Постановление N 12/1 от 31.03.2011 о результатах комплексной проверки профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляемой рейтингово-оценочным агентством "Estimator-VM" AO

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах комплексной проверки профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг, осуществляемой рейтингово-оценочным

агентством “Estimator-VM” АО

№ 12/1  от  31.03.2011

 (в силу 22.04.2011) 

Мониторул Офичиал № 65-68 ст.324 от 22.04.2011

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 42/2-O от 01.10.2010¹, приказов зам. председателя НКФР № 94 от 04.10.2010 и № 103 от 25.10.2010, была проведена комплексная проверка профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляемой профессиональным участником рейтингово-оценочным агентством “Estimator-VM” АО (далее – АО “Estimator-VM”) за период 01.01.2007 – 30.09.2010. В результате проведения проверки было установлено следующее.

________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 197-199, ст.681

АО “Estimator-VM” зарегистрировано в Государственной регистрационной палате 17.04.2009 под № 1003600085009 в результате реорганизации путем преобразования коммерческого общества рейтингово-оценочного агентства “Estimator-VM” ООО и является правопреемником данного общества.

На момент проведения проверки АО “Estimator-VM” владеет лицензией серии CNPF № 000070 от 26.06.2009 на право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов как основной деятельности со смежной консалтинговой деятельностью, выданной на основании Постановления НКФР № 29/4 от 18.06.2009² и действительной до 26.06.2014. В периоды 04.04.2007 – 26.04.2007 и 01.01.2009 – 26.06.2009 АО “Estimator-VM” не осуществляло деятельность ввиду отсутствия лицензии.

________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 106, ст.473

4 работника АО “Estimator-VM” обладают квалификационными аттестатами на право осуществления деятельности на рынке ценных бумаг, в том числе 2 должностных лица (заместитель директора и бухгалтер), 1 специалист и 1 консультант.

Вопреки требованиям п.10 Положения о порядке предоставления и отзыва лицензий для профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного Постановлением НКФР № 53/12 от 31.10.2008³, и ст.52 ч.(6) п.h), ст.53 ч.(6) п.a) Закона № 199-XIV от 18.11.1998 “О рынке ценных бумаг”⁴ (далее – Закон № 199-XIV от 18.11.1998) генеральный директор общества не обладает квалификационным аттестатом на право осуществления деятельности на рынке ценных бумаг, так как срок его действия истек 11.07.2009.

________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 3-6, ст.1

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 183-185, ст.655

Также, вопреки требованиям п.17 Положения о порядке предоставления и отзыва лицензий для профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и ст.53 ч.(6) п.c) Закона № 199-XIV от 18.11.1998, АО “Estimator-VM” не проинформировало НКФР в течение 10 дней о принятии на работу двух лиц с квалификационными аттестатами.

В проверяемом периоде АО “Estimator-VM” заключило 92 договора о предоставлении оценочных услуг в соответствии с нижеследующим:

- в 2007 году – 24 договора;

- в 2008 году – 29 договоров;

- в 2009 году – 22 договора;

- за период 01.01.2010-30.09.2010 – 17 договоров.

Вследствие проверки договоров о предоставлении оценочных услуг было установлено, что, в нарушение положений ст.10 ч.(2) п.i) Закона № 989-XV от 18.04.2002 “Об оценочной деятельности”⁵ (далее – Закон № 989-XV от 18.04.2002) и п.4.2. пп.a) Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов, утвержденного Постановлением Национальной комиссии по ценным бумагам № 36/9 от 27.12.2001⁶, в договорах № 13/07 от 16.08.2007, № 06/08 от 26.02.2008 и № 29/08 от 06.11.2008 не указаны данные о действительной лицензии, а указаны данные лицензии, срок действия которой истек.

________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2002, № 102, ст.773

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2002, № 46-48, ст.105

В проверяемом периоде АО “Estimator-VM” было составлено 108 отчетов оценки в соответствии с нижеследующим:

В отчетах оценки, составленных АО “Estimator-VM”, не указаны все идентификационные данные выгодоприобретателя (клиента), что противоречит положениям ст.11 ч.(3) п.c) Закона № 989-XV от 18.04.2002.

Вопреки положениям п.7.2. пп.a) Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов, в 5 отчетах об оценке ценных бумаг, составленных на основании договоров № 12/09 от 08.07.2009, № 27/08 от 15.11.2008, № 21/08 от 01.09.2008 и № 03/10 от 26.03.2010, АО “Estimator-VM” не правильно использовал метод финансовых потоков, так как при расчетах были использованы результаты менее трех лет деятельности эмитентов.

В двух отчетах об оценке ценных бумаг, составленных на основании договоров № 13/09 от 27.07.2009 и № 18/10 от 20.08.2010, АО “Estimator-VM” не применило к оценочной цене премию за получение контроля, установленную в пределах 35%-50% от оценочной цены, предусмотренную в п.7.4 Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов.

Вопреки требованиям п.7.5. пп.a) Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов, в 4 отчетах об оценке ценных бумаг, составленных на основании договоров № 07/09 от 01.07.2009, № 29/08 от 06.11.2008, № 22/07 от 21.11.2007 и № 16/10 от 19.07.2010, АО “Estimator-VM” не была применена премия за получение контроля, установленная в пределах 50%-80% от оценочной цены. Вследствие подлежащих исполнению мер, определенных НКФР по нарушениям, установленным в отчете об оценке, составленном на основании договора № 16/10 от 19.07.2010 в целях совершения сделок по внесению ценных бумаг в качестве взноса в уставный капитал, АО “Estimator-VM” заменило данный отчет другим отчетом об оценке, составленным с соблюдением положений законодательства.

Также, отчет об оценке ценных бумаг, составленный на основании договора № 20/10 от 10.09.2010 в целях проведения публичного предложения, вследствие подлежащих исполнению мер, определенных НКФР, был аннулирован АО “Estimator-VM”, с составлением другого отчета.

Вопреки положениям ст.11 ч.(3) п.k) Закона № 989-XV от 18.04.2002, к отчету об оценке ценных бумаг, составленному на основании договора № 35/08 от 18.12.2008, не был приложен отчет об оценке недвижимости, а в нарушение требований п.7.7. Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов, при определении цены согласно активам по рыночной стоимости был использован отчет об оценке активов, превышающий 3 года с даты оценки.

При составлении отчетов об оценке АО “Estimator-VM” использовало финансовые отчеты эмитентов, которые не были подтверждены ревизионной комиссией или аудиторской фирмой, что является несоблюдением требований п.6.1 пп.b) Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов.

Вопреки требованиям п.7.7. Положения о деятельности по оценке ценных бумаг и относящихся к ним активов, в отчете об оценке, составленном на основании договора № 22/09 от 06.11.2009, в качестве основы для расчета была использована стоимость активов согласно отчету администратора неплатежеспособности общества, без проведения оценки рыночной стоимости активов предприятия независимым экспертом.

Исходя из изложенного, на основании ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b), п.c) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁷, ст.1, ст.40 ч.(6) п.a) и п.c), ч.(9), ст.42 ч.(4¹) п.a), ст.66 п.g), ст.67 ч.(1) Закона № 199-XIV от 18.11.1998, Положения о порядке проведения проверок деятельности участников рынка ценных бумаг Национальной комиссией по ценным бумагам, утвержденного Постановлением Национальной комиссии по ценным бумагам № 9/7 от 14.03.2002⁸, Положения о порядке предоставления и отзыва лицензий для профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

⁷ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2002, № 117-119, ст.270

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Предупредить должностных лиц АО “Estimator-VM” о необходимости неукоснительного соблюдения положений законодательных и нормативных актов.

2. Инициировать процедуру привлечения генерального директора АО “Estimator-VM” к ответственности за правонарушение согласно Кодексу Республики Молдова о правонарушениях.

3. Предписать АО “Estimator-VM” привести свою деятельность в соответствие с требованиями п.10 Положения о порядке предоставления и отзыва лицензий для профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку № 53/12 от 31.10.2008, в течение 30 дней со дня вступления в силу настоящего постановления, с информированием Национальной комиссии по финансовому рынку.

4. Принять к сведению назначение АО “Estimator-VM” лица, ответственного за применение положений Закона № 190-XVI от 26.07.2007 “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”⁹, а также отзыв отчета об оценке ценных бумаг от 29.07.2010, составленного на основании договора № 22/09 от 06.11.2009.

________________

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

5. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление надзора за ценными бумагами.

6. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.