Приказ N 25 от 29.01.2018 о внесении изменений в Методологические нормы кассового исполнения бюджетов, составляющих национальный публичный бюджет, и внебюджетных средств через казначейскую систему Министерства финансов, утвержденные Приказом министра финансов № 215 от 28 декабря 2015 года

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ

П Р И К А З

о внесении изменений в Методологические нормы кассового исполнения бюджетов,

составляющих национальный публичный бюджет, и внебюджетных средств

через казначейскую систему Министерства финансов, утвержденные

Приказом министра финансов № 215 от 28 декабря 2015 года

№ 25  от  29.01.2018

 (в силу 29.01.2018) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 48-57 ст. 196 от 16.02.2018

* * *

В связи с необходимостью отражения некоторых специфических операций кассового исполнения бюджетов, составляющих национальный публичный бюджет, через систему органов казначейства Министерства финансов

ПРИКАЗЫВАЮ:

В Методологические нормы кассового исполнения бюджетов, составляющих национальный публичный бюджет, и внебюджетных средств через казначейскую систему Министерства финансов, утвержденные Приказом министра финансов № 215 от 28 декабря 2015 года, внести следующие изменения:

1. По всему тексту приказа и приложений словосочетание “Доверенность на получение наличности” заменить на словосочетание “Доверенность о снятии денежных средств” с соответствующим склонением.

2. На протяжении всего подпункта 4.2.5 словосочетание “бюджетный орган/ бюджетное учреждение” заменить на словосочетание “орган/учреждение” с соответствующим склонением.

3. Пункт 4.2.2.2 и 4.2.2.3 изменить в следующей редакции:

“4.2.2.2. Проект Указания распределения остатка средств местного бюджета II уровня разрабатывается финансовыми управлениями на основе потребностей денежных средств бюджетных органов/бюджетных учреждений, финансируемых из соответствующих бюджетов, путем обеспечения их сверки с остатком бюджетных ассигнований, остатком по договорам и при наличии подтверждающих документов (в случае необходимости).

4.2.2.3. После утверждения Указания распределения остатка средств местного бюджета II уровня исполнительным органом, наделенным таким правом, финансовое управление обеспечивает финансирование платежных документов в модуле “Казначейство” ИСУФ Министерства финансов, обслуживающие региональные казначейства обеспечивают исполнение платежных документов, финансируемых финансовым управлением.

Финансовые управления несут ответственность за финансирование платежных документов в строгом соответствии с указанием, утвержденным органом исполнительной власти”.

4. Пункт 4.2.5.1 изменить в следующей редакции:

“4.2.5.1. Для получения денежной наличности в национальной валюте органы/учреждения заполняют в ИСУФ Министерства финансов доверенность о снятии денежных средств в национальной валюте (Форма FD-006), которая подписывается цифровой подписью и передается обслуживающему региональному казначейству. В случае, если органы/учреждения не имеют доступа к ИСУФ Министерства финансов, они представляют Доверенность о снятии денежных средств в национальной валюте в региональное казначейство на бумажном носителе в 2 экземплярах.

Один экземпляр подписывается уполномоченными лицами органа/учреждения с проставлением печати учреждения. Один экземпляр подписывается лицами, уполномоченными из региональные казначейства Министерства финансов с проставлением печати. Доверенность, подписанная казначейством, сопровожденная реестром, представляется обслуживающему банку.

Впоследствии после проведения наличной операции реестр с отметкой банка об исполнении доверенности передается в соответствующее региональное казначейство. Реестр, к которому прилагается доверенность, подписанная уполномоченными лицами органа/учреждения, хранится в папке казначейства.

Доверенность о снятии денежных средств в национальной валюте действует 30 календарных дней с даты ее выдачи.”

5. Пункт 4.2.8.6 изменить в следующей редакции:

“4.2.8.6. Для получения денежной наличности в иностранной валюте органы/учреждения заполняют в ИСУФ Министерства финансов доверенность о снятии денежных средств в иностранной валюте (Форма FD-027), которая подписывается цифровой подписью и передается обслуживающему региональному казначейству. В случае, если органы/учреждения не имеют доступа к ИСУФ Министерства финансов, они представляют доверенность о снятии денежных средств в иностранной валюте в региональное казначейство на бумажном носителе в 4 экземплярах.

Два экземпляра подписываются уполномоченными лицами органа/учреждения с проставлением печати учреждения. Другие 2 экземпляра подписываются уполномоченными лицами из региональные казначейства Министерства финансов с проставлением печати и представляются в обслуживающий банк.

Впоследствии после проведения наличной операции:

- экземпляры доверенности, подписанные региональным казначейством, – один экземпляр с отметкой банка о его исполнении передается в соответствующее региональное казначейство, другая копия остается в банке;

- из копий доверенности, подписанной органами/учреждениями, – один экземпляр с отметкой регионального казначейства об ее исполнении направляется соответствующему органу/учреждению, другая копия остается в соответствующем региональном казначействе.”

6. Пункт 5.2. Документы, отчеты и формы исходящих документов, используемые при кассовом исполнении бюджетов, составляющих национальный публичный бюджет, изменить следующим образом:

6.1. Строки № 17 и № 92 изменить следующим образом:

7. Изменить согласно приложению к этому приказу следующие формы:

- Форма FD-006 “Доверенность о снятии денежных средств в национальной валюте”

- Форма FD-027 “Доверенность о снятии денежных средств в иностранной валюте”

8. Настоящий приказ вступает в силу с даты подписания и публикуется в Официальном мониторе Республики Молдова.