Ordin nr.713 din 28.12.2018 cu privire la modificarea şi completarea Ordinului IFPS nr.284 din 19 aprilie 2012 cu privire la expedierea şi recepţionarea documentelor electronice prin sistemul informaţional automatizat de creare şi circulaţie a documentelor electronice între Serviciul Fiscal de Stat, instituţiile financiare şi Trezoreria de Stat

SERVICIUL FISCAL DE STAT
PE LÎNGĂ MINISTERUL FINANŢELOR

O R D I N

cu privire la modificarea şi completarea Ordinului IFPS nr.284 din 19 aprilie 2012

cu privire la expedierea şi recepţionarea documentelor electronice prin sistemul

informaţional automatizat de creare şi circulaţie a documentelor electronice

între Serviciul Fiscal de Stat, instituţiile financiare şi Trezoreria de Stat

nr. 713  din  28.12.2018

 (în vigoare 08.02.2019) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 38-47 art. 315 din 08.02.2019

* * *

În temeiul art.132³ alin.(10) din Codul fiscal nr.1163-XIII din 24 aprilie 1997 şi art.14 alin.(20) din Legea cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului nr.308 din 22 decembrie 2017,

ORDON:

1. Ordinul IFPS nr.284 din 19 aprilie 2012 cu privire la expedierea şi recepţionarea documentelor electronice prin sistemul informaţional automatizat de creare şi circulaţie a documentelor electronice între Serviciul Fiscal de Stat, instituţiile financiare şi Trezoreria de Stat se modifică şi se completează după cum urmează:

1) la pct.3 din Ordin sintagma “Inspectoratul Fiscal Principal de Stat” se substituie cu sintagma ”Serviciul Fiscal de Stat”;

2) pe tot parcursul textului sintagma “Î.S. Fiscservinform” la orice formă gramaticală se substituie cu sintagma “I.P. Centrul de Tehnologii Informaţionale în Finanţe”, sintagma “Trezoreria de Stat” se substituie cu sintagma “prestatorii de servicii de plată”, iar sintagma “instituţiile financiare” se substituie cu cuvântul “bănci” la forma gramaticală corespunzătoare;

3) pe tot parcursul textului după sintagma “conturi bancare” se completează cu cuvintele “/de plăţi”;

4) Instrucţiunea cu privire la modul de expediere şi recepţionare a documentelor electronice prin sistemul informaţional automatizat de creare şi circulaţie a documentelor electronice între Serviciul Fiscal de Stat şi instituţiile financiare şi Trezoreria de Stat se modifică după cum urmează:

a) Capitolul I se completează cu pct.1¹ cu următorul conţinut “SIA CCDE oferă posibilitate de deschidere a conturilor bancare/de plăţi persoanelor fizice şi juridice nerezidente care nu dispun de obiecte impozabile, nu au obligaţii fiscale şi lipsesc în SISFS, inclusiv pentru persoanele fizice nerezidente cu permise de şedere provizorii, emise în cazul aflării în Republica Moldova mai puţin de 183 de zile pe parcursul anului fiscal şi/sau exclusiv la tratament/ odihnă/ învăţătură, precum şi luarea la evidenţă a conturilor bancare/de plăţi altele decât cele ce se iau conform art.167 alin.(1) din Codul fiscal. Băncile şi prestatorii de servicii de plată participante la sistem, în aceiaşi zi sau în ziua următoare lucrătoare, vor expedia documentele electronice prin SIA CCDE. Prin derogare de la prevederile prezentului punct, în termen de până la 31.01.2019, prezentarea informaţiei, se va efectua în termen de cel mult 10 zile de la data deschiderii, modificării şi închiderii contului.” şi pct.1² cu următorul conţinut “În cazul persoanei fizice nerezidente care a deschis cont bancar prin SIA CCDE şi îşi modifică statutul în persoană fizică rezidentă, banca va informa SFS despre închiderea contului bancar prin SIA CCDE şi prin SIA CCDE-persoane fizice rezidente, va informa SFS despre deschiderea contului bancar.”;

b) la pct.2, noţiunea ”operator – Î.S. “Fiscservinform”, desemnată în calitate de administrator tehnico-tehnologic al sistemului informaţional al Serviciului Fiscal de Stat prin Hotărârea Guvernului nr.344 din 30 aprilie 2009 privind aprobarea modificărilor ce se operează în unele hotărâri ale Guvernului (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.89-90, art.402);” se substituie cu noţiunea “ operator – I.P. ”Centrul de Tehnologii Informaţionale în Finanţe”, creată în temeiul Hotărârii Guvernului nr.125 din 06.02.2018, în urma reorganizării întreprinderilor de stat (ÎS) ”Fintehinform”, ”Fiscservinform” şi ”Vamservinform” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 09.02.2018, nr.40-47, art.144)”;

c) pct.4 se completează cu sintagma “Certificatul pentru deschiderea conturilor bancare pentru nerezidenţi (Anexa nr.8¹ la Ordinul SFS nr.352 din 28.09.2017)”;

d) la pct.13 sintagma “Instituţiile financiare” se substituie cu sintagma ”bănci/prestatori de servicii de plată”;

e) la pct.54, sintagma “în zilele lucrătoare, în intervalul orelor 08.00-17.00” se substituie cu sintagma ”zilnic, în regim non-stop”.

f) la anexa nr.1 la Instrucţiune, în partea introductivă sintagma “Întreprinderea de Stat “Fiscservinform” pe lîngă Inspectoratul Fiscal Principal de Stat” se substituie cu sintagma “I.P. Centrul de Tehnologii Informaţionale în Finanţe”;

g) la anexa nr.2 la Instrucţiune, sintagma “Î.S. Fiscservinform” pe tot parcursul textului se substituie cu sintagma “I.P. Centrul de Tehnologii Informaţionale în Finanţe” la cazul respectiv, la abrevieri sintagma ”IF – instituţia financiară” se exclude şi se completează cu sintagma “PSP - prestatori de servicii de plată”, iar pe tot parcursul textului se substituie sintagma “IF” cu sintagma “Banca/PSP”, la forma gramaticală corespunzătoare;

h) la Capitolul III “Descriere a procesului de lucru” din anexa nr.2 la Instrucţiune, sintagma “(instituţiile financiare, Trezoreria de Stat (IF) şi SFS (IFPS şi IFS teritoriale)” se substituie cu sintagma “(băncile, prestatorii de servicii de plată şi SFS);

i) la Capitolul IV “Niveluri de acceptanţă şi un suport tehnic” din anexa nr.2 la Instrucţiune:

- la pct.d se substituie sintagma “IFPS” cu sintagma “SFS”;

- pct.g se expune în următoarea redacţie:

“ g. Suportul tehnic din partea Operatorului

Obiectiv: Să asigure reacţia corespunzătoare la incidente

Asistenta tehnică este asigurată de Operator în intervalul orelor 8:00-17:00, în zilele lucrătoare, prin centrul său de suport:

Responsabil: Centrul de asistenţă tehnică şi Contact al I.P. “Centrul de Tehnologii Informaţionale în Finanţe”;

Adresa: str. A. Russo nr.1, mun. Chişinău;

Tel: 8222-222;

E-mail: asistenta@sfs.md

j) la anexele nr.1 şi nr.2 la Instrucţiune, sintagma “Trezoreria de Stat” la orice formă gramaticală, pe tot parcursul textului se substituie cu sintagma “prestatorii de servicii de plată” la forma gramaticală corectă.

2. Direcţia dezvoltare informaţională din cadrul SFS va asigura publicarea ordinului în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

3. Prevederile prezentului Ordin se pun în aplicare de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.