Ordine

Ordin nr.03 din 03.01.2014 cu privire la completarea şi modificarea Ordinului IFPS nr.982 din 26 septembrie 2012

Tipul documentului: Ordine
Data adoptării: 03.01.2014

INSPECTORATUL FISCAL PRINCIPAL DE STAT
PE LÎNGĂ MINISTERUL FINANŢELOR

O R D I N

cu privire la completarea şi modificarea Ordinului

IFPS nr.982 din 26 septembrie 2012

nr. 3 din 03.01.2014

(în vigoare 17.01.2014)

Monitorul Oficial nr.9-13 art.72 din 17.01.2014

* * *

În temeiul articolelor 133 alin.(1) lit.c) şi 226 alin.(2) ale Codului fiscal nr.1163-XIII din 24 aprilie 1997,

ORDON:

1. Ordinul IFPS nr.982 din 26 septembrie 2012 “Cu privire la aprobarea formularelor utilizate în SIA CCDE” se completează cu un nou punct 2¹ cu următorul conţinut:

“2¹. La solicitarea informaţiei pentru persoana fizică-cetăţean, în Citaţia bancară electronică nu este obligatorie completarea informaţiei despre conturile bancare ale acestuia. În acest caz instituţia financiară va prezenta informaţia pe toate conturile bancare ale persoanei fizice-cetăţean.”.

2. Anexa nr.1 şi Anexa nr.3 la Ordinul IFPS nr.982 din 26 septembrie 2012 se modifică şi se expun în redacţia din Anexa la prezentul ordin.

3. Î.S. “Fiscservinform” va asigura efectuarea modificărilor corespunzătoare în sistemul informaţional automatizat de creare şi circulaţie a documentelor electronice între Serviciul Fiscal de Stat şi instituţiile financiare.

4. Prezentul ordin întră în vigoare la data publicării.

5. Direcţia asistenţă juridică va asigura publicarea prezentului ordin în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

ŞEFUL INSPECTORATULUI
FISCAL PRINCIPAL DE STAT	Ion PRISĂCARU
Chişinău, 3 ianuarie 2014.
Nr.03.

Anexa

la ordinul IFPS

nr.03 din 3 ianuarie 2014

Anexa nr.1

la ordinul IFPS

nr.982 din 26 septembrie 2012

Citaţie bancară electronică

Электронная банковская повестка

Nr.____ din ____________ 20__

pentru _________________________________________________________________________________________

denumirea completă a instituţiei financiare citate (filială, sucursală)

cod fiscal ________________________________________,

În conformitate cu prevederile art.134 (1) lit.r) şi art.226 din Codul fiscal, solicităm să prezentaţi informaţii referitoare la operaţiunile din conturile bancare pe perioada de la _____________________ pînă la _________________________:

Nr. _________________________ tipul valutei _________________________

___________________________________________________________________________________________________

Codul fiscal/IDNP ________________________

_______________________________________________________________________________________________

denumirea completă a contribuabilului (numele, prenumele persoanei fizice – cetăţean) supus (-e) controlului

_______________________________________________________________________________________________

□ Comunicat informativ privind disponibilul în conturile bancare;

□ Informaţia privind rulajul mijloacelor băneşti, soldul pe conturile bancare, tranzacţiile şi operaţiunile efectuate;

□ Persoană fizică-cetăţean ________________________________________________________________________________________________

Se bifează în dreptul informaţiei solicitate

Informaţia solicitată urmează a fi prezentată în termen de 3 zile lucrătoare de la primirea citaţiei bancare.

În caz de neexecutare a cerinţelor prezentei citaţii, în baza art.253 (5) din Codul fiscal, veţi fi sancţionaţi cu o amendă în mărime de 10000 lei.

___________________________________

Semnătura şefului (adjunctului) organului fiscal

Anexa nr.3 la ordinul IFPS nr.982 din 26 septembrie 2012
________________________________ codul IFS					___________________________________ denumirea IFS
Informaţia privind rulajul mijloacelor băneşti, soldul pe conturile bancare, tranzacţiile şi operaţiunile efectuate Информация об обороте денежных средств, остатке на банковских счетах, об осуществленных сделках и операциях
__________________________________ codul băncii ___________________________________ codul fiscal/ IDNP					______________________________________ denumirea băncii _______________________________________ denumirea contribuabilului/numele, prenumele persoanei fizice - cetăţean
conform citaţiei bancare nr.___________________________________ din ______________________________ Perioada rulajului de la ______________________________________ pînă la ___________________________ Extras de cont nr.__________________________________________ valuta ____________________________
Data	Contul coresp.	Nr. documentului	Debit	Credit		Valuta	Contul beneficiar/ plătitor	Beneficiar/ plătitor	Destinaţia
1	2	3	4	5		6	7	8	9
Sold iniţial		x	x				x	x	x


Rulaje		x					x	x	x
Sold final		x	x				x	x	x
Raport creat la data de ____ ____________________ ____ ora ___ ___ Ultima operaţiune în cont efectuată la data de ____ ___________ _____ _____________________________________ Semnătura şefului (adjunctului) instituţiei financiare