30/31; - perioadele de menţinere respectiv: 6-20; 21-5 a lunii următoare; - perioadele de raportare respectiv: pentru băncile fără filiale - pînă la data de 23 a lunii în curs şi pînă la data de 8 a următoarei luni; pentru băncile cu filiale - pînă la data de 25 a lunii în curs şi pînă la data de 10 a următoarei luni. Pentru băncile care menţin rezervele obligatorii în contul nr. 3541 la BNM: - perioadele de urmărire : 1-15; 16-30/31; - data limită de completare a contului şi de raportare, respectiv perioadelor de urmărire: pentru băncile fără filiale - pînă la data de 18 a lunii în curs şi pînă la data de 3 a următoarei luni; pentru băncile cu filiale - pînă la data de 20 a lunii în curs şi pînă la data de 5 a următoarei luni. În cazul diminuării mijloacelor atrase ale băncilor ce menţin rezervele obligatorii în contul nr.3541, rambursarea excesivului rezervelor obligatorii din contul 3541 se efectuează de către Banca Naţională în decurs de 3 zile lucrătoare din data prezentării raportului pentru perioada respectivă de urmărire. [Pct.1.4 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Pct.1.4 în redacţia Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Alin.2 pct.1.4 în redacţia Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] [Alin.2 pct.1.4 în redacţia Hot.BNM nr.263 din 17.09.98] Articolul 2. Principiile rezervării 2.1. Banca efectuează rezervarea în lei moldoveneşti în mărimea de 12 la sută din suma mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertiblă din care se menţin nu mai puţin de 10 la sută în contul nr. 3521 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente" sau în contul special nr.3541 la Banca Naţională a Moldovei şi nu mai mult de 2 la sută în numerar în lei moldoveneşti în conturile nr.1001-1005 din grupul conturilor 1000 "Mijloace băneşti în numerar şi metale preţioase monetare". [Alin.1 modif. prin Hot.BNM nr.82 din 09.04.03, în vigoare 20.04.03] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Alin.1 completat prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] [Alin.1 introdus prin Hot.BNM nr.301 din 30.10.98] Pentru băncile care menţin rezervele obligatorii în contul "Loro" se admite pe parcursul zilei efectuarea operaţiunilor, care vor micşora rezervele obligatorii în lei moldoveneşti la finele acestei zile mai jos decît norma stabilită. În acest caz, pînă la finele perioadei de menţinere banca trebuie să completeze rezervele obligatorii pentru a asigura nivelul stabilit al rezervelor medii în lei moldoveneşti pe perioada de urmărire. [Alin.2 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Alin.2 introdus prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] [Alin.3 exclus prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Alin.3(2) modificat prin Hot.BNM nr.301 din 30.10.98] [Pct.2.1 modificat prin Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] [Pct.2.1 completat prin Hot.BNM nr.215 din 06.08.98] [Pct.2.1 modificat prin Hot.BNM nr.118 din 28.11.97] [Pct.2.1 modificat prin Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] 2.2. La determinarea mărimii medii a mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării în decursul perioadei gestionare, în calcul se includ soldurile medii ale conturilor din clasa "Obligaţiuni" (cu excepţia mijloacelor în valute neconvertibile) indicînd separat sumele în lei moldoveneşti şi sumele în valută convertibilă din următoarele conturi: - 2030 "Conturi "Loro" şi overdraft la conturi "Nostro"; - 2062 "împrumuturi overnight de la bănci" - 2095 "Împrumuturi la termen scurt de la bănci (1 lună şi mai puţin)"; - 2096 "Împrumuturi la termen scurt de la bănci (de la 1 lună şi pînă la 1 an)"; - 2097 "Împrumuturi la termen mediu de la bănci (mai mult de 1 an şi pînă la 5 ani)"; - 2098 "Împrumuturi la termen lung de la bănci (mai mult de 5 ani)"; Pentru conturile 2062, 2095 - 2098 în calcul se includ numai soldurile împrumuturilor de la băncile nerezidente în VLC. - 2120 "Împrumuturi de la alţi creditori" - 2130 "Certificate de depozit"; - 2181 "Hîrtii de valoare emise cu rata dobînzii fixe"; - 2183 "Alte hîrtii de valoare emise". - 2220 "Depozite la vedere fără dobîndă primite de la clienţi". - 2250 "Depozite la vedere cu dobîndă primite de la clienţi"; - 2310 "Depozite de economii"; - 2340 "Depozite la termen primite de la bănci"; - 2370 "Depozite la termen primite de la clienţi"; - 2790 "Conturi de tranzit şi suspendate"; - 2803 "Creditori privind investiţiile capitale"; - 2805 "Decontări cu alte persoane fizice şi juridice"; - 2806 "Decontări cu brokerii (pe operaţii de dealing)"; - 2807 "Creditori privind decontări documentare". Din soldul contului se exclud sumele acordate plătitorului din creditele bancare pentru a deschide la ordinul acestora şi/sau a completa acreditivele; - 2808 "Dividende către plată"; - 2809 "Alte pasive" (se includ mijloacele, care nu aparţin băncii); - 2820 "Datorii subordonate"; - 2830 "Acţiuni cu termen limitat"; - 2860 "Conturi "Loro" ale filialele". În calcul se includ soldurile pasive la contul nr.2860 minus soldurile active la cont.nr.1860. În cazul obţinerii unei valori negative suma nu se include în calcul. [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.27 din 31.01.2002] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.321 din 06.12.2001] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.243 din 22.09.99] [Alin.1 modificat prin Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] Soldul mediu al fiecărui cont se calculează prin sumarea soldurilor ale acestui cont din bilanţurile zilnice a perioadei de urmărire, cu divizarea ulterioară a sumei obţinute la numărul zilelor lucrătoare (respectiv - bilanţurile zilnice) pentru aceeaşi perioadă. [Alin.2 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Alin.2 schimbat cu locul prin Hot.BNM nr.16 din 26.01.2000] Rezervarea nu se efectuează: - de la împrumuturile organizaţiilor financiare internaţionale înregistrate la Banca Naţională a Moldovei, obţinute de persoanele juridice rezidente şi reflectate în contul analitic la unul din conturile sintetice nr. 2224, 2232, 2251, 2254, 2261; - de la împrumuturile organizaţiilor financiare internaţionale contractate de către stat în persoana Ministerului Finanţelor, obţinute de către bănci în baza acordurilor semnate cu Ministerul Finanţelor sau cu organele de administrare a acestor împrumuturi şi reflectate la unul din conturile grupului de conturi nr. 2120 "Împrumuturi de la alţi creditori". [Alin.3 în redacţia Hot.BNM nr.279 din 21.11.2002] [Alin.3 modificat prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Alin.3 completat prin Hot.BNM nr.199 din 26.07.99] [Alin.3 introdus prin Hot.BNM nr.156 din 25.06.99] Băncile care au obţinut împrumuturi de la organizaţiile financiare internaţionale, în baza acordurilor semnate cu Ministerul Finanţelor sau cu organele de administrare ale acestor împrumuturi, şi băncile ale căror clienţi beneficiază de împrumuturi de la organizaţiile financiare internaţionale, înregistrate la Banca Naţională a Moldovei, concomitent cu Raportul privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă supuse rezervării, întocmesc şi prezintă la Banca Naţională "Informaţia privind împrumuturile de la organizaţiile financiare internaţionale (de la care nu se efectuează rezervarea)" conform anexei 3 la prezentul regulament. Informaţia urmează să fie semnată de persoana autorizată de a semna Raportul privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă supuse rezervării şi se prezintă numai pe suport hîrtie în Departamentul credite şi operaţiuni de piaţă al Băncii Naţionale a Moldovei. [Alin.4 în redacţia Hot.BNM nr.279 din 21.11.2002] [Alin.4 modificat prin Hot.BNM nr.321 din 06.12.2001] Notă: Prin organizaţii financiare internaţionale (în sensul prezentului regulament) se subînţeleg instituţiile Băncii Mondiale: Banca Internaţională de Reconstrucţie şi Dezvoltare (BIRD), Corporaţia Financiară Internaţională (CFI), Agenţia Internaţională pentru Dezvoltare (AID), Agenţia de Garantare Multilaterală a Investiţiilor (AGMI), Banca Europeană de Reconstrucţie şi Dezvoltare (BERD) şi Fondul Internaţional pentru Dezvoltarea Agriculturii (FIDA). [Alin.5 modificat prin Hot.BNM nr.279 din 21.11.2002] [Alin.5 în redacţia Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Alin.5 introdus prin Hot.BNM nr.16 din 26.01.2000] [Pct.2.2 modificat prin Hot.BNM nr.26 din 16.02.98] [Pct.2.2 în redacţia Hot.BNM nr.118 din 28.11.97] [Pct.2.2 modificat prin Hot.BNM nr.10 din 26.02.97] [Pct.2.2 în redacţia Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] 2.3. Fiecare bancă întocmeşte raportul privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi VLC, supuse rezervării în perioada gestionară conform: - anexei nr.1, specimenul formularului 02012/2 (chenzinal) "Mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării (cu menţinerea în contul 3541)" - se anexează; - anexei nr.2, specimenul formularului 02013/3 (chenzinal) "Mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valuta liber convertibilă, supuse rezervării (cu menţinerea în contul "Loro" 3521 la BNM)" - se anexează. Raportul se prezintă Băncii Naţionale a Moldovei, în Departamentul credite şi operaţiuni de piaţă pe suport hîrtie şi în Direcţia statistică pe suport magnetic. [Pct.2.3 modificat prin Hot.BNM nr.279 din 21.11.2002] [Pct.2.3 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Pct.2.3 modificat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Pct.2.3 în redacţia Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Pct.2.3 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Pct.2.3 modificat prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] [Pct.2.3 modificat prin Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] [Pct.2.3 modificat prin Hot.BNM nr.263 din 17.09.98] [Pct.2.3 modificat prin Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] 2.4. Banca Naţională a Moldovei efectuează controlul asupra respectării de către bănci în perioada de menţinere a cerinţelor de rezerve. [Alin.1 pct.2.4 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] Pentru băncile ce menţin rezervele obligatorii în contul "Loro" cerinţele către rezervele obligatorii se consideră îndeplinite, dacă de la suma medie a mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă a perioadei de urmărire (1-15; 16-30/31) în perioada de menţinere (06-20; 21-05) banca a menţinut rezervele obligatorii în lei moldoveneşti în mărime de 12 la sută inclusiv 10 la sută în contul nr. 3521 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente" şi nu mai mult de 2 la sută în numerar în lei moldoveneşti în conturile nr.1001-1005 din grupul conturilor 1000 "Mijloace băneşti în numerar şi metale preţioase monetare". [Alin.2 modif. prin Hot.BNM nr.82 din 09.04.03, în vigoare 20.04.03] [Alin.2 pct.2.4 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Alin.2 pct.2.4 modificat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Alin.2 pct.2.4 modificat prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Alin.2 pct.2.4 în redacţia Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Alin.2 pct.2.4 introdus prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] Media soldurilor contului "Loro" nr.3521 în perioada de menţinere se calculează prin sumarea soldurilor contului "Loro" din zilele lucrătoare pentru care băncile au extrasele BNM din acest cont şi divizarea sumei obţinute la numărul zilelor lucrătoare ale BNM pentru această perioadă. [Alin.3 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Alin.3 modificat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Alin.3 introdus prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] Media soldurilor conturilor evidenţei numerarului (nr.1001-1005) se calculează prin sumarea soldurilor acestor conturi din bilanţurile zilnice ale perioadei de menţinere şi divizarea sumei obţinute la numărul zilelor lucrătoare (respectiv bilanţurile zilnice) pentru această perioadă. [Alin.4 introdus prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] Pentru băncile ce menţin rezervele obligatorii în contul nr.3541 la BNM cerinţele către rezervele obligatorii se consideră îndeplinite, dacă pentru perioada de urmărire din 12 la sută de la volumul mediu de la mijloacele atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă au fost transferate în termenele stabilite în p.1.4 în contul special la BNM nu mai puţin de 10 la sută şi menţinute în medie în perioada de urmărire nu mai mult de 2 la sută în numerar, în lei moldoveneşti în conturile nr.1001-1005 din grupul conturilor 1000 "Mijloace băneşti în numerar şi metale preţioase monetare". [Alin.5 modif. prin Hot.BNM nr.82 din 09.04.03, în vigoare 20.04.03] [Alin.5 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Alin.5 modificat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Alin.5 modificat prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Alin.5(3) pct.2.4 în redacţia Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Alin.5(3) pct.2.4 completat prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] [Alin.5(3)(2) pct.2.4 în redacţia Hot.BNM nr.301 din 30.10.98] [Alin.5(3)(2) pct.2.4 modificat prin Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] [Pct.2.4 modificat prin Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] 2.5. Băncile menţin rezervele obligatorii în lei moldoveneşti în conturile "Loro" la BNM nr. 3521, sau în contul special nr.3541 "Rezervele obligatorii ale băncilor rezidente" deschis la BNM, şi în conturile: nr.1001 "Numerar în casierie", nr. 1002 "Numerar în drum", nr.1003 "Numerar în casele de schimb valutar", nr.1004 "Numerar în subdiviziuni îndepărtate ale băncii", nr.1005 "Numerar în bancomate". [Pct.2.5 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Pct.2.5 modificat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Pct.2.5 completat prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Pct.2.5 în redacţia Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] [Pct.2.5 completat prin Hot.BNM nr.301 din 30.10.98] [Pct.2.5 în redacţia Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] [Pct.2.5 completat prin Hot.BNM nr.215 din 06.08.98] [Pct.2.5 în redacţia Hot.BNM nr.118 din 28.11.97] [Pct.2.5 în redacţia Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] [Art.3,4 excluse prin Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] [celelalte renumerotate] [Art.3 exclus prin Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] [celelalte se renumerotează] [Art.3 introdus prin Hot.BNM nr.215 din 06.08.98] Articolul 3. În cazul retragerii autorizaţiei băncii, fără intentarea procesului de insolvabilitate în instanţa de judecată, rezervele obligatorii se transferă în contul nr. 3526 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente în curs de lichidare" la cererea în scris a conducătorului procesului de lichidare. În cazul retragerii autorizaţiei băncii, cu intentarea procesului de insolvabilitate în instanţa de judecată, din data depunerii cererii introductive de către Banca Naţională a Moldovei, rezervele obligatorii ale băncii respective se transferă la contul nr.3527 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente în proces de insolvabilitate. [Art.3 în redacţia Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Art.3 modificat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Art.3 modificat prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Art.3 în redacţia Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] Articolul 4. 4.1 În cazul nerespectării de către bancă a cerinţelor stabilite privind rezervele obligatorii, Banca Naţională aplica sancţiunii economice faţă de bancă sub formă de percepere a amenzii în mărimile, prevăzute în Legea "Cu privire la Banca Naţională a Moldovei" (articolul 17, p. 4). În cazul încălcării cerinţelor prezentului Regulament, Banca Naţională a Moldovei aplică şi alte sancţiuni, prevăzute de legislaţia în vigoare a Republicii Moldova. La calcularea amenzii se aplică rata REPO de cumpărare pe termen de două luni a hîrtiilor de valoare de stat. [Pct.4.1 modificat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Pct.4.1 modificat prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] [Art.4 modificat prin Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] 4.2. În cazul cînd faţă de bancă au fost stabilite exigenţele stipulate în art.1 p. 1.2 Banca va efectua rezervarea la contul special 3541 la BNM, începînd cu următoarea perioadă de urmărire din data stabilirii restricţiei. [Pct.4.2 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Pct.4.2 introdus prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] 4.3. În cazul în care banca n-a menţinut rezervele obligatorii în decurs de 2 perioade de menţinere pe parcursul a 2 luni, către bancă se va aplica modalitatea de menţinere a rezervelor obligatorii la contul 3541 începînd cu perioada de urmărire ce va urma după ultima perioadă nerespectată. [Pct.4.3 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Pct.4.3 introdus prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] 4.4. Completarea contului 3541 pînă la norma stabilită se va efectua în termenele stabilite individual pentru fiecare bancă de către Consiliul de Administraţie. [Pct.4.4 introdus prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] Articolul 5. Plata pentru menţinerea rezervelor obligatorii de către bănci se efectuează lunar pentru cota din rezervele obligatorii ce depăşeşte 5% din pasivele în baza cărora se calculează aceste rezerve aplicînd rata medie la depozitele la vedere cu dobînda atrase de sistemul bancar, calculată lunar de BNM, în baza rapoartelor lunare privind rata medie la depozitele atrase de bănci. Se suspendă efectuarea plăţii pentru menţinerea rezervelor obligatorii ale băncilor în curs de lichidare din momentul retragerii autorizaţiei. La depistarea cazurilor de plată în surplus pentru rezervele obligatorii menţinute în urma prezentării de către bancă a unor rapoarte eronate, Banca Naţională va incasa din contul "Loro" al băncii surplusul plătit. [Art.5 modificat prin Hot.BNM nr.7 din 15.01.04] [Art.5 completat prin Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Art.5 modificat prin Hot.BNM nr.321 din 06.12.2001] [Art.5 modificat prin Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] [Art.5 completat prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Art.5 modificat prin Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Art.5 în redacţia Hot.BNM nr.373 din 16.12.99] [Art.5 în redacţia Hot.BNM nr.243 din 22.09.99] [Art.5 în redacţia Hot.BNM nr.189 din 16.07.99] [Art.5 în redacţia Hot.BNM nr.25 din 09.02.99] [Art.5 în redacţia Hot.BNM nr.7 din 15.01.99] [Art.5 în redacţia Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] [Art.5 (6) introdus prin Hot.BNM nr.263 din 17.09.98] [Anexa nr.1 exclusă prin Hot.BNM nr.285 din 15.10.98] [anexa nr.2 devine 1] [Anexa nr.1 în redacţia Hot.BNM nr.263 din 17.09.98] [Anexa nr.1 în redacţia Hot.BNM nr.118 din 28.11.97] [Anexa nr.1 în redacţia Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] Anexa nr. 1 Codul formularului 02012/2 +--------------+ +------------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +--------------+ | machetei|citatea |formular.|corect.| Codul băncii |---------+--------+---------+-------| | | 8 | | | ----------------------- +------------------------------------+ denumirea băncii Se prezintă chenzinal: de către băncile, care nu au sucur- sale şi filiale: - pentru prima perioadă de urmărire - nu mai tîrziu de data de 18 a lunii curente: - pentru a doua perioadă de urmărire- nu mai tîrziu de data de 3 a lunii ulterioare: de către băncile, care au sucursale şi filiale: - pentru prima perioadă de urmărire- nu mai tîrziu de data de 20 a lunii curente: - pentru a doua perioadă de urmărire- nu mai tîrziu de data de 5 a lunii ulterioare; RAPORT privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării (cu menţinerea în contul 3541 la BNM), pentru perioada de la____________pînă la__________ (inclusiv) (001 - lei moldoveneşti) ------------------------------------------------------------------------------------ Nr.|Nr.|Nr.| Denumirea | Soldul la situaţiile: |Suma com|con|d/o| | (datele perioadei de urmărire) |medie par|tu-| | |-----------------------------------------------------|pe pe- ti-|lui| | |1/|2/|3/|4/|5/|6/|7/|8/|9/|10/|11/|12/|13/|14/|15/|31|rioa- men| | | |16|17|18|19|20|21|22|23|24|25 |26 |27 |28 |29 |30 | |da de tu-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |urmă- lui| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |rire | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | *) ---+---+---+-----------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---+---+---+---+---+---+--+------ A | B | C | D |E |F |G |H |I |J |K |L |M | N | O | P | R | S | T | U| 1 ------------------------------------------------------------------------------------ 1 0 0 Mijloacele atrase în lei mold. şi în valu- tă liber convertibi- lă, recal- culate în lei mold., total ------------------------------------------------------------------------------------ 1 0 1 Lei moldo- veneşti ------------------------------------------------------------------------------------ 1 0 2 Valută li- ber conver- tibilă ------------------------------------------------------------------------------------ 1 0 Total pe cont ------------------------------------------------------------------------------------ 1 1 Lei moldo- veneşti ------------------------------------------------------------------------------------ 1 2 Valută li- ber conver- tibilă ------------------------------------------------------------------------------------ 1 ... 0 Total pe cont ------------------------------------------------------------------------------------ 1 ... 1 Lei moldo- veneşti ------------------------------------------------------------------------------------ 1 ... 2 Valută li- ber conver- tibilă ------------------------------------------------------------------------------------ 1 n 0 Total pe cont ------------------------------------------------------------------------------------ 1 n 1 Lei moldo- veneşti ------------------------------------------------------------------------------------ 1 n 2 Valută li- ber conver- tibilă ------------------------------------------------------------------------------------ 2 0 0 Împrumuturi de la orga- nizaţiile financiare internaţa- ţionale (de la care nu se efectuea- ză rezerva- rea), total ------------------------------------------------------------------------------------ 2 2 Valută li- ber conver- tibilă ------------------------------------------------------------------------------------ 2 ... 2 Valută li- ber conver- tibilă ------------------------------------------------------------------------------------ 2 n 2 Valută li- ber conver- tibilă ------------------------------------------------------------------------------------ 3 0 0 Mijloacele atrase su- puse rezer- vării (p. 100-p.200) ------------------------------------------------------------------------------------ 4 0 0 Norma re- zervării, % ------------------------------------------------------------------------------------ 5 0 0 Suma, supu- să rezervă- rii (p.300/ 100* p.400) ------------------------------------------------------------------------------------ 6 0 0 Total nume- rar ------------------------------------------------------------------------------------ 6 1001 0 "Numerar în casierie" ------------------------------------------------------------------------------------ 6 1002 0 "Numerar în drum" ------------------------------------------------------------------------------------ 6 1003 0 "Numerar în casele de schimb va- lutar" (în partea su- melor în lei moldo- veneşti) ------------------------------------------------------------------------------------ 6 1004 0 "Numerar în subdiviziuni îndepărtate ale băncii" ------------------------------------------------------------------------------------ 6 1005 0 "Numerar în bancomate" (în partea sumelor în lei moldo- veneşti) ------------------------------------------------------------------------------------ 6 0 1 Numerar ac- X X X X X X X X X X X X X X X X ceptat drept rezerve ob- ligatorii (lei) ------------------------------------------------------------------------------------ 6 0 2 Numerar ac- X X X X X X X X X X X X X X X X ceptat drept rezerve ob- ligatorii (%) ------------------------------------------------------------------------------------ 7 0 0 Suma rezer- X X X X X X X X X X X X X X X X velor obli- gatorii ur- mate a fi menţinute în contul 3541 la BNM (lei) ------------------------------------------------------------------------------------ 7 0 1 Rezerve ob- X X X X X X X X X X X X X X X X ligatorii urmate a fi menţinute în contul 3541 la BNM (%) ------------------------------------------------------------------------------------ 7 0 2 Suma rezer- X X X X X X X X X X X X X X X X velor obli- gatorii men- ţinute cu- rent în con- tul 3541 la BNM (lei) ------------------------------------------------------------------------------------ 7 0 3 Excesiv X X X X X X X X X X X X X X X X (insufi- cienţa) de rezerve (lei) (p.702-700) ------------------------------------------------------------------------------------ Remarcă: --------- 1. Sumele se reflectă în numere întregi. 2. Sumele în VLC se recalculează în lei moldoveneşti şi în raport se indică echivalentul lor în lei moldoveneşti. 3. Recalcularea în lei moldoveneşti se efectuează conform cursului oficial al BNM valabil la sfîrşitul fiecărei zile lucrătoare a perioadei gestionare. *)4. În compartimentul 6 pentru rîndurile 601, 602 şi compartimentul 7 se indică sumele sau % calculate în baza indicatorilor raportului. Preşedintele băncii _______________________________ Contabil-şef __________________________________ L.Ş. Data perfectării "____"______________________ 20___ Executorul şi numărul telefonului _________________ Se completează de BNM - insuficienţa RO completată la ________________ (data) - în sumă de _______________________________ lei - excesivul de RO transferat la ________________ (data) - în sumă de _______________________________ lei Verificat: Executorul responsabil ________________________________ (semnătura, numele şi prenumele) ----------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. _________ din ___________________ 2. Regulamentul cu privire la modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale METODA DE ÎNTOCMIRE a Raportului privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă supuse rezervării (cu menţiunea în contul 3541 la BNM) În rîndul "1.0.0": - în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică suma totală a mijloacelor atrase supuse rezervării în lei şi în valută liber convertibilă, recalculate în lei, care reprezintă suma rîndurilor "1.0.1" şi "1.0. 2", pentru coloanele respective de la "E" pînă la "U"; - în coloana "1" se înscrie suma medie a mijloacelor atrase pe perioada gestionară de urmărire, care se calculează ca suma coloanelor de la "E" pînă la "U" împărţită la numărul zilelor lucrătoare ale băncii comerciale în perioada gestionară. În rîndul "1.0.1": - în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică suma totală a mijloacelor atrase supuse rezervării în lei, care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.n.1", pentru coloanele respective de la "E" pînă la "U", unde "n" este numărul contului; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.0.0". În rîndul "1.0.2": - în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică suma totală a mijloacelor atrase supuse rezervării în valută liber convertibilă, recalculate în lei, care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.n. 2", pentru coloanele respective de la "E" pînă la "U", unde "n" este numărul contului; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1"din rîndul "1.0.0". În rîndurile de tipul "1.n.1": - în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică soldurile în lei moldoveneşti din conturile clasei "obligaţiuni", indicate în p.2.2 al prezentului regulament, pentru datele respective, unde "n" este numărul contului; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1"din rîndul "1.0.0". În rîndurile de tipul "1.n.2": - în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică soldurile conturilor în valută liber convertibilă, recalculate în lei, din clasa "obligaţiuni", indicate în p.2.2 al prezentului regulament, pentru datele respective, unde "n" este numărul contului; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1"din rîndul "1.0.0". În rîndurile de tipul "1.n.0": - în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică suma totală pentru fiecare cont , care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.n.1" şi "1.n. 2", pentru coloanele respective de la "E" pînă la "U", unde "n" este numărul contului ; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.0.0". În rîndul "2.0.0": pentru toate coloanele se înscrie suma rîndurilor de tipul "2.n. 2" pentru datele respective, unde "n" este numărul contului . În rîndurile de tipul "2. n .2": - în coloanele de la "E" pînă la "U" se înscriu sumele împrumuturilor de la organizaţiile financiare internaţionale, recalculate în lei, obţinute în baza acordurilor semnate cu Ministerul Finanţelor sau cu organele de administrare ale acestor împrumuturi şi reflectate în contul analitic la unul din conturile sintetice nr. 2121, 2122, 2123, 2124 şi sumele împrumuturilor de la organizaţiile financiare internaţionale, înregistrate la Banca Naţională a Moldovei, recalculate în lei, obţinute de persoane juridice rezidente şi reflectate în contul analitic la unul din conturile sintetice nr. 2224, 2232, 2251, 2254, 2261, pentru datele respective din bilanţul băncii; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.0.0". În rîndul "3.0.0", în toate coloanele, se înscriu mijloacele atrase supuse rezervării, calculate pentru fiecare rubrică de la "E" pînă la "1", ca diferenţa între rîndul "1.0.0" şi rîndul "2.0.0". În rîndul "4.0.0", în toate coloanele, se înscrie norma rezervării conform p.1.3 din prezentul regulament. În rîndul "5.0.0", în toate coloanele, se înscrie suma supusă rezervării calculată ca produsul între rîndurile "3.0.0" şi "4.0.0" în expresie procentuală. În rîndul "6.0.0", pentru toate coloanele se înscrie suma rîndurilor de tipul " 6.n. 0", unde "n" este numărul contului (1001, 1002, 1003, 1004, 1005). În rîndurile de la " 6.1001. 0" pînă la "6 .1005. 0": - pentru coloanele de la "E" pînă la "U", se includ soldurile din conturile 1001 - 1005 corespunzător, din grupul conturilor 1000 "Mijloace băneşti în numerar şi metale preţioase monetare", din bilanţul băncii, pentru datele respective; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.0.0". Pentru rîndurile de la "6.0.1" pînă la "7.0.3" se completează numai coloana 1. În rîndul "6.0.1", se reflectă numerarul acceptat drept rezerve obligatorii, care se calculează după următorul algoritm: A = coloana "1", rîndul "3.0.0" x 2 / 100, unde A este suma maximală a numerarului acceptat drept rezerve obligatorii Dacă A > suma din coloana "1" rîndul "6.0.0" , în coloana "1" rîndul "6.0.1" se înscrie suma din coloana "1" rîndul 6.0.0; Dacă A < suma din coloana "1" rîndul "6.0.0" , în coloana "1" rîndul "6.0.1" se înscrie A. În rîndul "6.0.2", se reflectă suma numerarului acceptată drept rezerve obligatorii, în expresie procentuală de la mărimea mijloacelor atrase, cu 2 zecimale după virgulă, care se calculează după algoritmul: rîndul 6.0.1 rîndul "6.0.2" = ------------------------ x 100 coloana 1 rîndul 3.0.0 În rîndul "7.0.0", se reflectă suma rezervelor obligatorii urmată a fi menţinută în contul 3541 la BNM pentru perioada gestionară de urmărire a mijloacelor atrase, care se calculează după algoritmul: rîndul "7.0.0" = coloana "1" rîndul "5.0.0" - rîndul "6.0.1". În rîndul "7.0.1", se reflectă suma rezervelor obligatorii urmate a fi menţinute în contul 3541 la BNM pentru perioada gestionară de urmărire a mijloacelor atrase, în expresie procentuală, cu 2 zecimale după virgulă, care se calculează după algoritmul: rîndul 7.0.0 rîndul "7.0.1" = ----------------------- x 100 coloana 1 rîndul 3.0.0 În rîndul "7.0.2", se reflectă suma rezervelor obligatorii menţinute în contul 3541 la BNM pentru perioada precedentă perioadei gestionare de urmărire a mijloacelor atrase supuse rezervării. În rîndul "7.0.3", se înscrie excesivul (+) sau insuficienţa (-) rezervelor obligatorii pentru perioada gestionară de urmărire a mijloacelor atrase, comparativ cu perioada precedentă de urmărire a mijloacelor atrase şi se calculează după algoritmul: B = rîndul "7.0.2" -rîndul "7.0.0", unde B este suma excesivului (+) sau insuficienţei (-) rezervelor obligatorii. dacă B < 0, banca urmează se completeze cu suma respectivă contul 3541 la BNM, în termenele stipulate în p.1.4. al prezentului regulament; dacă B > 0, BNM urmează să restituie suma respectivă în contul LORO al băncii în termenele stipulate în p.1.4. al prezentului regulament. Informaţia, ce urmează după partea de tabelă a Raportului, se completează manual, numai pe suport de hîrtie, respectiv partea stîngă - de banca comercială şi partea dreaptă de BNM. [Anexa nr.1 modificată prin Hot.BNM nr.279 din 21.11.2002] [Anexa nr.1 în redacţia Hot.BNM nr.252 din 23.10.2002] [Anexa nr.1 în redacţia Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Anexa nr.1 (02008/5) în redacţia Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Anexa nr.1 introdusă prin Hot.BNM nr.156 din 25.06.99] [Anexa 1 în redacţia Hot.BNM nr.301 din 30.10.98] [Anexa 1(2)introdusă prin Hot.BNM nr.263 din 17.09.98] Anexa nr.2 Codul formularului 02013/3 +--------------+ +------------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +--------------+ | machetei|citatea |formular.|corect.| Codul băncii |---------+--------+---------+-------| | | 8 | | | ----------------------- +------------------------------------+ denumirea băncii Se prezintă chenzinal: de către băncile, care nu au sucursale şi filiale: - pentru prima perioadă de urmărire - nu mai tîrziu de data de 23 a lunii curente; - pentru a doua perioadă de urmărire - nu mai tîrziu de data de 8 a lunii ulterioare; de către băncile, care au sucursale şi filiale: - pentru prima perioadă de urmărire - nu mai tîrziu de data de 25 a lunii curente: - pentru a doua perioadă de urmărire- nu mai tîrziu de data de 10 a lunii ulterioare; RAPORT privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării (cu menţinerea în contul "Loro" 3521 la BNM), pentru perioada de la____________pînă la__________ (inclusiv) (001 - lei moldoveneşti) ---------------------------------------------------------------------------------------- Nr.|Nr.|Nr.|Nr.| Denumirea | Soldul la situaţiile: |Suma com|sub|con|d/o| | (datele perioadei de urmărire) |medie par|com|tu-| | |-----------------------------------------------------|pe pe- ti-|par|lui| | |1/|2/|3/|4/|5/|6/|7/|8/|9/|10/|11/|12/|13/|14/|15/|31|rioa- men|ti-| | | |16|17|18|19|20|21|22|23|24|25 |26 |27 |28 |29 |30 | |da de tu-|men| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |urmă- lui|tu-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |rire |lui| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ---+---+---+---+-----------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---+---+---+---+---+---+--+------ A | B | C | D | E |F |G |H |I |J |K |L |M |N | O | P | R | S | T | U | V| 1 ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 0 0 Mijloacele atrase în lei mold. şi în valu- tă liber convertibi- lă, recal- culate în lei mold., total ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 0 1 Lei moldo- veneşti ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 0 2 Valută li- ber conver- tibilă ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 0 Total pe cont ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 1 Lei moldo- veneşti ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 2 Valută li- ber conver- tibilă ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 ... 0 Total pe cont ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 ... 1 Lei moldo- veneşti ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 ... 2 Valută li- ber conver- tibilă ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 n 0 Total pe cont ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 n 1 Lei moldo- veneşti ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 1 n 2 Valută li- ber conver- tibilă ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 2 0 0 Împrumuturi de la orga- nizaţiile financiare internaţi- onale (de la care nu se efectuează rezervarea), total ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 2 2 Valută li- ber conver- tibilă ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 2 ... 2 Valută li- ber conver- tibilă ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 2 n 2 Valută li- ber conver- tibilă ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 3 0 0 Mijloacele atrase su- puse rezer- vării (p. 1100-p.1200) ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 4 0 0 Norma re- zervării, % ---------------------------------------------------------------------------------------- 1 5 0 0 Suma, supu- să rezervă- rii (p.1300/ 100* p.1400) ---------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------------------------- Nr.|Nr.|Nr.|Nr.| Denumirea | Soldul la situaţiile: |Suma com|sub|сon|d/o| | (datele perioadei de menţinere) |medie par|com|tu-| | |----------------------------------------------------------|pe pe- ti-|par|lui| | |6/|7/|8/|9/|10/|11/|12/|13/|14/|15/|16/|17/|18/|19/|20/| 5|rioa- men|ti-| | | |21|22|23|24|25 |26 |27 |28 |29 |30 |31 | 1 | 2 | 3 | 4 | |da de tu-|men| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |menţi- lui|tu-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |nere*) |lui| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ---+---+---+---+-----------+--+--+--+--+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+--+------ A | B | C | D | E |F |G |H |I | J | K | L | M | N | O | P | R | S | T | U | V| 1 --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 1 0 0 Total nume- rar --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 1 1001 0 "Numerar în casierie" --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 1 1002 0 "Numerar în drum" --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 1 1003 0 "Numerar în casele de schimb va- lutar" (în partea su- melor în lei moldo- veneşti) --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 1 1004 0 "Numerar în subdiviziuni îndepărtate ale băncii" --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 1 1005 0 "Numerar în bancomate" (în partea sumelor în lei moldo- veneşti) --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 1 0 1 Numerar ac- X X X X X X X X X X X X X X X X ceptat drept rezerve ob- ligatorii (lei mold.) --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 1 0 2 Numerar ac- X X X X X X X X X X X X X X X X ceptat drept rezerve ob- ligatorii (%) --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 2 0 0 Soldul con- tului "Lo- ro" al băn- cii la BNM nr.3521 --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 2 0 1 Suma rezer- X X X X X X X X X X X X X X X X velor obli- gatorii în contul "Lo- ro" al băn- cii la BNM nr.3521, lei mold. --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 2 0 2 Rezervele X X X X X X X X X X X X X X X X obligato- rii în con- tul "Loro" al băncii la BNM nr. 3521 (%) --------------------------------------------------------------------------------------------- 2 2 0 3 Excesiv X X X X X X X X X X X X X X X X (Insufi- cienţa) de rezerve ob- ligatorii (lei mold.) (p.2200- 2201) --------------------------------------------------------------------------------------------- Remarcă: --------- 1. Sumele se reflectă în numere întregi. 2. Sumele în VLC se recalculează în lei moldoveneşti şi în raport se indică echivalentul lor în lei moldoveneşti. 3. Recalcularea în lei moldoveneşti se efectuează conform cursului oficial al BNM valabil la sfîrşitul fiecărei zile lucrătoare a perioadei gestionare. *)4. În compartimentul 2, pentru rîndurile 2101, 2102, 2201, 2202, 2203 se indică sumele sau % calculate în baza indicatorilor raportului. Preşedintele băncii _________________ Se completează de BNM Contabil-şef ___________________ L.Ş. Data perfectării "__"___________ 200 __ Verificat: Executorul şi numărul Executorul responsabil telefonului _____________________ ___________________________ (semnătura, numele şi prenumele) ----------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA al BNM nr.________ din _______________ 2. Regulamentul cu privire la modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale. METODA DE ÎNTOCMIRE a Raportului privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă supuse rezervării (cu menţinerea în contul 3521 la BNM) În rîndul "1.1.0.0": - în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică suma totală a mijloacelor atrase supuse rezervării în lei şi în valută liber convertibilă, recalculate în lei, care reprezintă suma rîndurilor "1.1.0.1" şi "1.1.0. 2", pentru coloanele respective de la "F" pînă la "V"; - în coloana "1" se înscrie suma medie a mijloacelor atrase pe perioada gestionară de urmărire, care se calculează ca suma coloanelor de la "F" pînă la "V" împărţită la numărul zilelor lucrătoare ale băncii comerciale în perioada gestionară . În rîndul "1.1.0.1": - în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică suma totală a mijloacelor atrase supuse rezervării în lei, care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.1.n.1", pentru coloanele respective de la "F" pînă la "V", unde "n" este numărul contului; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.1.0.0" . În rîndul "1.1.0.2": - în coloanele de la "F" pînă la "V se indică suma totală a mijloacelor atrase supuse rezervării în valută liber convertibilă, recalculate în lei, care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.1.n. 2", pentru coloanele respective de la "F" pînă la "V", unde "n" este numărul contului; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.1.0.0". În rîndurile de tipul "1.1.n.1": - în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică soldurile în lei moldoveneşti din conturile clasei "obligaţiuni", indicate în p.2.2 al prezentului regulament, pentru datele respective, unde "n" este numărul contului; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.1.0.0". În rîndurile de tipul "1.1.n.2": -în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică soldurile conturilor în valuta liber convertibilă, recalculate în lei, din clasa "obligaţiuni", indicate în p.2.2 al prezentului regulament, pentru datele respective, unde "n" este numărul contului; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.1.0.0". În rîndurile de tipul "1.1.n.0": - în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică suma totală pentru fiecare cont, care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.1.n.1" şi "1.1.n. 2", pentru coloanele respective de la "F" pînă la "V", unde "n" este numărul contului ; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.1.0.0". În rîndul "1.2.0.0": pentru toate coloanele se înscrie suma rîndurilor de tipul "1.2.n. 2" pentru datele respective, unde "n" este numărul contului. În rîndurile de tipul " 1.2. n .2": - în coloanele de la "F" pînă la "V" se înscriu sumele împrumuturilor de la organizaţiile financiare internaţionale, recalculate în lei, obţinute în baza acordurilor semnate cu Ministerul Finanţelor sau cu organele de administrare ale acestor împrumuturi şi reflectate în contul analitic la unul din conturile sintetice nr. 2121, 2122, 2123, 2124 şi sumele împrumuturilor de la organizaţiile financiare internaţionale, înregistrate la Banca Naţională a Moldovei, recalculate în lei, obţinute de persoane juridice rezidente şi reflectate în contul analitic la unul din conturile sintetice nr. 2224, 2232, 2251, 2254, 2261, pentru datele respective din bilanţul băncii; - coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.1.0.0". În rîndul "1.3.0.0", în toate coloanele, se înscriu mijloacele atrase supuse rezervării, calculate pentru fiecare rubrică de la "F" pînă la "1", ca diferenţa între rîndul "1.1.0.0" şi rîndul "1.2.0.0". În rîndul "1.4.0.0", în toate coloanele, se înscrie norma rezervării conform p.1.3 din prezentul regulament. În rîndul "1.5.0.0", în toate coloanele, se înscrie suma supusă rezervării calculată ca produsul între rîndurile "1.3.0.0" şi "1.4.0.0" în expresie procentuală. În rîndul "2.1.0.0", pentru toate coloanele se înscrie suma rîndurilor de tipul "2.1.n. 0", unde "n" este numărul contului (1001, 1002, 1003, 1004, 1005). În rîndurile de la "2.1.1001. 0" pînă la "2.1.1005. 0": - pentru coloanele de la "F" pînă la "V", se includ soldurile din conturile 1001 - 1005 corespunzător, din grupul conturilor 1000 "Mijloace băneşti în numerar şi metale preţioase monetare", din bilanţul băncii, pentru datele respective ale perioadei de menţinere; - în coloana "1" se înscrie suma medie a mijloacelor din conturile 1001 - 1005 corespunzător , care se calculează ca suma rubricilor de la "F" pînă la "V" împărţită la numărul zilelor lucrătoare ale băncii comerciale în perioada de menţinere. Pentru rîndurile "2.1.0.1", "2.1.0.2", "2.2.0.1", "2.2.0.2" şi "2.2.0.3" se completează numai coloana 1. În rîndul "2.1.0.1", se reflectă numerarul acceptat drept rezerve obligatorii, care se calculează după următorul algoritm: A = coloana "1", rîndul "1.3.0.0" x 2 / 100, unde A este suma maximală a numerarului acceptat drept rezerve obligatorii Dacă A > suma din coloana "1" rîndul "2.1.0.0" , în coloana "1" rîndul "2.1.0.1" se înscrie suma din coloana "1" rîndul "2.1.0.0"; Dacă A < suma din coloana "1" rîndul "2.1.0.0" , în coloana "1" rîndul "2.1.0.1" se înscrie A. În rîndul "2.1.0.2", se reflectă suma numerarului acceptată drept rezerve obligatorii, în expresie procentuală de la mărimea mijloacelor atrase, cu 2 zecimale după virgulă, care se calculează după algoritmul: rîndul 2.1.0.1 rîndul "2.1.0.2" = ------------------------ x 100 coloana 1 rîndul 1.3.0.0 În rîndul "2.2.0.0": - pentru coloanele de la "F" pînă la "V", se reflectă soldul contului "Loro" al băncii la BNM nr. 3521 , pentru datele respective în perioada de menţinere; - coloana "1" se calculează ca suma rubricilor de la "F" pînă la "V", împărţită la numărul zilelor lucrătoare ale BNM în perioada respectivă de menţinere. Rîndul "2.2.0.1" = coloana 1 rîndul "1.5.0.0" - rîndul "2.1.0.1". În rîndul "2.2.0.2", se reflectă suma rezervelor obligatorii menţinute în contul 3521 la BNM pentru perioada gestionară de urmărire a mijloacelor atrase, în expresie procentuală, cu 2 zecimale după virgulă, care se calculează după algoritmul: rîndul 2.2.0,1 rîndul "2.2.0.2" = ------------------------ x 100 coloana 1 rîndul 1.3.0.0 În rîndul "2.2.0.3", se înscrie excesivul (+) sau insuficienţa (-) rezervelor obligatorii pentru perioada gestionară de urmărire a mijloacelor atrase, care se calculează ca diferenţa între coloana "1" rîndul "2.2.0.0" şi rîndul "2.2.0.1". Informaţia, ce urmează după partea de tabelă a Raportului, se completează manual, numai pe suport de hîrtie, respectiv partea stîngă - de banca comercială şi partea dreaptă de BNM. [Anexa nr.2 modificată prin Hot.BNM nr.279 din 21.11.2002] [Anexa nr.2 în redacţia Hot.Bpncii Naţ. nr.252 din 23.10.2002] [Anexa nr.2 în redacţia Hot.BNM nr.140 din 14.06.2001] Notă: Formularul lipseşte în Monitorul Oficial nr.64-66 din 22.06.2001 pag.66 [Anexa nr.2 în redacţia Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001] [Anexa nr.2 (02008/6) în redacţia Hot.BNM nr.298 din 05.10.2000] [Anexa nr.2 (02008/4) introdusă prin Hot.BNM nr.268 din 11.09.2000] [Anexele nr.2,3 excluse prin Hot.BNM nr.44/08-01 din 12.12.96] Anexa nr.3 la Raportul privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării la BNM Denumirea băncii Se prezintă concomitent cu raportul Informaţie privind împrumuturile de la organizaţiile financiare internaţionale (de la care nu se efectuează rezervarea) pentru perioada de urmărire de la ______ pînă la ______ -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Organizaţia financiară | Datele perioadei gestionare | internaţională/agentul |------------------------------------------------------------------------------------|Soldul economic şi nr. contului|1/16|2/17|3/18|4/19|5/20|6/21|7/22|8/23|9/24|10/25|11/26|12/27|13/28|14/29|15/30|/31|mediu ------------------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|-----|-----|-----|-----|-----|-----|---|------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17| 18 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- I. Lista împrumuturilor de la organizaţiile financiare internaţionale obţinute de către banca comercială în baza acordurilor cu Ministerul Finanţelor sau organele respective de administrare a acestor împrumuturi -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Organizaţia financiară internaţională Contul 2121 (valuta cre- ditului) Contul 2121 (echivalen- tul în lei) Contul 2122 (valuta cre- ditului) Contul 2122 (echivalen- tul în lei) Contul 2123 (valuta cre- ditului) Contul 2123 (echivalen- tul în lei) Contul 2124 (valuta cre- ditului) Contul 2124 (echivalen- tul în lei) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Total de la organizaţia financiară internaţio- nală - (echivalentul în lei) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Total pe conturi (echi- valentul în lei): -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Contul 2121 (echivalen- tul în lei) Contul 2122 (echivalen- tul în lei) Contul 2123 (echivalen- tul în lei) Contul 2124 (echivalen- tul în lei) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- II. Lista agenţilor economici beneficiari ai împrumuturilor de la organizaţiile financiare internaţionale, înregistrate la BNM -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Agentul economic Contul 2224 (valuta cre- ditului) Contul 2224 (echivalen- tul în lei) Contul 2232 (valuta cre- ditului) Contul 2232 (echivalen- tul în lei) Contul 2251 (valuta cre- ditului) Contul 2251 (echivalen- tul în lei) Contul 2254 (valuta cre- ditului) Contul 2254 (echivalen- tul în lei) Contul 2261 (valuta cre- ditului) Contul 2261 (echivalen- tul în lei) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Total pentru agent eco- nomic (echivalentul în lei) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Total pe conturi (echi- valentul în lei): -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Contul 2224 (echivalen- tul în lei) Contul 2232 (echivalen- tul în lei) Contul 2251 (echivalen- tul în lei) Contul 2254 (echivalen- tul în lei) Contul 2261 (echivalen- tul în lei) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Total (echivalentul în lei) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Preşedintele băncii ________________ Contabil-şef _______________________ Data perfectării ___________________ Executorul şi numărul telefonului ____________ Modul de întocmire a Informaţiei privind împrumuturile de la organizaţiile financiare internaţionale (de la care nu se efectuează rezervarea) În compartimentul I se reflectă împrumuturile de la organizaţiile financiare internaţionale, obţinute de către bănci în baza acordurilor semnate cu Ministerul Finanţelor sau cu organele de administrare a acestor împrumuturi. Pentru fiecare organizaţie financiară internaţională, în diviziune pentru fiecare împrumut se indică soldul curent în diviziune pe zile şi soldul mediu pentru perioada de urmărire în valuta în care a fost obţinut împrumutul şi echivalentul în lei, inclusiv pentru fiecare din conturile sintetice la care a fost reflectat. După reflectarea informaţiei pentru fiecare organizaţie financiară internaţională şi în diviziune pe fiecare împrumut, se indică pentru fiecare cont sintetic echivalentul în lei al sumei totale a împrumuturilor reflectate în compartimentul I în diviziune pe zile şi soldul mediu pentru perioada respectivă de urmărire. În compartimentul II se indică lista agenţilor economici beneficiari ai împrumuturilor de la organizaţiile financiare internaţionale, înregistrate la Banca Naţională a Moldovei. Pentru fiecare agent economic se indică soldul curent al împrumutului în diviziune pe zile şi soldul mediu pentru perioada de urmărire în valuta în care a fost obţinut împrumutul şi echivalentul în lei, inclusiv pentru fiecare din conturile sintetice la care a fost reflectat. După reflectarea informaţiei pentru fiecare agent economic, se indică pentru fiecare cont sintetic echivalentul în lei al sumei totale a împrumuturilor reflectate în compartimentul II în diviziune pe zile şi soldul mediu pentru perioada respectivă de urmărire. [Anexa nr.3 în redacţia Hot.BNM nr.279 din 21.11.2002] [Anexa nr.3 introdusă prin Hot.BNM nr.19 din 25.01.2001]