Постановление N 13/11 от 01.04.2010 об утверждении Положения о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении Положения о фонде ликвидности

ссудо-сберегательных ассоциаций

N 13/11  от  01.04.2010

 (в силу 02.07.2010) 

Мониторул Офичиал N 110-113 ст.391 от 02.07.2010

* * *

Утратил силу: 01.05.2015

Постановление НКФР N 16/3 от 27.03.2015

Во исполнение положений ст.3, ст.9 ч.(2) п.c), ст.35 Закона № 139-XVI от 21 июня 2007 г. “О ссудо-сберегательных ассоциациях” (Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506), на основании ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12 ноября 1998 г. “О Национальной комиссии по финансовому рынку” (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS) Национальная комиссия по финансовому рынку

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Утвердить Положение о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций, согласно приложению.

Приложение

к Постановлению Национальной

комиссии по финансовому рынку

№ 13/11 от 1 апреля 2010 г.

ПОЛОЖЕНИЕ

о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций

Глава I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Положение о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций (далее – Положение) устанавливает требования и процедуры для создания, управления и использования фонда ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций и применяется к лицензированным ссудо-сберегательным ассоциациям (далее – ассоциации), включая центральные ассоциации. Требования настоящего Положения не распространяются на собственные ликвидные активы центральной ассоциации (далее – ЦА).

2. Фонд ликвидности (далее – ФЛ) создается с целью централизованного обеспечения ассоциаций ликвидностью для соответствия требованиям к ликвидности, установленным согласно Нормам финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку № 17/8 от 30 апреля 2008 (Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381), далее – НФП.

3. В данном Положении используются следующие понятия:

1) инвестиции в ФЛ – денежные средства, переведенные и поддержанные ассоциациями в ФЛ, а также полагающийся по ним доход, реинвестированный в ФЛ с целью исполнения требований НФП и/или максимального увеличения дохода от инвестирования данных финансовых средств;

2) участник ФЛ – ассоциации, которые являются членами одной ЦА и которые:

a) в случае обладания лицензией категории B или C, обязаны стать участниками ФЛ;

b) в случае обладания лицензией категории A, могут стать участниками ФЛ.

4. ФЛ создается, управляется и используется ЦА в соответствии с настоящим Положением и политикой ассоциации по созданию, управлению и использованию ФЛ (далее – политика ФЛ).

5. Для реализации цели ФЛ, ЦА взимает взнос за управление ФЛ (далее – ВУ). Величина ВУ является годовой фиксированной суммой финансовых средств, установленной в политике ФЛ, и определяется исходя из годового прогноза расходов по операционному управлению ФЛ. Величина ВУ может пересматриваться советом ЦА один раз в полугодие, в случае если запланированная величина операционных расходов на 20 и более процентов отличается от их фактической величины за соответствующий период. В случае изменения размера ВУ, ЦА обязана уведомить об этом Национальную комиссию по финансовому рынку (далее – Национальная комиссия) с детальным представлением расходов, включенных в ВУ. ВУ начисляется и взимается ежемесячно, в размере 1/12 от годовой суммы, установленной в политике ФЛ.

Глава II

ФИНАНСОВЫЕ СРЕДСТВА ФОНДА ЛИКВИДНОСТИ

6. ФЛ состоит из следующих фондов:

1) Фонд сберегательных вкладов (далее – ФСВ);

2) Фонд институционального резерва (далее – ФИР).

7. Финансовые средства ФЛ формируются из следующих источников:

1) инвестиции в ФЛ;

2) доходы от инвестирования финансовых средств ФЛ в финансовые инструменты, за исключением ссуд;

3) доходы от процентов по ссудам, выданным из ФСВ.

8. Ассоциации, обладающие лицензией категории B или C, обязаны владеть и поддерживать инвестиции в ФСВ в минимальном размере, начисленные согласно п.13 НФП. Все участники ФЛ могут осуществлять инвестиции в ФИР в целях соответствия положениям п.12 НФП.

9. Ассоциация, обладающая лицензией категории B или C и не владеющая инвестициями в ФСВ, не вправе получать помощь из ФЛ.

10. Ассоциация, обладающая лицензией категории A и являющаяся участником ФЛ, вправе инвестировать в ФИР и получать доход от соответствующих инвестиций, за исключением права получать помощь из ФЛ.

11. Инвестиции в ФЛ осуществляются на основании договоров инвестирования, имеющих следующие обязательные характеристики:

1) переменная сумма инвестиции;

2) установлено предназначение инвестиции: в ФСВ или в ФИР, в зависимости от случая;

3) неопределенный срок договора;

4) остаток инвестиции в ФСВ может вноситься в качестве залога для гарантирования возмещения любой ссуды, запрошенной из ФЛ;

5) ограничения/пеня или другие санкции, связанные с отзывом или непогашением в срок ссуды, полученной из ФЛ, не применяются.

12. В каждом месяце, 15 числа, ассоциации, обладающие лицензией категории B или C, обязаны сопоставлять минимальную обязательную величину, установленную согласно НФП, с величиной инвестиций в ФСВ на последнюю отчетную дату, отраженную согласно финансовым/специальным отчетам, представляемым Национальной комиссии.

13. В случае установления дефицита инвестиций в ФСВ, ассоциация обязана, в течение 3 рабочих дней, следующих после 15 числа предыдущего месяца, ликвидировать дефицит путем перевода дополнительной ликвидности в соответствующий убыточный фонд.

14. ЦА проводит сопоставление, предусмотренное пунктом 12, отдельно по каждой ассоциации и осуществляет мониторинг выполнения ассоциациями положений пункта 13.

15. В случае, когда ЦА обнаруживает, что дефицит ФСВ определенного участника не был ликвидирован в установленный срок, она обязана, на следующий рабочий день после указанного в пункте 13 срока, односторонне предоставить ссуду данной ассоциации, в соответствии с политикой ФЛ и требованиями главы IV настоящего Положения, в размере, обеспечивающем соответствие ассоциации положениям пункта 13 НФП. В тот же день ЦА обязана письменно проинформировать соответствующую ассоциацию и Национальную комиссию о размере дефицита, установленного в ФЛ, и о предоставленной из ФСВ ссуде (сумма, срок, процентная ставка).

Глава III

ИНВЕСТИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ СРЕДСТВ

ФОНДА ЛИКВИДНОСТИ

16. ЦА вправе инвестировать остаток финансовых средств ФЛ, не использованных при предоставлении ссуд (остаток ФЛ), исключительно в следующие финансовые инструменты:

1) текущие счета, банковские депозиты до востребования и срочные;

2) государственные ценные бумаги.

17. Срок инвестиции в банковские депозитные счета не может быть больше трех лет.

18. Остаток ФЛ, инвестированный в текущие счета, банковские депозиты до востребования или срочные, переводится на счета коммерческих банков, с одновременным выполнением следующих требований:

1) для размещения денежных средств отбираются коммерческие банки, которые:

a) на дату отбора располагают капиталом I уровня в размере не менее 500 млн.леев, и

b) на протяжении шести последовательных месяцев, предшествующих отбору, обеспечивают коэффициент согласно II принципу ликвидности в размере не менее 25%, и

c) на протяжении шести последовательных месяцев, предшествующих отбору, поддерживают коэффициент достаточности капитала банка с учетом риска в размере не менее 20%;

2) денежные средства будут диверсифицированы путем их размещения в равных частях на депозитных счетах в трех коммерческих банках, которые соответствуют и представляют самые высокие показатели, установленные согласно критериям, указанным в подпункте 1) настоящего пункта. В случае, если один или два банка, которые соответствуют указанным требованиям, представят свои заявки, им будет распределена треть или, соответственно, две трети размещаемой суммы и, в то же время, объявлено другое предложение на оставшуюся сумму.

19. ЦА периодически должна проводить оценки финансового положения отобранных банков и анализировать их уровень стабильности не реже одного раза в квартал. Данный анализ должен содержать оценку общего нормативного капитала, ликвидности (в особенности II принципа), общей стоимости активов, приносящих доход, в общих активах, скидки на потери по кредитам и кредитов в общем, неблагоприятных кредитов (субстандартных, сомнительных, безнадежных) в общих кредитах, а также просроченных кредитов (в том числе на которые не начисляются проценты) в общем нормативном капитале.

Глава IV

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ФОНДА ЛИКВИДНОСТИ

20. Участник ФЛ вправе письменно затребовать от ЦА частичное или полное возмещение остатка инвестиций в ФСВ в случае когда:

1) существует излишек ликвидности участника ФЛ, инвестированной в ФСВ (сумма, превышающая минимальную величину, установленную согласно пункту 13 НФП);

2) минимальная величина денежных средств в ФСВ, свободных от залога в условиях, установленных подпунктом 2) пункта 26, может быть частично или полностью изъята исключительно в целях удовлетворения заявок членов ассоциации о досрочном изъятии сбережений.

21. Участник ФЛ вправе письменно запрашивать от ЦА частичное или полное возмещение остатка инвестиций в ФИР в любом случае.

22. ЦА обязана исполнить заявку, указанную в пунктах 20 и 21, в срок не более 5 рабочих дней со дня ее подачи. В тот же день ЦА информирует Национальную комиссию об изъятии инвестиций из ФЛ и, по случаю, о целях изъятия.

23. ЦА обязана полностью возвратить участнику остаток инвестиций в ФЛ в срок не более 5 рабочих дней со дня поступления заявки на его изъятие, либо при наступлении одного из следующих случаев:

1) участник ФЛ намеревается участвовать в ФЛ, который управляется другой ЦА;

2) участник ФЛ получил или обладает лицензией категории А, в том числе в результате реорганизации, и более не желает участвовать в ФЛ;

3) лицензия участника ФЛ была отозвана;

4) лицензия ЦА была приостановлена или отозвана. На дату принятия решения о приостановлении или отзыве лицензии ЦА обязана возвратить всем участникам ФЛ остаток инвестиций в ФЛ и невыплаченного полагающегося дохода.

24. ЦА предоставляет помощь из ФЛ исключительно в форме доступа к линии по выдаче ссуд из ФСВ, в целях покрытия дефицита ликвидности, установленного согласно пункту 13.

25. ЦА открывает линию по выдаче ссуд на основании договора о выдаче ссуды, заключенного в срок, установленный в пунктах 34 или 35, в зависимости от случая, между ЦА и ассоциациями, обладающими лицензией категории B или C и владеющими инвестициями в ФСВ.

26. Устанавливаются следующие обязательные условия и ограничения при предоставлении участнику ФЛ ссуды из ФСВ:

1) ассоциация владеет инвестициями в ФСВ;

2) частичный или полный остаток инвестиции в ФСВ, оставшийся после изъятия ликвидности, в размере, равном сумме ссуды, затребованной из ФСВ, вносится на законном основании в качестве залога для гарантирования возврата данной ссуды;

3) сумма ссуды не может превышать 100% остатка инвестиции в ФСВ, оставшегося после изъятия ликвидности;

4) срок ссуды не может превышать трех месяцев, за исключением случаев, когда Национальной комиссией было предоставлено освобождение в условиях пункта 54 НФП;

5) процентная ставка варьирует и устанавливается согласно положениям политики ФЛ, в зависимости от уровня процентных ставок на финансовом рынке;

6) комиссионные/выплаты или другие санкции, связанные с предоставлением, управлением досрочного возврата ссуд и/или их невозврата в срок, не применяются;

7) общий остаток ссуд из ФСВ, предоставленных одному участнику ФЛ, не может превышать предел, предусмотренный в подпункте 2) настоящего пункта.

27. В случае невозврата участником ФЛ частичной или полной суммы ссуды из ФСВ, по истечении срока, на который данная ссуда была выдана, в рабочий день, следующий за истечением конечного срока платежа соответствующей ссуды, ЦА получает право собственности на залог, установленный согласно подпункту 2) пункта 26, в размере невозвращенного остатка выданной ссуды. Сумма процентов, полагающихся по невозвращенной ссуде, должна быть выплачена за счет дебитора – участника ФЛ путем уменьшения его месячного дохода. В тот же день ЦА информирует Национальную комиссию о невозвращении ссуды и о использовании залога участника ФЛ.

Глава V

БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ

28. ЦА ведет бухгалтерский учет всех операций, связанных с ФЛ, отдельно по каждому участнику ФЛ и по составляющим ФЛ (ФСВ, ФИР) и отдельно по собственным операциям/действиям, таким образом, чтобы была обеспечена полная прозрачность процесса создания, управления и использования ФЛ на любую дату.

29. До 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, ЦА представляет Национальной комиссии ежемесячную информацию согласно приложению 1 и квартальный специальный отчет согласно приложению 2 к настоящему Положению.

30. Дополнительно, до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, ЦА ежеквартально представляет участникам ФЛ и Национальной комиссии информацию об общем валовом доходе от инвестиций в ФЛ, о себестоимости управления ФЛ (ВУ) и об общем чистом доходе от инвестиций в ФЛ, который рассчитывается как общий валовой доход с вычетом ВУ и должен быть направлен на выплату участникам ФЛ.

Глава VI

ПОЛИТИКА СОЗДАНИЯ, УПРАВЛЕНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ

ФОНДА ЛИКВИДНОСТИ

31. Совет ЦА утверждает политику ФЛ. Изменения и дополнения в политику ФЛ должны сопровождаться финансовыми анализами и прогнозами, а также соответствующими аргументами. Политика ФЛ, включая изменения и дополнения к ней, представляется Национальной комиссии для согласования.

32. Политика ФЛ должна содержать, но не ограничиваться следующими положениями:

1) порядок расчета общего валового месячного дохода от инвестирования в ФЛ, чистого месячного дохода на каждого участника ФЛ;

2) порядок оплаты чистого месячного дохода на каждого участника ФЛ;

3) порядок расчета и взимания ВУ, а также порядок пересмотра величины ВУ;

4) порядок осуществления и изъятия инвестиций (ликвидности) в/из ФЛ;

5) образец договора об инвестиции в ФЛ;

6) образец договора о выдаче ссуды из ФЛ;

7) порядок и условия предоставления, мониторинга и возвращения ссуды из ФЛ;

8) порядок и условия использования остатка инвестиций в ФЛ, внесенного в качестве залога, с целью возмещения ссуды из ФЛ;

9) порядок и условия отбора банка (банков), в которые будут инвестированы финансовые средства ФЛ;

10) принципы управления риска процентной ставки, инвестиционного риска, риска ликвидности и риска по ссуде;

11) пределы ссуд, выданных из ФСВ, а также пределы суммы и вида финансовых инструментов, в которых могут осуществляться инвестиции из ФЛ;

12) принципы управления и стратегические направления инвестиций.

Глава VII

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

33. Введение ЦА некоторых форм внутренней отчетности, относящейся к ликвидности, которую ассоциации будут обязаны периодически передавать ЦА, а также порядка составления и представления данной внутренней отчетности, осуществляется путем разработки/изменения политики ФЛ.

34. Существующие или вновь созданные ассоциации, включая ассоциации, ставшие правопреемниками в результате реорганизации, которые получили лицензию категории B или C после вступления в силу настоящего Положения и которые не являются участниками ФЛ, обязаны стать участниками ФЛ в течение одного месяца со дня получения лицензии категории В или С.

35. Ассоциации, которые на дату вступления в силу настоящего Положения обладают лицензией категории В или С и не являются участниками ФЛ, обязаны вступить в ФЛ в течение одного месяца со дня создания ФЛ или по истечении срока платежа по депозитным договорам, заключенным до создания ФЛ, но не более чем через один год.

36. Если в ФЛ отсутствуют свободные финансовые средства, достаточные для удовлетворения всех заявок участников на изъятие своих инвестиций из ФЛ и/или выдачу ссуд из ФСВ, а продажа инвестиций, установленных подпунктом 2) пункта 16, требовала бы более продолжительного времени и привела бы к убыткам (будущие упущенные доходы не считаются убытками), ЦА может взять в долг денежные средства под залог указанных активов, для удовлетворения всех заявок, определенных в настоящем пункте.

37. ВУ за первый месяц управления ФЛ рассчитывается на основании величины, установленной пунктом 5, пропорционально числу календарных дней со дня вступления в силу настоящего Положения до конца соответствующего месяца включительно. ВУ за последний месяц управления ФЛ, в условиях, установленных подпунктом 4) пункта 23, рассчитывается на основании величины, установленной пунктом 5, пропорционально числу календарных дней с начала соответствующего месяца до даты, установленной подпунктом 4) пункта 23.

38. За нарушение ассоциациями требований настоящего Положения, Национальная комиссия вправе применять к ассоциациям и/или к их администраторам меры в соответствии со статьей 49 Закона № 139-XVI от 21 июня 2007 г. “О ссудо-сберегательных ассоциациях” (Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506) и статьей 9 Закона № 192-XIV от 12 ноября 1998 г. “О Национальной комиссии по финансовому рынку” (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS), а также санкции в соответствии с Кодексом Республики Молдова о правонарушениях № 218-XVI от 24 октября 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 3-6, ст.15).