Постановление N 16/1 от 27.03.2015 о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства в области страхования предприятием с иностранным капиталом страховым брокером "INSURANCE CONSULTING&SOLUTIONS" ООО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства в области

страхования предприятием с иностранным капиталом страховым брокером

“INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО

№ 16/1  от  27.03.2015

 (в силу 03.04.2015) 

Мониторул Офичиал ал Р.Молдова № 78-83 ст. 593 от 03.04.2015

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 1/1-O от 16.01.2015 “Об инициировании комплексной проверки соблюдения законодательства в области страхования предприятием с иностранным капиталом страховым брокером “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО”¹ и приказа председателя НКФР № 3 от 19.01.2015, была проведена комплексная проверка соблюдения законодательства в области страхования предприятием с иностранным капиталом страховым брокером “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО (далее – СБ “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО или брокер) за период деятельности с 01.10.2011 по 30.09.2014, в рамках которой было установлено следующее.

________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2015, № 22-28, ст.136

СБ “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО был зарегистрирован в Государственной регистрационной палате 29.09.2010 под № 1009600027456 (государственный регистрационный сертификат серии MD № 0089993 от 05.08.2009) и осуществлял деятельность на основании лицензии для посреднической страховой деятельности серии CNPF № 00320 от 09.10.2009, действительной в течение 5 лет, а в настоящее время владеет лицензией серии CNPF № 00774 от 10.10.2014, выданной на неограниченный срок.

В периоды 15.09.2012-21.10.2012 и 22.10.2013-31.05.2014 брокер не имел действующий договор страхования профессиональной гражданской ответственности стоимостью не менее 10 млн.леев за одно заявление об ущербе и общей стоимостью 15 млн.леев в год за все заявления об ущербе, а также на протяжении 2011 и 2014 годов не соблюдал принятые по этим договорам обязательства, так как перечислил страховщику страховые премии с опозданием в один день и соответственно 28 дней. Таким образом, на протяжении указанных дней договора страхования не имели юридической силы, в результате чего были нарушены условия лицензирования, установленные в ст.49 ч.(2) п.c) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 “О страховании”² (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006).

________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213

В рамках контроля соблюдения норм законодательства при применении базовой страховой премии для внешнего и внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности, вследствие выборочной проверки договоров посредничества в страховании за период октябрь 2011 года – январь 2012 года, было установлено, что СБ “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО не применял по обязательному страхованию премии и тарифы, установленные законодательством. Так, в случае 159 договоров обязательного страхования автогражданской ответственности были необоснованно уменьшены страховые премии от 5% до 40% или в общей сумме 107,7 тыс.леев, что противоречит положениям ст.7 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, ст.11 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”³ (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006) и Постановления НКФР № 53/5 от 31.10.2008 “Об установлении базовой страховой премии и стоимости корректирующих коэффициентов для внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности”⁴.

________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 226-229, ст.669

Одновременно в период 2011-2012 годов брокер не соблюдал условия договора поручения, заключенного со страховщиком, предоставляя при продаже продуктов внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности скидки ниже размера, установленного законодательными и нормативными актами, вследствие чего был нанесен ущерб интересам страховщиков и страхователей, что является нарушением положений ст.43 ч.(1) п.a) и п.b), ст.53 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

При заключении договоров внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности в период октябрь 2011 года – январь 2013 года в некоторых случаях брокер не указал обязательную информацию по корректировочным коэффициентам, применяемым при расчете страховой премии для каждого автотранспортного средства (число лиц (ограниченное/неограниченное), в отношении которых заключается договор, возраст и водительский стаж лиц, допущенных к пользованию автотранспортным средством, территория использования автотранспортного средства), дату начисления и уплаты страховой премии, а также в некоторых случаях отсутствует подпись страхователя, чем были нарушены положения ст.8 ч.(2), ст.11 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и Постановления НКФР № 20/5 от 16.05.2008 “Об утверждении формы и содержания заявлений о страховании, страховых договоров и страховых полисов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”⁵.

________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 143-144, ст.410

СБ “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО в некоторых случаях осуществлял посредничество при заключении договоров внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности с применением коэффициента скидки (bonus), не запросив от страхователя информацию о страховых случаях по предыдущему договору страхования, что является несоблюдением положений ст.11 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, п.3 и 10 Положения о применении системы “bonus-malus” при обязательном страховании автогражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами, утвержденного Постановлением НКФР № 13/2 от 03.04.2008⁶.

________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 90, ст.275

В проверяемом периоде при посредничестве 45 договоров внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности брокер получил страховую премию, указанную в страховом полисе, с опозданием от одного до 98 дней, чем были нарушены положения ст.8 ч.(4), ст.9 ч.(5) (в редакции до 20.07.2012) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

В период 01.10.2011-31.01.2013 в 50 случаях брокер не соблюдал требования ст.13 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и п.4 Положения о применении контрольно-кассовых машин при осуществлении наличных денежных расчетов, утвержденного Постановлением Правительства № 474 от 28.04.1998⁷, так как не применял контрольно-кассовую машину с фискальной памятью при получении премий по обязательному страхованию автогражданской ответственности и не выдавал кассовые чеки.

________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 62-65, ст.589

Вопреки положениям ст.47 ч.(3¹) и ч.(3²) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, в августе и сентябре 2012 года, апреле и декабре 2013 года СБ “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО использовал свободные средства банковского счета, открытого исключительно для удовлетворения обязательств перед страховщиками по суммам, полученным в качестве страховых (перестраховочных) премий, либо перед страхователями (перестрахователями) для осуществления текущей деятельности брокера.

СБ “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО не обеспечил помещение на доске объявления или представление в форме брошюры информации о менеджменте профессионального участника, о финансовых услугах и продуктах, информации об активах, обязательствах и расходах, внутренних правилах работы с клиентами и информации о подразделениях, уполномоченных принимать и разрешать обращения/жалобы клиентов. Одновременно информация, помещенная на доске объявления брокера, не заверена подписью руководителя профессионального участника (а в случае информации, составленной на основании бухгалтерских данных – и главного бухгалтера) и печатью, что является нарушением положений ст.47 ч.(2) п.e) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, п.5 пп.(4), (6), (8)-(10) и п.9 Регламента о раскрытии информации об оказываемых услугах профессиональными участниками небанковского финансового рынка, утвержденного Постановлением НКФР № 8/6 от 26.02.2010⁸.

________________

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 81-82, ст.310

В качестве исполнителя по оказанию услуг в проверяемом периоде брокер не вел Книгу жалоб в установленной форме, на видном месте, доступном для потребителей, что является нарушением положений ст.10 п.h) Закона № 105-XV от 13.03.2003 “О защите прав потребителей”⁹, п.2 и 3 Положения о порядке ведения Книги жалоб, утвержденного Постановлением Правительства № 1141 от 04.10.2006¹⁰.

________________

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2003, № 126-131, ст.507

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 161, ст.1233

СБ “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО не разработал и не утвердил собственную программу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, что противоречит положениям ст.9 ч.(3) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”¹¹ (далее – Закон № 190-XVI от 26.07.2007) и п.2 Постановления НКФР № 49/14 от 21.10.2011 “Об утверждении Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке”¹².

________________

¹¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 206-215, ст.1820

Вопреки положениям ст.9 ч.(2) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 и п.48 пп.3) Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке, утвержденного Постановлением НКФР № 49/14 от 21.10.2011 (далее – Регламент, утвержденный Постановлением НКФР № 49/14 от 21.10.2011), на протяжении всего проверяемого периода брокер не назначил лицо, наделенное полномочиями по исполнению указанного закона, и не сообщил его имя Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег с указанием характера и пределов ответственности.

В качестве отчетной единицы вопреки положениям ст.5 ч.(1) п.b) и ст.7 ч.(1) Закона № 190-XVI от 26.07.2007, п.46 пп.1) и пп.2) Регламента, утвержденного Постановлением НКФР № 49/14 от 21.10.2011, брокер не поддерживал регистр идентифицированных физических и юридических лиц и не вел в данном регистре записи по 13 сделкам на сумму не менее 50,0 тыс.леев в отношении активного периода деловых отношений и по завершении таковых или при закрытии банковского счета.

За 2011-2014 годы брокер представил органу надзора отчеты, содержащие ошибочные данные о брутто-премиях, начисленных в рамках посреднической деятельности, о брутто-премиях, начисленных ассистентами, а также о комиссионных, выплаченных брокерским ассистентам за посредничество договоров, чем было допущено несоблюдение порядка заполнения отчетов, установленного Постановлением НКФР № 45/5 от 16.10.2009 и положениями ст.49 ч.(2) п.h) Закона № 407-XVI от 22.12.2006.

СБ “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО в 2012 году не вел бухгалтерский учет в соответствии с его основополагающими принципами и качественными характеристиками (непрерывность деятельности, метод начисления, постоянство методов, последовательность представления), а именно: неправильно отразил в бухгалтерском учете экономические операции, регулируемые Методологическими нормами применения счетов бухгалтерского учета, утвержденными Приказом министерства финансов № 174 от 25.12.1997¹³, а также не подтвердил бухгалтерской запиской исправление неправильных бухгалтерских записей, чем были нарушены положения ст.6 ч.(1), ст.13 ч.(2) п.a) и b), ст.42 ч.(2) Закона № 113-XVI от 24.04.2007 ”О бухгалтерском учете”¹⁴.

________________

¹³ Официальный монитор Республики Молдова, 1997, № 93-96, ст.182

¹⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399

Не соблюдая требования п.26 Положения о порядке взимания сборов и платежей Национальной комиссией по финансовому рынку, утвержденного Постановлением НКФР № 45/8 от 06.09.2007¹⁵, в проверяемом периоде СБ “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО не перечислил полностью и в срок регуляторные платежи. В результате на 30.09.2014 было установлено окончательное отрицательное сальдо в сумме 1,7 тыс.леев. Таким образом, в соответствии со ст.6 ч.(3) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”¹⁶ (далее – Закон № 192-XIV от 12.11.1998), была наложена пеня в сумме 0,2 тыс.леев.

________________

¹⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 165-167, ст.616

¹⁶ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

В соответствии с вышеизложенным, на основании ст.1 ч.(1), ст.3, ст.8 п.b) и f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998, ст.54 ч.(2) п.с), ст.55 ч.(1) п.а) и с) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, Положения о ступенчатости наказаний, назначаемых страховщику (перестраховщику) или страховому и/или перестраховочному брокеру, утвержденного Постановлением НКФР № 60/5 от 20.12.2013¹⁷, Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

¹⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2014, № 53-59, ст.313

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Взыскать с предприятия с иностранным капиталом страхового брокера “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО штраф в размере 5,0 тыс.леев, который зачисляется в государственный бюджет.

2. Предписать должностным лицам предприятия с иностранным капиталом страхового брокера “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов, а также принять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, в том числе:

- соблюдение положений законодательства об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами;

- приведение порядка заключения договоров в соответствие с действующими нормативными актами;

- соблюдение положений законодательства в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

3. Принять к сведению принятые меры, а именно:

- ведение Книги жалоб (серии RS № 018981), ее заверение 28.01.2015 печатью и подписью представителя органа местного публичного управления;

- назначение лица, наделенного полномочиями по исполнению Закона № 190-XVI от 26.07.2007 “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”, Приказом администратора № 2 от 21.01.2015;

- перечисление регуляторных платежей в сумме 1,7 тыс.леев 19.02.2015 и пени в сумме 0,2 тыс.леев 18.02.2015.

4. Об исполнении настоящего постановления предприятие с иностранным капиталом страховой брокер “INSURANCE CONSULTING & SOLUTIONS” ООО проинформирует Национальную комиссию по финансовому рынку в течение месяца, с приложением доказательных документов.

5. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление страхового надзора.

6. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.