Документы
Порядок N 10018-16-1 от 17.03.95 расчета и ведения открытой валютной позиции уполномоченными банками Молдовы
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК
ПОРЯДОК N 10018-16-1 расчета и ведения
открытой валютной позиции уполномоченными банками Молдовы
(в редакции, включающей нижеперечисленные дополнения и изменения)
Nr.10018-16-1 от 17.03.95
Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 21/36 от 03.04.1997
* * *
Утратил силу: 01.01.1998
Постановлением НБМ N 126 от 28.11.1997
Утверждено
решением Административного совета
Национального банка Молдовы от 17.03.95
протокол N 9
ДОПОЛНЕНИЕ Nr.1
(письмо НБМ nr.10009-5/260 от 19.06.95)
ДОПОЛНЕНИЕ Nr.2
(письмо НБМ nr.10009-5/306 от 24.07.95)
ДОПОЛНЕНИЕ Nr.3
(решение АС НБМ от 26.12.95, протокол nr.40)
ИЗМЕНЕНИЯ Nr.4-31/10-01
(решение АС НБМ от 18.09.96, протокол nr.43)
ИЗМЕНЕНИЯ Nr.5-47/10-01
(решение АС НБМ от 24.01.97, протокол nr.5)
I. Общие положения
1. В соответствии с решением Административного Совета Национального
банка Молдовы от 21.06.93 г., протокол N 24, уполномоченным банкам
Молдовы разрешено вести открытую валютную позицию (позицию валютного
риска).
Уполномоченные банки Молдовы, имеющие отрицательный совокупный
нормативный капитал, утрачивают право иметь открытую валютную позицию.
2. ВЕЛИЧИНА ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ уполномоченного банка
определяется как разница между суммой активов в иностранной валюте и
суммой пассивов в иностранной валюте.
Если активы в иностранной валюте превышают пассивы в иностранной
валюте, открытая валютная позиция является положительной.
Если пассивы в иностранной валюте превышают активы в иностранной
валюте, открытая валютная позиция является отрицательной.
3. Выраженное в процентах отношение величины открытой валютной
позиции (приведенной в молдавских леях) к совокупному нормативному
капиталу банка, далее - "ОТНОШЕНИЕ ОВП", не должно превышать лимитов,
устанавливаемых Национальным банком Молдовы.
3.1. Лимиты ежедневных открытых валютных позиций уполномоченного
банка по каждому наименованию иностранной валюты устанавливаются в
следующих размерах:
а) по положительной открытой валютной позиции - не более 10%
совокупного нормативного капитала банка, выраженного в молдавских леях;
b) по отрицательной открытой валютной позиции - не менее 10%
совокупного нормативного капитала банка, выраженного в молдавских леях.
3.2. Лимит ежедневной открытой валютной позиции в целом, по всем
наименованиям иностранных валют, устанавливается в размере не более 25%
совокупного нормативного капитала банка, выраженного в молдавских леях.
При расчете отношения ОВП в целом, по всем наименованиям иностранных
валют, отрицательные значения открытых валютных позиций включаются в
подсчет по абсолютной величине.
4. Уполномоченные банки обязаны соблюдать установленные лимиты
открытых валютных позиций каждый рабочий банковский день.
5. Уполномоченный банк может от своего имени осуществлять операции
по купле-продаже иностранной валюты как за свой счет, так и за счет
клиента по его поручению, если клиент имеет право доступа на внутренний
валютный рынок Молдовы.
6. В случае превышения установленного лимита открытой валютной
позиции уполномоченный банк обязан:
a) превышение установленного лимита открытой валютной позиции,
возникающее в течение операционного дня, закрыть на следующий
операционный день проведением балансирующих сделок,
b) одновременно с представлением в Национальный банк Молдовы
очередного отчета об открытой валютной позиции банк обязан представить
разъяснение причин допущенных нарушений, развернутый отчет об открытой
валютной позиции на день превышения и день закрытия превышения, а также
другие документы по требованию Национального банка Молдовы.
7. В случае систематического превышения лимитов открытой валютной
позиции Национальный банк Молдовы может лишить уполномоченный банк права
иметь открытую валютную позицию.
За нарушение банками установленных сроков представления отчетности
об открытой валютной позиции, а также за представление недостоверных
данных применяются санкции в соответствии с действующим
законодательством Республики Молдова.
II. Порядок расчета и составления отчета об открытой
валютной позиции уполномоченного банка
1. Ежедневно уполномоченными банками составляется внутрибанковский
документ об открытой валютной позиции, в котором указывается:
- отдельно по каждому наименованию иностранной валюты - величина
открытой валютной позиции и отношение ОВП;
- отношение ОВП в целом, по всем наименованиям иностранной валюты.
По усмотрению уполномоченного банка величина открытой валютной
позиции может быть рассчитана в оригинале иностранной валюты и/или в
молдавских леях. Пересчет иностранной валюты в молдавские леи
осуществляется по официальному курсу НБМ, действующему в течение дня, по
состоянию на который составляется документ об открытой валютной позиции.
Объем иностранной валюты (по каждому ее наименованию), который
уполномоченный банк может приобрести либо продать на валютном рынке,
определяется с учетом рассчитанной величины открытой валютной позиции в
оригинале иностранной валюты и лимитов открытых валютных позиций,
установленных Национальным банком Молдовы.
2. Еженедельно и ежемесячно уполномоченные банки представляют в
Национальный банк Молдовы отчет об открытой валютной позиции в
молдавских леях по форме, указанной в приложении.
Отчет об открытой валютной позиции представляется по следующим
наименованиям иностранных валют и их группам:
доллары США - графа 3,
немецкие марки - графа 4,
прочие СКВ - графа 5,
российские рубли - графа 6,
румынские леи - графа 7,
украинские гривни - графа 8,
прочие неконверти-
руемые валюты - графа 9,
всего по всем
иностранным валютам - графа 10.
Пересчет иностранной валюты в молдавские леи осуществляется по
официальному курсу НБМ, действующему в течение дня, за который
составляется отчет об открытой валютной позиции.
3. Документ об открытой валютной позиции состоит из разделов,
которые подразделяются на отдельные позиции.
Перечень разделов:
раздел I "Активы",
раздел II "Пассивы",
раздел III "Величина открытой валютной позиции",
раздел IV "Совокупный нормативный капитал",
раздел V "Отношение ОВП",
раздел VI "Данные об ежедневной открытой валютной позиции" (данный
раздел указывается только в еженедельных отчетах, предоставляемых
Национальному банку Молдовы).
Разделы I, II и VI состоят из позиций (подразделов). Каждая позиция
разделов I и II включает остатки в иностранной валюте (их эквивалент в
молдавских леях) по определенным балансовым счетам.
В разделе I "Активы" указываются следующие позиции:
"1.1. Наличная иностранная валюта".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
042 "Наличность в банкоматах";
060 "Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной
валюте";
061 "Наличная иностранная валюта в пути";
062 "Денежные билеты, монета и чеки в иностранной валюте в обменных
пунктах";
063 "Купленные чеки и другие платежные документы в иностранной
валюте, отосланные на инкассо иностранным банкам";
064 "Денежные билеты и монеты, используемые в качестве образцов".
"1.2. Счета банков Молдовы за границей".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
072 "Счета банков Молдовы в свободно конвертируемой валюте в
иностранных банках";
092 "Счета банков Молдовы в замкнутой валюте в иностранных банках".
"1.3. Корреспондентские счета в банках на территории Молдовы".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
090 "Корреспондентские счета "Ностро" в свободно конвертируемой
валюте для расчетов между учреждениями банков Молдовы";
098 "Корреспондентские счета "Ностро" в замкнутых валютах
коммерческих банков в Расчетном центре НБМ или в других коммерческих
банках Молдовы".
"1.4. Кредиты выданные".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
096 "Краткосрочные кредиты в иностранной валюте, выданные банкам";
097 "Краткосрочные кредиты в иностранной валюте, выданные
экономическим агентам";
621 "Просроченная задолженность по выданным краткосрочным кредитам в
иностранной валюте";
752 "Долгосрочные кредиты в иностранной валюте, выданные банкам";
781 "Просроченная задолженность по выданным долгосрочным ссудам в
иностранной валюте";
797 "Долгосрочные кредиты в иностранной валюте, выданные
экономическим агентам";
829 "Кредиты по кредитным картам юридических лиц".
Примечание. Счет 828 "Кредиты по кредитным картам физических лиц" не
включается в подсчет открытой валютной позиции, т.к. в соответствии с
положениями п.3.2 "Инструкции 8/1001 о порядке предоставления кредитов в
иностранной валюте" от 02.02.96, запрещается выдавать физическим лицам
кредиты в иностранной валюте.
"1.5. Ценные бумаги в иностранной валюте".
Данная позиция включает в себя остатки по следующим счетам:
917 "Ценные бумаги в иностранной валюте, купленные банками
Республики Молдова".
"1.6. Прочие активы".
Данная позиция включает дебетовое сальдо по следующим счетам:
081 "Счет по учету сумм невыясненного назначения";
083 "Дебиторы по аккредитивам по иностранным операциям";
086 "Прочие дебиторы и кредиторы в иностранной валюте";
088 "Транзитный счет по расчетам банков Молдовы с иностранными
банками по конверсии валют".
"Iа. Итого нетто-активы".
Данный показатель определяется путем суммирования данных по позициям
1.1.-1.6.
"1.7. Регулирующая статья по активам".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
901 "Размещения средств в иностранной валюте в головном банке";
903 "Размещения средств в иностранной валюте в своих филиалах";
911 "Корреспондентские счета "Ностро" в замкнутых иностранных
валютах подведомственных учреждений в головном банке";
915 "Корреспондентские счета "Ностро" в СКВ подведомственных
учреждений в головном банке" (включаются активные остатки);
916 "Корреспондентские счета "Лоро" в СКВ подведомственных
учреждений в головном банке" (включаются активные остатки);
"Итого по разделу I.".
Данный показатель определяется путем сложения сумм по позициям Ia. и
1.7.
В разделе II "Пассивы" указываются следующие позиции:
"2.1. Текущие счета".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
070 "Текущие счета в свободно конвертируемой валюте государственных
предприятий, организаций и др.";
071 "Счет для учета сумм, поступивших в пользу государственных
предприятий, организаций";
074 "Текущие счета в свободно конвертируемой валюте предприятий с
участием иностранного капитала";
076 "Текущие счета в свободно конвертируемой валюте предприятий и
организаций негосударственного сектора";
077 "Счет для учета сумм, поступивших в пользу предприятий и
организаций негосударственного сектора";
078 "Текущие счета типа "А" физических лиц - резидентов Республики
Молдова";
079 "Текущие счета в иностранной валюте физических лиц -
нерезидентов и юридических лиц - нерезидентов, не занимающихся
хозяйственно-коммерческой деятельностью";
087 "Текущие счета типа "В" физических лиц - резидентов Республики
Молдова";
089 "Текущие счета в замкнутой иностранной валюте государственных
предприятий, организаций и др.";
732 "Текущие счета в СКВ обменных валютных касс".
733 "Текущие счета в замкнутой иностранной валюте предприятий с
участием иностранного капитала";
734 "Текущие счета в замкнутой иностранной валюте предприятий и
организаций негосударственного сектора";
735 "Текущие счета в замкнутой иностранной валюте обменных валютных
касс";
739 "Текущие счета в иностранной валюте юридических лиц -
нерезидентов, занимающихся хозяйственно-коммерческой деятельностью".
"2.2.Счета банков-нерезидентов в банках Молдовы".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
073 "Счета иностранных банков в свободно конвертируемой валюте в
банках Молдовы";
093 "Счета иностранных банков в замкнутой валюте в банках Молдовы".
"2.3. Корреспондентские счета банков Молдовы в РЦ НБМ и в других
банках Молдовы".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
091 "Корреспондентские счета "Лоро" в СКВ для расчетов между
учреждениями банков Молдовы";
099 "Корреспондентские счета "Лоро" в замкнутых валютах коммерческих
банков в Расчетном центре НБМ и в других коммерческих банках Молдовы".
"2.4. Кредиты полученные".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
075 "Овердрафт, предоставленный банкам Молдовы по счетам за
границей";
094 "Кредитные линии международных финансовых организаций, открытые
для резидентов Молдовы",
095 "Краткосрочные кредиты в иностранной валюте, полученные банком";
751 "Долгосрочные кредиты в иностранной валюте, полученные банком".
"2.5. Фонды".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
017 "Уставный фонд в иностранной валюте" (исключается после
перерегистрации банка).
При составлении документа об открытой валютной позиции в молдавских
леях, уставный фонд в иностранной валюте включается в данную позицию
документа по официальному курсу НБМ, действующему в течение дня, за
который составляется документ об открытой валютной позиции.
Примечание. Обращаем внимание, что в бухгалтерском учете иностранная
валюта, числящаяся на счете N 017, не переоценивается при изменении
официального курса НБМ (смотри действующие инструкции по бухгалтерскому
учету).
"2.6. Депозиты".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
687 "Депозиты физических лиц - резидентов в свободно конвертируемой
валюте";
730 "Депозиты нерезидентов в иностранной валюте",
737 "Депозиты юридических лиц - резидентов в свободно конвертируемой
валюте";
738 "Депозиты в иностранной неконвертируемой валюте юридических лиц
- резидентов".
"2.7. Прочие пассивы".
Данная позиция включает кредитовое сальдо по следующим счетам:
081 "Счет по учету сумм невыясненного назначения";
082 "Переводы из-за границы";
084 "Кредиторы по аккредитивам по иностранным операциям";
086 "Прочие дебиторы и кредиторы в иностранной валюте";
918 "Средства в СКВ для погашения задолженности по кредитным линиям
международных финансовых организаций".
"IIа. Итого нетто-пассивы"
Данный показатель определяется путем суммирования данных по позициям
2.1.-2.7.
"2.8. Регулирующая статья по пассивам".
Данная позиция включает остатки по следующим счетам:
906 "Займы в иностранной валюте от головного банка";
909 "Займы в иностранной валюте от своих филиалов";
912 "Корреспондентские счета "Лоро" в замкнутых иностранных валютах
подведомственных учреждений в головном банке";
915 "Корреспондентские счета "Ностро" в СКВ подведомственных
учреждений в головном банке" (включаются пассивные остатки);
916 "Корреспондентские счета "Лоро" в СКВ подведомственных
учреждений в головном банке" (включаются пассивные остатки).
"Итого по разделу II.".
Данный показатель определяется путем суммирования данных по позициям
IIa. и 2.8.
Раздел III "Величина открытой валютной позиции".
Данный показатель рассчитывается как разность между позициями "Итого
по разделу I." и "Итого по разделу II.".
Раздел IV "Совокупный нормативный капитал".
Показатель "Совокупный нормативный капитал" выбирается банком из
отчета о величине совокупного нормативного капитала по отношению к
активам, взвешенным с учетом риска (см.Правила о достаточности капитала
с учетом риска, утвержденные решением Административного совета НБМ от
31.05.95, протокол N 17), предоставляемого в Национальный банк Молдовы
по состоянию на 1 число каждого месяца.
В течение месяца для расчета показателя "Отношение ОВП" используется
величина совокупного нормативного капитала, рассчитанная по состоянию на
1 число данного месяца.
Раздел V "Отношение ОВП".
Данный показатель рассчитывается как отношение значений показателей
раздела III (приведенных в молдавских леях) к значению показателя
раздела IV.
Раздел VI "Данные об ежедневной открытой валютной позиции"
Данный раздел заполняется банками только в еженедельных отчетах,
предоставляемых Национальному банку Молдовы.
В данном разделе указываются следующие позиции:
Понедельник
Вторник
Среда
Четверг
Пятница
Суббота
Воскресенье
Каждая позиция включает следующие показатели:
1.Итого активы;
2.Итого пассивы;
3.Величина открытой валютной позиции;
4.Совокупный нормативный капитал;
5.Отношение открытой валютной позиции.
Каждый из показателей рассчитывается в порядке, указанном в
предыдущих пунктах настоящего порядка.
III. Сроки и порядок представления отчетов
об открытой валютной позиции
1. Уполномоченные банки представляют в Национальный банк Молдовы
развернутый еженедельный отчет об открытой валютной позиции по состоянию
на конец последнего рабочего дня недели (по форме приложения N 1).
Данные из разделов I - V отчета указываются на последний рабочий
день недели. Данные раздела VI включают показатели за каждый рабочий
день недели, кроме выходных дней и последнего рабочего дня недели, за
которые в отчете проставляются прочерки.
Еженедельный отчет представляется не позднее 14 часов второго
рабочего дня недели, следующей за отчетной неделей.
2. Уполномоченные банки представляют в Национальный банк Молдовы
развернутый ежемесячный отчет об открытой валютной позиции по состоянию
на конец последнего рабочего месяца (по форме приложения N 2).
Данные в отчете указываются на последний рабочий день месяца. В
случае, когда конец месяца совпадает с концом недели, банки представляют
только еженедельный отчет об открытой валютной позиции в сроки,
установленные для еженедельного отчета.
Ежемесячный отчет представляется не позднее 3 рабочего дня месяца,
следующего за отчетным месяцем.
3.Отчеты об открытой валютной позиции в обязательном порядке
представляются в Национальный банк Молдовы на бумажных и магнитных
носителях. Отчеты могут быть представлены по факсу или модему.
В обязательном порядке отчеты должны быть подписаны руководителем
банка и главным бухгалтером банка (или их заместителями), а также
заверены печатью банка.
4. Отношения ОВП приводятся с двумя десятичными знаками.
# # #
Настоящий порядок вводится в действие с 1 апреля 1995 г.
С утверждением настоящего порядка утрачивают силу:
- "Порядок 10018-16 расчета и ведения открытой валютной позиции по
купле-продаже иностранной валюты уполномоченными банками на внутреннем
валютном рынке Молдовы", утвержденный решением Административного совета
НБМ от 21 декабря 1993 г. (протокол N 48) и дополнения N 1,2,3 к нему
(см. письма НБМ N 10009/5-50 от 28.01.94, N 10009-5/220 от 29.04.94, N
10009-5/617 от 30.11.94).
Утрачивает силу письмо НБМ N 10009-5/357 от 13.09.95.
Anexa Nr. 1
la Norme Nr. 100018-16-1
________________________________________________________________________
codul formularului 04003/1
+---------+ +--------+----------+----------+-----------+
| | | Codul |Periodici-|Tipul for-|Nr. corect |
+---------+ |machetei| tatea |mularului | |
codul statistic +--------+----------+----------+-----------+
| 0010 | 3 | | |
+--------+----------+----------+-----------+
Se prezintă săptămînal nu mai tîrziu de orele
14.00 celei de-a doua zi lucrătoare a săptă-
mînii, care urmează după săptămîna gestionară
RAPORT
PRIVIND POZIŢIA VALUTARĂ DESCHISĂ
(denumirea instituţiei financiare) _____________________________________
pentru săptămîna de la "____"___________199__ pînă la "____"________199_
(se indică ultima zi lucrătoare a săptămînii)
nr. săptămînii conform listei săptămînilor
lei moldoveneşti
+------------------+
| 001 |
-----+-------------------+------+----+----+-----+---+------+----+-------
| CAPITOLE, |dolari|măr-|di- |ruble|lei|griv- |di- |total
| POZIŢII |S.U.A.|ci |ver-|ru- |ro-| ne |ver-|la toa-
| | |ger-|se |seş- |mâ-|ucrai-|se |te ti-
| | |mane|VLC |ti |neş|nesti |VNC |purile
| | | | | |ti | | |de val.
| | 840 | 276| | 643 |642| 980 | |
-----+-------------------+------+----+----+-----+---+------+----+-------
A | B | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8
------------------------------------------------------------------------
1. I. ACTIVE
1.1.1 Numerar de valută
străină
1.1.2 Conturi ale bănci-
lor din Moldova în
în străinătate
1.1.3 Conturi de cores-
pondenţă la bănci-
le de pe teritori-
ul Moldovei
1.1.4 Credite acordate
1.1.5 Hîrtii de valoare
în valută străină
1.1.6 Diverse active
1.1.9 Total active nete
1.2.1 Poziţia de reglare
la active
1.9.9 Total la capito-
lul I
2. II. PASIVE
2.1.1 Conturi curente
2.1.2 Conturi ale bănci-
lor nerezidente la
băncile din Moldo-
va
2.1.3 Conturi de cores-
pondenţă ale băn-
cilor din Moldo-
va la CD al BNM şi
la alte bănci ale
Moldovei
2.1.4 Credite primite
2.1.5 Fonduri
2.1.6 Depozite
2.1.7 Diverse pasive
2.1.9 Total pasive nete
2.2.1 Poziţia de reglare
la pasive
2.9.9 Total la capito-
lul II
3 III.MĂRIMEA POZI-
ŢIEI VALUTARE
DESCHISE
4 IV. CAPITALUL NOR-
MATIV
TOTAL
5 V. RAPORTUL POZI-
ŢIEI VALUTARE
DESCHISE
6 VI. DATE PRIVIND
POZIŢIA VALU-
TARĂ DESCHISĂ
ZILNICĂ
6.1 LUNI, data
6.1.1 Total active
6.1.2 Total pasive
6.1.3 Mărimea poziţiei
valutare deschise
6.1.4 Capitalul normativ
total
6.1.5 Raportul poziţiei
valutare deschise
6.2 MARŢI, data
6.2.1 Total active
6.2.2 Total pasive
6.2.3 Mărimea poziţiei
valutare deschise
6.2.4 Capitalul normativ
total
6.2.5 Raportul poziţiei
valutare deschise
6.3 MIERCURI, data
6.3.1 Total active
6.3.2 Total pasive
6.3.3 Mărimea poziţiei
valutare deschise
6.3.4 Capitalul normativ
total
6.3.5 Raportul poziţiei
valutare deschise
6.4 JOI, data
6.4.1 Total active
6.4.2 Total pasive
6.4.3 Mărimea poziţiei
valutare deschise
6.4.4 Capitalul normativ
total
6.4.5 Raportul poziţiei
valutare deschise
6.5 VINERI, data
6.5.1 Total active
6.5.2 Total pasive
6.5.3 Mărimea poziţiei
valutare deschise
6.5.4 Capitalul normativ
total
6.5.5 Raportul poziţiei
valutare deschise
6.6 SÎMBĂTĂ, data
6.6.1 Total active
6.6.2 Total pasive
6.6.3 Mărimea poziţiei
valutare deschise
6.6.4 Capitalul normativ
total
6.6.5 Raportul poziţiei
valutare deschise
6.7 DUMINICĂ, data
6.7.1 Total active
6.7.2 Total pasive
6.7.3 Mărimea poziţiei
valutare deschise
6.7.4 Capitalul normativ
total
6.7.5 Raportul poziţiei
valutare deschise
-------------------------------------------------------------------------
CONDUCĂTORUL CONTABIL ŞEF
L.Ş.
Numele responsabilului _______________________
Data perfectării _____________________________
Telefonul responsabilului ____________________
Anexa Nr. 2
la Norme Nr. 100018-16-1
________________________________________________________________________
codul formularului 04002/1
+---------+ +--------+----------+----------+-----------+
| | | Codul |Periodici-|Tipul for-|Nr. corect |
+---------+ |machetei| tatea |mularului | |
codul statistic +--------+----------+----------+-----------+
| 0010 | 2 | | |
+--------+----------+----------+-----------+
Se prezintă lunar nu mai tîrziu de a 3-a zi
lucrătoare a lunii,urmează după luna
gestionară
RAPORT
PRIVIND POZIŢIA VALUTARĂ DESCHISĂ
(denumirea instituţiei financiare) _____________________________________
pentru luna_______________199__ (se indică luna)
ultima zi lucrătoare a lunii "____"_____________________199___
nr. săptămînii conform listei săptămînilor
lei moldoveneşti
+------------------+
| 001 |
-----+-------------------+------+----+----+-----+---+------+----+-------
| CAPITOLE, |dolari|măr-|di- |ruble|lei|griv- |di- |total
| POZIŢII |S.U.A.|ci |ver-|ru- |ro-| ne |ver-|la toa-
| | |ger-|se |seşti|mâ-|ucrai-|se |te ti-
| | |mane|VLC | |neş|nesti |VNC |purile
| | | | | |ti | | |de val.
| | 840 | 276| | 643 |642| 980 | |
-----+-------------------+------+----+----+-----+---+------+----+-------
A | B | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8
------------------------------------------------------------------------
1. I. ACTIVE
1.1.1 Numerar de valută
străină
1.1.2 Conturi ale bănci-
lor din Moldova în
străinătate
1.1.3 Conturi de cores-
pondenţă la bănci-
le de pe teritori-
ul Moldovei
1.1.4 Credite acordate
1.1.5 Hîrtii de valoare
în valută străină
1.1.6 Diverse active
1.1.9 Total active nete
1.2.1 Poziţia de reglare
la active
1.9.9 Total la capito-
lul I
2. II. PASIVE
2.1.1 Conturi curente
2.1.2 Conturi ale bănci-
lor nerezidente la
băncile din Moldo-
va
2.1.3 Conturi de cores-
pondenţă ale băn-
cilor din Moldo-
va la CD al BNM şi
la alte bănci ale
Moldovei
2.1.4 Credite primite
2.1.5 Fonduri
2.1.6 Depozite
2.1.7 Diverse pasive
2.1.9 Total pasive nete
2.2.1 Poziţia de reglare
la pasive
2.9.9 Total la capito-
lul II
3 III.MĂRIMEA POZI-
ŢIEI VALUTARE
DESCHISE
4 IV. CAPITALUL NOR-
MATIV
TOTAL
5 V. RAPORTUL POZI-
ŢIEI VALUTARE
DESCHISE
-------------------------------------------------------------------------
CONDUCĂTORUL CONTABIL ŞEF
L.Ş.
Numele responsabilului _______________________
Data perfectării _____________________________
Telefonul responsabilului ____________________