Ordin nr.25 din 29.01.2018 cu privire la aprobarea modificărilor în Normele metodologice privind executarea de casă a bugetelor componente ale bugetului public naţional şi a mijloacelor extrabugetare prin sistemul trezorerial al Ministerului Finanţelor nr.215 din 28 decembrie 2015

MINISTERUL FINANŢELOR

O R D I N

cu privire la aprobarea modificărilor în Normele metodologice

privind  executarea  de casă a  bugetelor  componente  ale

bugetului public naţional şi a mijloacelor extrabugetare

prin sistemul trezorerial al Ministerului Finanţelor

nr. 215 din 28 decembrie 2015

nr. 25  din  29.01.2018

 (în vigoare 29.01.2018) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 48-57 art. 196 din 16.02.2018

* * *

În legătură cu necesitatea reflectării unor operaţiuni specifice în executarea de casă a bugetelor componente ale bugetului public naţional prin sistemul trezorerial al Ministerului Finanţelor,

ORDON:

În Normele metodologice privind executarea de casă a bugetelor componente ale bugetului public naţional şi a mijloacelor extrabugetare prin sistemul trezorerial al Ministerului Finanţelor, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor nr.215 din 28 decembrie 2015, se operează următoarele modificări:

1. Pe tot parcursul textului şi anexelor sintagma ”Delegaţia de retragere a numerarului” se substituie cu sintagma ”Delegaţia privind retragerea numerarului” cu declinarea la cazul respectiv.

2. Pe tot parcursul subpunctului 4.2.5 sintagma ”autoritatea/instituţia bugetară” se substituie cu sintagma ”autoritatea/instituţia” cu declinarea la cazul respectiv.

3. Punctul 4.2.2.2 şi 4.2.2.3 se modifică în următoarea redacţie:

”4.2.2.2 Proiectul Indicaţiei de repartizare a soldului mijloacelor bugetului local de nivelul II este elaborat de către Direcţiile finanţe, în baza necesităţilor de mijloace băneşti ale autorităţilor/instituţiilor bugetare finanţate de la bugetele respective, prin asigurarea verificării lor cu soldul de alocaţii bugetare, soldul pe contracte şi cu prezenţa documentelor justificative (după caz).

4.2.2.3 După aprobarea Indicaţiei de repartizare a soldului mijloacelor bugetului local de nivelul II de către autoritatea executivă abilitată cu acest drept, Direcţiile finanţe asigură finanţarea documentelor de plată în modulul “Trezoreria” din cadrul SIMF al Ministerului Finanţelor, iar trezoreriile regionale deservente asigură executarea documentelor de plată finanţate de către Direcţiile finanţe.

Direcţiile finanţe sunt responsabile de finanţarea documentelor de plată în strictă conformitate cu Indicaţia aprobată de către autoritatea executivă.”

4. Punctul 4.2.5.1 se modifică în următoarea redacţie:

”4.2.5.1 Pentru ridicarea numerarului în monedă naţională, autorităţile/instituţiile perfectează în SIMF al Ministerului Finanţelor Delegaţia privind retragerea numerarului în monedă naţională (Forma FD-006), care se autorizează prin semnătura digitală şi se transmite trezoreriei regionale deservente. În cazul în care autorităţile/instituţiile nu au acces la SIMF al Ministerului Finanţelor, acestea prezintă Delegaţia privind retragerea numerarului în monedă naţională la trezoreria regională, pe suport de hârtie în 2 exemplare. Un exemplar se semnează de către persoanele autorizate din cadrul autorităţii/instituţiei cu aplicarea ştampilei entităţii. Alt exemplar se semnează de către persoanele autorizate din trezoreriile regionale ale Ministerului Finanţelor cu aplicarea ştampilei. Delegaţia semnată de trezorerie însoţită de borderou se prezintă la banca deserventă.

Ulterior, după efectuarea operaţiunii în numerar, borderoul cu menţiunea băncii despre executarea delegaţiei se remite la trezoreria regională respectivă. Borderoul, la care se anexează exemplarul delegaţiei semnate de către persoanele autorizate din cadrul autorităţii/instituţiei se păstrează în dosarul trezoreriei.

Delegaţia privind retragerea numerarului în monedă naţională este valabilă 30 de zile calendaristice de la data emiterii acesteia.”

5. Punctul 4.2.8.6 se modifică în următoarea redacţie:

”4.2.8.6 Pentru ridicarea numerarului în valută străină, autorităţile/instituţiile perfectează în SIMF al Ministerului Finanţelor Delegaţia privind retragerea numerarului în valută străină (Forma FD-027), care se autorizează prin semnătura digitală şi se transmite trezoreriei regionale deservente. În cazul în care autorităţile/instituţiile nu au acces la SIMF al Ministerului Finanţelor, prezintă Delegaţia privind retragerea numerarului în valută străină la trezoreria regională, pe suport de hârtie în 4 exemplare. Două exemplare se semnează de către persoanele autorizate din cadrul autorităţii/instituţiei cu aplicarea ştampilei entităţii. Alte 2 exemplare se semnează de către persoanele autorizate din trezoreriile regionale ale Ministerului Finanţelor cu aplicarea ştampilei şi se prezintă la banca deserventă.

Ulterior, după efectuarea operaţiunii în numerar:

- din exemplarele delegaţiei semnate de trezoreria regională - un exemplar cu menţiunea băncii despre executarea acesteia se remite la trezoreria regională respectivă, alt exemplar rămâne la bancă deserventă;

- din exemplarele delegaţiei semnate de autorităţi/instituţii - un exemplar cu menţiunea trezoreriei regionale despre executarea acesteia se remite autorităţii/instituţiei respective, alt exemplar rămâne la trezoreria regională deserventă.”

6. Punctul 5.2. Documentele, rapoartele şi formele de ieşire utilizate în procesul executării de casă a bugetelor componente ale bugetului public naţional se modifică după cum urmează:

6.1 Rândul nr.17 şi rândul nr.92 se modifică, după cum urmează:

7. Se modifică, conform anexei la prezentul ordin, următoarele forme:

- Forma FD-006 ” Delegaţie privind retragerea numerarului în monedă naţională”

- Forma FD-027 ” Delegaţie privind retragerea numerarului în valuta străină”

8. Prezentul ordin intră în vigoare din data semnării şi se publică în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.