Приказ N 713 от 28.12.2018 об изменении и дополнении Приказа ГГНИ № 284 от 19.04.2012 г. об отправлении и получении электронных документов посредством автоматизированной информационной системы создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой, финансовыми учреждениями и Государственным казначейством

ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИ МИНИСТЕРСТВЕ ФИНАНСОВ

П Р И К А З

об изменении и дополнении Приказа ГГНИ № 284 от 19.04.2012 г. об отправлении

и получении электронных документов посредством автоматизированной

информационной системы создания и оборота электронных документов

между Государственной налоговой службой, финансовыми

учреждениями и Государственным казначейством

№ 713  от  28.12.2018

 (в силу 08.02.2019) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 38-47 ст. 315 от 08.02.2019

* * *

Согласно пункту (10) статьи 132³ Налогового кодекса 1163-XIII от 24 апреля 1997 года и ч.(20) статьи 14 Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 308 от 22 декабря 2017 года

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Приказ № 284 от 19.04.2012 об отправлении и получении электронных документов посредством автоматизированной информационной системы создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой, финансовыми учреждениями и Государственным казначейством изменить и дополнить нижеследующим:

1) в п.3 приказа выражение «Главная государственная налоговая инспекция» заменить на «Государственная налоговая служба»;

2) по всему тексту выражение «ГП «Fiscservinform»» в любом падеже заменить словосочетанием «ГУ «Центр информационных технологий в финансах»», выражение «Государственное казначейство» заменить на «поставщики платежных услуг», а выражение «финансовые учреждения» заменить на слово «банки» в соответствующем падеже;

3) по всему тексту слова «банковские счета» в различных грамматических формах дополнить словами «/платежные счета» в зависимости от случая;

4) общие положения, инструкции об отправлении и получении электронных документов посредством автоматизированной информационной системы создания и оборота электронных документов между Государственной налоговой службой и Государственным казначейством изменить следующим образом:

a) часть I дополнить п.1¹ следующего содержания: «АИС СОЭД предлагает возможность открытия банковских/платежных счетов физическим лицам–нерезидентам и юридическим лицам–нерезидентам, не располагающим объектами налогообложения и не имеющим налоговых обязательств и отсутствующих в SISFS, в том числе для нерезидентов с временным видом на жительство, выданным в случае пребывания в Республике Молдова менее 183 дней в течение финансового года и/или исключительно для лечения/отдыха/обучения, а также позволяет взятие на учет банковских/платежных счетов, отличных от тех, которые будут приняты в соответствии с ч.(1) статьи 167 Налогового кодекса. Банки и поставщики платежных услуг, участвующие в системе в тот же день или на следующий рабочий день, будут отправлять электронные документы через SIA CCDE. В порядке исключения из положений этого пункта в течение периода до 31.01.2019 представление информации объектом данного Регламента производится не позднее, чем через 10 дней с даты открытия, изменения и закрытия счета.» и п.1² следующего содержания: «Если физическое лицо-нерезидент, открывшее банковский счет через АИС СОЭД, и изменяющее свой статус физического лица как резидент, банк будет информировать ГНС о закрытии банковского счета через АИС СОЭД и об открытии банковского счета через АИС СОЭД – физические лица-резиденты»;

b) в п.2 выражение «оператор – ГП «Fiscservinform», являющийся технико-технологическим администратором информационной системы Государственной налоговой службы в соответствии с Постановлением Правительства № 344 от 30.04.2009 об утверждении изменений, которые вносятся в отдельные постановления Правительства (Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 89–90, ст.402);» заменить на «оператор – ГУ «Центр информационных технологий в финансах» в соответствии с Постановлением Правительства № 125 от 6.02.2018 г., после реорганизации государственных предприятий (ГП) «Fintehinform», «Fiscservinform»» и «Vamservinform» (Официальный монитор Республики Молдова, 9.02.2018, № 40–47, ст.144)»;

c) в п.4 дополнить выражением «Сертификат об открытии банковских счетов нерезидентов (приложение № 8¹ к Приказу ГНС № 352 от 28.09.2017 г.)»;

d) в п.13 выражение «Финансовые учреждения» заменить на «Банки/поставщики платежных услуг»;

e) в п.54 выражение «в рабочие дни с 8.00 до 17.00.» заменить на «ежедневно, 24 часа в сутки (non-stop)»;

f) в приложении № 1 к Инструкции выражение «Государственное предприятие «Fiscservinform» при Главной государственной налоговой инспекции» заменить на «ГУ «Центр информационных технологий в финансах»»;

g) в приложении № 2 к Инструкции по всему тексту выражение «ГП «Fiscservinform»» в любой грамматической форме заменить словосочетанием «ГУ «Центр информационных технологий в финансах»» в соответствующей грамматической форме, из аббревиатур исключить выражение «ФУ – финансовое учреждение;», дополнить выражением «ППУ – поставщики платежных услуг» и по всему тексту выражение «ФУ» заменить на «Банки/ППУ» в соответствующей грамматической форме;

h) в разделе III «Описание рабочего процесса» в приложении № 2 к Инструкции выражение – «(финансовые учреждения, казначейство/Государственное казначейство (ФУ) и ГНС (ГГНИ и территориальные ГНИ);» заменить на «(Банки, поставщики платежных услуг и ГНС)»;

i) в разделе IV «Приемлемый уровень отклонений и техническая поддержка» в приложении № 2 к Инструкции:

– в пункте d «Право собственности на данные» слово «ГГНИ» заменить на «ГНС»;

– в пункте g выражение «Техническая поддержка, предоставляемая оператором» изменяется и излагается в следующей редакции:

«g. Техническая поддержка, предоставляемая Оператором

Задача: Обеспечить соответствующее реагирование в случае инцидентов.

Техническая поддержка обеспечивается оператором посредством своего центра поддержки в рабочие дни с 8.00 до 17.00:

Ответственный: Центр поддержки клиентов ГУ «Центр информационных технологий в финансах»;

Адрес: мун.Кишинэу, ул. А. Руссо, 1;

Тел: (022) 822–222;

Электронная почта: asistenta@sfs.md»;

j) в приложениях № 1 и 2 к Инструкции по всему тексту выражение «Государственное казначейство» в любой грамматической форме заменить на «поставщики платежных услуг» в соответствующей грамматической форме.

2. Управлению информационного развития обеспечить опубликование настоящего приказа в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

3. Положения данного приказа вступают в силу со дня опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova