Дополнение N 44/08-01 от 12.12.96 в Регламент N 5/08 о порядке формирования и поддержания обязательных резервов коммерческими банками Республики Молдова

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК Дополнение к Регламенту N5/08 о порядке формирования и поддержания обязательных резервов коммерческими банками Республики Молдова Nr.44/08-01 от 12.12.96 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 81-82 от 19.12.1996 * * * УТВЕРЖДЕНО: решением Административного Совета Национального банка Молдовы от 12 декабря 1996 г. протокол N 56 В Регламент N 5/08 о порядке формирования и поддержания обяза- тельных резервов коммерческими банками Республики Молдова (утвержденно- го решением Административного Совета Национального банка Молдовы от 26 декабря 1995 г., протокол N 40) вносятся следующие изменения: В cтатье 1 "Общие положения" пункт 1.2 излагается в следующей редак- ции: "1.2. Обязательные резервы формируются в молдавских леях путем ре- зервирования части средств, привлеченных банком в молдавских леях и в свободно конвертируемой валюте (далее - "СКВ"). Резервирование осущес- твляется банками на своих корреспондентских счетах в молдавских леях, открытых в Расчетном Центре Национального банка Молдовы (далее - "РЦ НБМ") и путем удержания наличных денежных средств в молдавских леях в кассах банков в порядке, установленном в cтатье 2 настоящего Регламента. Пересчет сумм иностранной валюты в молдавские леи осуществляется по официальному курсу НБМ на день резервирования.". В статье 2, которая будет называться "Принципы резервирования": Первый абзац пункта 2.1 излагается в следующей редакции: "2.1. Банк ежедневно осуществляет резервирование в молдавских леях в размере 8% от суммы привлеченных средств в молдавских леях и в свободно конвертируемой валюте, из которых не менее 6% поддерживается на коррес- пондентском счете в РЦ НБМ и не более 2% поддерживается путем удержания сумм наличных денежных средств в молдавских леях в кассах банков.". В третьем абзаце пункта 2.1 исключаются слова "на своем корсчете в молдавских леях, открытом в РЦ НБМ". В четвертом абзаце пункта 2.1 первое предложение после слов "РЦ НБМ" дополнить словами "и остатков наличных денежных средств в молдавских леях в кассе банка" и далее по тексту; последнее предложение четвертого абзаца пункта 2.1 изложить в сле- дующей редакции: " - определяется как частное от деления суммы ежедневных остатков на корсчете в РЦ НБМ и на балансовом счете N 030 "Касса" в течение отчетно- го периода на число рабочих дней за этот же период.". Пункт 2.2 излагается в следующей редакции: "2.2. А. При исчислении среднего размера привлеченных средств в мол- давских леях, подлежащих резервированию в течение отчетного периода, в расчет включаются средние пассивные остатки по следующим балансовым сче- там: 13, 14, 15, 168, 169, 17, 19, с 20 по 64, с 670 по 673, 69, 70, 71, 72, 74, 807, 809, 81, 890-893, 902, 904, 905, 907, 919, 932, 934. По активно-пассивным счетам 152, 194, 673, 725, 729, 817, 890-893 в расчет включаются средние остатки по пассиву за минусом актива, но без учета образующегося при этом активного сальдо. По кредиторской задолженности в расчет включаются только средние ос- татки "чужих" средств, привлеченных в молдавских леях, за исключением средств, перечисленных банку на покупку иностранной валюты (902, 904, 907, 932, 934). По счетам 720 и 722 в расчет включаются только средние суммы, обра- зовавшиеся за счет собственных средств предприятий, организаций и учреж- дений (без учета кредитов, выданных на эту цель). Кредиты, полученные банком от других банков, и облигационные займы в расчет не включаются. Средний пассивный остаток по каждому балансовому счету рассчитывает- ся путем суммирования пассивных остатков по этому балансовому счету из ежедневных балансов в течение отчетного периода с последующим делением полученной суммы на число рабочих дней (соответственно ежедневных балан- сов) за этот же период. В. При исчислении среднего размера привлеченных средств в свободно конвертируемой валюте, подлежащих резервированию в течение отчетного пе- риода, в расчет включаются средние пассивные остатки в СКВ по следующим балансовым счетам: 070, 071, 073, 074, 076, 077, 078, 079, 081, 082, 084, 086, 087, 091, 687, 730, 732, 737, 739, 918 (в части соответствую- щих остатков в СКВ по каждому счету). По кредиторской задолженности (счета 081, 086) в расчет включаются только средние остатки "чужих" средств, привлеченных в СКВ. Из остатка по счету 084 исключаются суммы в СКВ, образовавшиеся за счет кредитов в СКВ, выданных уполномоченным банком Молдовы предприя- тиям и организациям для открытия по их поручению и пополнения импортных аккредитивов. Кредиты в СКВ, полученные от банков или других уполномоченных финан- совых учреждений, в расчет не включаются. По каждому балансовому счету средний пассивный остаток в СКВ рассчи- тывается путем суммирования пассивных остатков в СКВ на конец каждого рабочего дня отчетного периода с последующим делением полученной суммы на число рабочих дней (соответственно ежедневных балансов) за этот же период. Пассивные остатки для суммирования берутся банком из баланса, в том числе из аналитических лицевых счетов каждого балансового счета". Первый абзац пункта 2.3 излагается в следующей редакции: "Каждый банк составляет отчет о размере привлеченных средств в мол- давских леях и в СКВ, подлежащих резервированию за отчетный период (при- ложение N 1)". В первом абзаце пункта 2.4 исключить слова "в молдавских леях". Второй абзац пункта 2.4 излагается в следующей редакции: "Резервные требования считаются выполненными, если за отчетный пе- риод от среднего объема привлеченных средств в молдавских леях и СКВ бы- ло поддержано в среднем 8% , из которых на корсчете банка в молдавских леях, открытом в РЦ НБМ, - не менее 6%, а наличностью в молдавских леях в кассе банка - не более 2%.". Третий абзац пункта 2.4 исключается. Пункт 2.5 излагается в следующей редакции: "Учет обязательных резервов ведется на счетах NN 161, 164, 166, соответствующих корсчету коммерческого банка в молдавских леях в РЦ НБМ и на балансовом счете N 030 "Касса".". Статьи 3 и 4 исключаются. Статья 5 становится статьей 3. Статья 6 становится статьей 4 и второй абзац из нее исключается. Форма Приложения N 1 излагается в новой редакции. Приложения N 2 и N 3 исключаются. Приложение N1 к Регламенту N5/08 ОТЧЕТ о размере привлеченных средств в молдавских леях и в свободно конвертируемой валюте, подлежащих резервированию за период с ___________ по __________ включительно (даты) (в молдавских леях) +--------------------------+---------------------------+----------------+ | | Остаток по состоянию на |Средняя сумма | | | _____________________ |за отчетный | | +---------------------------+период | | | даты отчетного периода | | | +--+--+--+--+--+--+--+--+---+ | | | | | | | | | | | | | +--------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+---+----------------+ | Привлеченные средства в молдавских леях | +--------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+---+----------------+ |1. Пассивные остатки всего| | | | | | | | | | | | - в том числе по каждому| | | | | | | | | | | | номеру счета | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | +--------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+---+----------------+ | Привлеченные средства в свободно конвертируемых | | валютах, пересчитанных в молдавские леи | +--------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+---+----------------+ |2. Пассивные остатки, | | | | | | | | | | | | всего - в том числе | | | | | | | | | | | | по каждому номеру счета| | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | | Nr. | | | | | | | | | | | +--------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+---+----------------+ |3. Пассивные остатки | | | | | | | | | | | | по привлеченным | | | | | | | | | | | | средствам в молдавских | | | | | | | | | | | | леях и в СКВ, всего | | | | | | | | | | | | (п.1 + п.2) | | | | | | | | | | | +--------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+---+----------------+ |4. Норма резервирования, %| | | | | | | | | | | +--------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+---+----------------+ |5. Сумма, подлежащая | | | | | | | | | | | | резервированию | | | | | | | | | | | | (п.3/100* п.4) | | | | | | | | | | | +--------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+---+----------------+ |6. Остатки наличнос- | | | | | | | | | | | | ти в молдавских леях | | | | | | | | | | | | в кассе банка сч. N 030| | | | | | | | | | | +--------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+---+----------------+ ПРИМЕЧАНИЕ: 1. Все цифры показываются целыми числами. 2. Все суммы в СКВ пересчитываются в молдавские леи и в отчете указывается их эквивалент в молдавских леях. 3. Пересчет в молдавские леи существляется по официальному курсу НБМ, действующему на конец каждого рабочего дня отчетного периода. Подписи: Руководитель банка ________ Главный бухгалтер ________