Постановления
Постановление N 120 от 21.05.2026 о внесении изменений в Инструкцию о порядке представления банками отчетов СОREP в целях надзора, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/2018
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
о внесении изменений в Инструкцию о порядке представления
банками отчетов СОREP в целях надзора, утвержденную
Постановлением Исполнительного комитета
Национального банка Молдовы № 117/2018
№ 120 от 21.05.2026
(в силу 01.01.2027)
Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 221 ст. 392 от 26.05.2026
* * *
На основании ст.84 Закона о деятельности банков № 202/2017 (Официальный монитор Республики Молдова, 2017, № 434–439, статьи 727), с последующими изменениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Настоящее постановление частично перекладывает часть (1) ст.5 и приложение I Регламента по применению (ЕС) 2024/3117 Комиссии от 29 ноября 2024 об установлении технических стандартов для применения Регламента (ЕС) № 575/2013 Европейского парламента и Совета относительно отчетности в целях надзора учреждений и отмены Регламента по применению (ЕС) № 2021/451 Комиссии, опубликованного в Официальном журнале Европейского Союза L от 27 декабря 2024, CELEX: 32024R3117.
1. В Инструкцию о порядке представления банками отчетов СОREP в целях надзора, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/2018 (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 183-194, ст.907), зарегистрированную в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1337/2018, с последующими изменениями, внести следующие изменения:
1.1. В формуле гармонизации:
1.1.1. текст "C 25.00" и текст "п.5.6.2 и п.5.8.1" исключить;
1.1.2. после текста "Приложений X, XI, XII, XIII, XXII, XXIII, XXIV и XXV к Исполнительному регламенту Комиссии (ЕС) 2021/451 от 17 декабря 2020 года, устанавливающему имплементационные технические стандарты для применения Регламента (ЕС) № 575/2013 Европейского парламента и Совета в отношении отчетности в целях надзора за учреждениями и отмены Исполнительного регламента (ЕС) № 680/2014, CELEX: 32021R0451, с последними поправками, внесенными Исполнительным регламентом Комиссии (ЕС) 2022/1994 от 21 ноября 2022 года," дополнить текстом "формуляр отчета 25.01,";
1.2. В главе I, часть 3, пункт 14, подпункт 7) текст "формуляром C 25" заменить текстом "формуляром C 25.01";
1.3. Приложение 101 изложить в следующей редакции:
|
Приложение № 101 к Инструкции о порядке предоставления банками отчетов СОREP в целях надзора Формат отчета C 25.01 |
|
Код банка ____________________ Отчетный период _____________ Формуляр С 25.01 C 25.01 Риск корректировки оценки кредита (CVA) |
| Стоимость подверже- нности, связанной с кредитным риском контрагента (CCR) |
Требования к собственным средствам для CCR |
Условная сумма |
Поне- сенные CVA |
Упрощенный подход для позиций по производным финансовым инструментам ОКИ |
Упрощенный подход |
Сокращенный подход BA-CVA |
Комплексный подход BA-CVA | |||||
| Требования к собственным средствам |
Требования к собственным средствам |
Требования к собственным средствам |
Номина- льная стоимость хеджиро- вания риска CVA |
BACVAcsr- без покрытия |
BACVAcsr- с покрытием |
Требования к собственным средствам |
||||||
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | ||
| 0010 | Сделки, подпадающие под требование о собственных средствах для покрытия риска CVA | X | X | X | X | X | X | |||||
| 0020 | Из них: только производные финансовые инструменты | X | X | X | X | X | X | |||||
| 0030 | Из них: обычно освобождаемые сделки, которые банки решают повторно включить в расчет требований к собственным средствам | X | X | X | X | X | X | X | ||||
|
ЭЛЕМЕНТЫ МЕМОРАНДУМА |
||||||||||||
| Исключения CVA: предельное влияние реинтеграции | ||||||||||||
| 0040 | Все исключенные сделки | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| 0050 | Клиентские сделки | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| 0060 | Сделки с нефинансовыми контрагентами | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| 0070 | Сделки только с нефинансовыми контрагентами ЕС | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| 0080 | Сделки только с нефинансовыми контрагентами из третьих стран | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| 0090 | Внутригрупповые сделки | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| 0100 | Сделки с пенсионными фондами в качестве контрагентов | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| 0110 | Сделки с суверенными контрагентами | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| 0120 | Покрытие рисков CVA, не входящих в сферу действия CVA | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0130 | Итого SFT , не подлежащих централизованному клирингу и оцениваемых по справедливой стоимости для целей бухгалтерского учета, за исключением освобожденных сделок | X | X | X | X | X | X | X | ||||
| Покрытие рисков CVA | ||||||||||||
| 0140 | CDS на основе одной подписи | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0150 | Индексные CDS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0160 | Другие производные финансовые инструменты, классифицируемые как средства хеджирования риска CVA | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| Виды сделок с контрагентами, подпадающими под действие подхода SA-CVA | ||||||||||||
| 0170 | Центральные банки | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0180 | Публичная администрация | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0190 | Банки | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0200 | Инвестиционные компании | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0210 | Другие финансовые общества (за исключением инвестиционных компаний) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0220 | Нефинансовые общества | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0230 | Агрегирование систематических компонентов риска CVA | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0240 | Агрегирование систематических компонентов риска CVA | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| Продолжение граф | |||||||||||||||||||
| Подход SA-CVA | Общие потреб- ности в собст- венных средс- твах |
Общий сумма подвер- женности риску |
|||||||||||||||||
| Номинальная стоимость хеджиро- вания CVA |
Количество контрагентов |
Требования к собственным средствам для наборов взаимозачета в рамках подхода SA-CVA | Требо- вания к собст- венным средс- твам |
||||||||||||||||
| Риск процентных ставок |
Валютный риск |
Кредитный спред контрагента |
Базовая кредитный спред |
Обесценивание акций |
Товары | mCVA | |||||||||||||
| Риски дельта |
Риски вега |
Риски дельта |
Риски вега |
Риски дельта |
Риски вега |
Риски дельта |
Риски вега |
Риски дельта |
Риски вега |
Риски дельта |
Риски вега |
||||||||
| 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | 0180 | 0190 | 0200 | 0210 | 0220 | 0230 | 0240 | 0250 | 0260 | 0270 | 0280 | 0290 | ||
| 0010 | Сделки, подпадающие под требование о собственных средствах для покрытия риска CVA | X | X | ||||||||||||||||
| 0020 | Из них: только производные финансовые инструменты | X | X | X | X | X | |||||||||||||
| 0030 | Из них: обычно освобождаемые от налогообложения сделки, которые банки решают повторно включить в расчет требований к собственным средствам | X | X | X | X | X | |||||||||||||
| ЭЛЕМЕНТЫ МЕМОРАНДУМА | |||||||||||||||||||
| Исключения CVA: предельное влияние реинтеграции | |||||||||||||||||||
| 0040 | Все освобожденные сделки | X | X | X | X | ||||||||||||||
| 0050 | Клиентские сделки | X | X | X | X | ||||||||||||||
| 0060 | Сделки с нефинансовыми контрагентами | X | X | X | X | ||||||||||||||
| 0070 | Сделки только с нефинансовыми контрагентами ЕС | X | X | X | X | ||||||||||||||
| 0080 | Сделки только с нефинансовыми контрагентами из третьих стран | X | X | X | X | ||||||||||||||
| 0090 | Внутригрупповые сделки | X | X | X | X | ||||||||||||||
| 0100 | Сделки с пенсионными фондами в качестве контрагентов | X | X | X | X | ||||||||||||||
| 0110 | Сделки с суверенными контрагентами | X | X | X | X | ||||||||||||||
| 0120 | Покрытие рисков CVA, не входящих в сферу действия CVA | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0130 | Итого SFT , не подлежащих централизованному клирингу и оцениваемых по справедливой стоимости для целей бухгалтерского учета, за исключением освобожденных сделок | X | X |
X |
X |
||||||||||||||
| Покрытие рисков CVA | |||||||||||||||||||
| 0140 | CDS на основе одной подписи | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0150 | Индексные CDS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0160 | Другие производные финансовые инструменты, классифицируемые как средства хеджирования риска CVA | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| Виды сделок с контрагентами, подпадающими под действие подхода SA-CVA | |||||||||||||||||||
| 0170 | Центральные банки | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0180 | Публичная администрация | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0190 | Банки | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0200 | Инвестиционные компании | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0210 | Другие финансовые общества (за исключением инвестиционных компаний) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0220 | Нефинансовые общества | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0230 | Агрегирование систематических компонентов риска CVA | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0240 | Агрегирование несистематических компонентов риска CVA | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
|
Порядок заполнения отчета C 25.01 Риск корректировки оценки кредита (CVA) Инструкции по определенным позициям |
|
| Графы | |
| 0010 | Стоимость подверженности, связанной с кредитным риском контрагента (CCR) Стоимость подверженности CCR, рассчитанная в соответствии с методами, предусмотренными Регламентом о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018, и Регламентом об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0020 | Требования к собственным средствам для CCR Требования к собственным средствам для CCR |
| 0030 | Условная сумма Сумма условных значений производных финансовых инструментов до взаимозачета и без корректировок в соответствии с положениями Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0040 | Понесенная CVA Бухгалтерские резервы в результате снижения кредитоспособности контрагентов производных финансовых инструментов. |
| 0050 | Упрощенный подход для позиций по производным финансовым инструментам ОКИ Требования к собственным средствам для расчета CVA, рассчитанные в соответствии с упрощенным подход для позиций по производным финансовым инструментам ОКИ, определенным в Регламенте о подходе к кредитному риску для банков согласно стандартизированному подходу № 111/2018 и Регламенте о подходе к рыночному риску согласно стандартизированному подходу № 114/2018. |
| 0060 | Упрощенный подход Требования к собственным средствам для сделок, подпадающих под упрощенный подход, изложенный в пунктах 116–118 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков |
| 0070 | Сокращенный подход BA-CVA (Базовый подход для сокращенной CVA) Требования к собственным средствам для покрытия риска CVA, рассчитанные в соответствии с пунктом 115 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, для банка, отвечающего условию, изложенному в подпункте 113.2 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0080-0110 | Комплексный подход BA-CVA (Базовый подход для комплексной CVA) Требования к собственным средствам для покрытия риска CVA, рассчитанные в соответствии с пунктом 114 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, для банка, отвечающего условию, изложенному в подпункте 113.1 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0080 | Номинальная стоимость хеджирования риска CVA Номинальная стоимость соответствующих хеджирующих операций CVA (валовые суммы), признанных в соответствии с пунктами 119–124 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0090 | BA-CVA csr-без покрытия BA-CVAcsr-без покрытия для сделок, подлежащих базовому подходу, рассчитанный в соответствии с пунктом 115 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, для банка, отвечающего условию, изложенному в подпункте 113.2 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0100 | Покрыт BA-CVAcsr- с покрытием BA-CVA csr-с покрытием для сделок, подлежащих базовому подходу, рассчитанный в соответствии с пунктом 114 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, для банка, отвечающего условию, изложенному в подпункте 113.1 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0110 | Требования к собственным средствам Требования к собственным средствам для сделок, подлежащих базовому подходу, рассчитанные в соответствии с пунктом 114 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, для банка, отвечающего условию, изложенному в подпункте 113.1 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0120-0270 | Подход SA-CVA (стандартизированный подход для CVA) Требования к собственным средствам для риска CVA, рассчитанные в соответствии с пунктами 17–20 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, для банка, отвечающего условию, изложенному в подпункте 11.1 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0120 | Номинальная стоимость хеджирования CVA Номинальная стоимость соответствующих хеджирующих операций CVA, признанных в соответствии с пунктами 119–124 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков |
| 0130 | Количество контрагентов Количество контрагентов, как определено в пунктах 17–19 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, включенных в расчет собственных средств для риска SA-CVA. Общее количество указано в строке 0010, а разбивка по типам контрагентов – в строках 0170–0220. |
| 0140-0250 | Требования к собственным средствам для наборов взаимозачета в рамках подхода SA-CVA Требования к собственным средствам для риска SA-CVA в соответствии с пунктами 17-20 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, для банка, включая разбивку по классам риска, как определено в пункте 3 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, для банка, и для каждого из классов риска, требования к собственным средствам для дельта- и вега-рисков, как указано в пункте 20 Регламента об обработке риска корректировки кредитной оценки для банков, для банка и в соответствии с пунктами 28-40 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, для банка. |
| 0140-0150 | Требования к собственным средствам для риска процентной ставки Положения пунктов 41–49, 63–78 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита. |
| 0160-0170 | Требования к собственным средствам для валютного риска Положения пунктов 50–52, 63–69, 79–84 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита. |
| 0180-0190 | Требования к собственным средствам для покрытия риска кредитного спреда контрагента Положения пунктов 53–54, 63–69, 85–92 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита. |
| 0200-0210 | Требования к собственным средствам для покрытия базового кредитного спреда Положения пунктов 55–56, 63–69, 93–97, 101–102 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита. |
| 0220-0230 | Требования к собственным средствам для покрытия риска обесценивания акций Положения пунктов 57–59, 63–69, 103–108 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита. |
| 0240-0250 | Требования к собственным средствам для покрытия товарных рисков Положения пунктов 60–62, 63–69, 109–112 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита. |
| 0260 | mCVA Значение множителя mCVA в соответствии с пунктом 40 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. Оно указывается как значение, используемое при расчете требований к собственным средствам (значение, равное 1, или значение, увеличенное Национальным банком Молдовы). |
| 0270 | Требования к собственным средствам Требования к собственным средствам для сделок, подпадающих под действие SA-CVA, рассчитанные в соответствии с пунктами 17–20 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0280 | ОБЩАЯ ПОТРЕБНОСТЬ В СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВАХ Общая сумма собственных средств, необходимых для покрытия риска (CVA), рассчитанная с использованием любого из применимых подходов, указанных в пунктах 11–16 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. В случае применения более одного подхода, необходимо указать простую сумму всех собственных средств, необходимых для каждого подхода. |
| 0290 | ОБЩАЯ СУММА ПОДВЕРЖЕННОСТИ РИСКУ Требования к собственным средствам, умноженные на 10. |
| Строки | |
| 0010 | Сделки, подпадающие под требование о собственных средствах для покрытия риска CVA Положения пунктов 4–10 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита. |
| 0020 | из них: только производные финансовые инструменты Производные финансовые инструменты, подпадающие под пункты 4–10 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита оценки для банков (т. е. все операции, указанные в строке 0010, за исключением сделок по финансированию ценных бумаг). |
| 0030 | из них: обычно освобождаемые сделки, которые банки решают повторно включить в расчет требований к собственным средствам Положения пункта 9 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0040-0220 | ЭЛЕМЕНТЫ МЕМОРАНДУМА |
| 0040-0110 | Исключения CVA: предельное влияние реинтеграции Предельное влияние восстановления исключений из CVA, как определено в пунктах 6–8 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, отдельно для каждого исключения. Предельное влияние представляет собой разницу, выраженную в абсолютном значении, между соответствующим показателем для сферы операций, указанных в строке 0010, после восстановления исключения и соответствующим показателем для сферы сделок, указанных в строке 0010. |
| 0040 | Все исключенные сделки Предельное влияние повторной интеграции всех исключений CVA, определенных в пунктах 6–8 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. В сферу действия сделок должны входить все сделки, указанные в строке 0010, без учета исключений, указанных в пунктах 6–8 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. В частности, вышеупомянутые сделки, в настоящее время исключенные из расчета требований к капиталу CVA в соответствии с этими пунктами, должны быть повторно интегрированы для целей данной строки. Общее количество сделок, повторно интегрированных для целей данной строки, будет равно сделкам, повторно интегрированным для целей строк 0050–0110. |
| 0050 | Клиентские сделки Предельное влияние реинтеграции клиентских сделок, как определено в пункте 6 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. Предельное влияние реинтеграции сделок между клиентом и клиринговым участником, где клиринговый участник выступает в качестве посредника между клиентом и квалифицированным центральным контрагентом, которые в соответствии с пунктом 6 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков исключены из сферы действия строки 0010. Клиенты не должны реинтегрировать эти сделки, если сделка соответствует требованиям пунктов 141–144 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0060 | Сделки с нефинансовыми контрагентами Предельное влияние реинтеграции сделок с нефинансовыми контрагентами, как определено в подпункте 7.1. Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0070 | Сделки только с нефинансовыми контрагентами ЕС Незначительное влияние реинтеграции сделок только с нефинансовыми контрагентами из ЕС. Охват сделок должен включать все сделки, указанные в строке 0060, за исключением сделок, попадающих в охват сделок, указанных в строке 0080. |
| 0080 | Сделки только с нефинансовыми контрагентами из третьих стран Незначительное влияние реинтеграции только сделок с нефинансовыми контрагентами из третьих стран. Охват сделок должен включать все сделки, указанные в строке 0060, за исключением сделок, попадающих в охват сделок, указанных в строке 0070. |
| 0090 | Внутригрупповые сделки Предельное влияние реинтеграции внутригрупповых сделок, как определено в подпункте 7.2 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0100 | Сделки с пенсионными фондами в качестве контрагентов Предельное влияние реинтеграции сделок с контрагентами пенсионных фондов, освобожденными от требований к собственным средствам для покрытия риска CVA в соответствии с пунктом 8 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0110 | Сделки с суверенными контрагентами Предельное влияние реинтеграции сделок с суверенными контрагентами, как определено в подпункте 7.3 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0120 | Покрытие рисков CVA, не входящих в сферу действия CVA Покрытие рисков CVA, не входящих в сферу действия требований к собственным средствам для покрытия рисков CVA и подлежащих требованиям к капиталу для покрытия рыночного риска. |
| 0130 | Итого SFT, не подлежащих централизованному клирингу и оцениваемых по справедливой стоимости для целей бухгалтерского учета, за исключением освобожденных сделок SFT, которые оцениваются по справедливой стоимости для целей бухгалтерского учета и на которые распространяются требования к собственным средствам для покрытия риска корректировки кредитной оценки в соответствии с пунктом 5 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков, независимо от того, являются ли возникающие из них риски корректировки кредитной оценки существенными. SFT, которые освобождены от требований к собственным средствам для покрытия риска CVA в соответствии с пунктами 6-8 Регламента об обработке риска корректировки кредитной оценки для банков, должны быть исключены из расчетов, если только банк не будет включать эти сделки в сферу действия требований к собственным средствам для покрытия риска корректировки кредитной оценки в соответствии с положениями пункта 9 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0140-0160 | ПОКРЫТИЕ РИСКА CVA Положения пунктов 119-124 Регламента об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. |
| 0140 | Кредитный дефолтный своп (CDS) на основе одной подписи |
| 0150 | Кредитные дефолтные свопы (CDS) на основе индексов |
| 0160 | Другие производные финансовые инструменты, классифицируемые как средства хеджирования риска CVA |
| 0170-0220 | Виды сделок с контрагентами, подпадающими под действие подхода SA-CVA Для каждой контрагента выбирается один сектор. Количество контрагентов в каждом секторе указано в столбце 0130. |
| 0170 | Центральные банки |
| 0180 | Публичные администрации |
| 0190 | Банки |
| 0200 | Инвестиционные компании |
| 0210 | Другие финансовые общества (за исключением инвестиционных компаний) |
| 0220 | Нефинансовые общества |
| 0230 | Агрегирование систематических компонентов риска CVA Пункт 115 Положения об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. Требования к собственным средствам при условии идеальной корреляции (ScSCVAc). Дисконтный коэффициент 0,65 не применяется. |
| 0240 | Агрегация несистематических компонентов риска CVA Пункт 115 Положения об отношении к риску корректировки оценки кредита для банков. Требования к собственным средствам при условии нулевой корреляции (sqrt(ScSCVAc2)). Дисконтный коэффициент 0,65 не применяется. |
2. Первая отчетность по форме, указанной в пункте 1, будет представлена по состоянию на 31 марта 2027 года в случае отчетности на индивидуальном уровне и, соответственно, по состоянию на 31 декабря 2027 года в случае отчетности на консолидированной основе.
3. Настоящее постановление вступает в силу 1 января 2027 года.
| ПРЕДСЕДАТЕЛЬ | |
| ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО КОМИТЕТА | Анка-Дана ДРАГУ |
| № 120. Кишинэу, 21 мая 2026 г. | |