Постановления
Постановление N 177 от 27.06.2024 o внесении изменений в Инструкцию о порядке предоставления банками отчетов COREP в целях надзора, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/2018
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
о внесении изменений в Инструкцию о порядке предоставления
банками отчетов COREP в целях надзора, утвержденную
Постановлением Исполнительного комитета
Национального банка Молдовы № 117/2018
№ 177 от 27.06.2024
(в силу 01.09.2024)
Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 295-298 ст. 552 от 09.07.2024
* * *
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
Министерство юстиции
№ 1956 от 4.07.2024 г.
Министр _____Вероника МИХАЙЛОВ-МОРАРУ
На основании п.с) части (1) ст.27 Закона о Национальном банке Молдовы № 548/1995 (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова, 2015, № 297-300, ст.544), с последующими изменениями, ст.84 Закона о деятельности банков № 202/2017 (Официальный монитор Республики Молдова, 2017, № 434-439, ст.727), с последующими изменениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Настоящее постановление частично перелагает:
п.(с) части (1) ст.18, приложение XXII и приложение XXIII к Регламенту по применению (ЕС) 2021/451 Комиссии от 17 декабря 2020 об установлении технических стандартов для применения Регламента (ЕС) № 575/2013 Европейского Парламента и Совета относительно отчетности в целях надзора учреждений и отмены Регламента по применению (ЕС) № 680/2014 (CELEX: 32021R0451), опубликованного в Официальном журнале Европейского Союза L 97 от 19 марта 2021, с последними поправками, внесенными Регламентом по применению (ЕС) 2022/1994 Комиссии от 21 ноября 2022 г.
1. В Инструкцию о порядке предоставления банками отчетов COREP в целях надзора, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/2018 (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 183-194, ст.907), зарегистрированную в Министерстве юстиции Республики Молдовы под № 1337/2018, с последующими изменениями, внести следующие изменения:
1) Глава I:
a) пункт 2 дополнить подпунктом 31) следующего содержания:
"31) сроки погашения в соответствии с положениями п.163 и п.164";
b) дополнить частью 41 следующего содержания:
"Часть 41
Формат и частота отчетности по срокам погашения
на индивидуальной и консолидированной основе
163. Для представления в индивидуальном порядке информации о сроках погашения банки передают всю информацию, указанную в приложении 111 Формат отчета С 66.01, ежемесячно.
164. Отчетность по срокам погашения на консолидированной основе представляется с ежегодной периодичностью в соответствии с требованиями, указанными в пункте 41.";
2) дополнить приложением 111 следующего содержания:
"Приложение 111
к Инструкции о порядке предоставления
банками отчетов COREP в целях надзора
ОБЩЕЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ О СРОКАХ ПОГАШЕНИЯ
1. Для отражения несоответствия сроков погашения в деятельности банка ("сроки погашения") в формуляре отчета С 66.01 "Сроки погашения" банки применяют инструкции, изложенные в настоящем приложении.
2. Инструмент мониторинга, представленный сроками погашения, охватывает договорные потоки и условные оттоки. Договорные потоки, возникающие в результате договоров, и остаточный срок погашения с отчетной даты должны быть представлены в соответствии с положениями соответствующих договоров.
3. Для целей настоящего приложения используются следующие сокращения:
1) ABS – ценные бумаги, гарантированные активами;
2) CQS – уровень кредитного качества. Уровни кредитного качества (CQS), предусмотренные для банков, применяющих SEC-ERBA (подход секьюритизации, основанный на внешних рейтинговых моделях). Эти столбцы должны быть указаны для всех рейтинговых сделок, независимо от применяемого подхода.
2) HQLA – Активы, которые считаются ликвидными активами (HQLA) в соответствии с Регламентом о требованиях покрытия потребностей в ликвидности для банков, утвержденным Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 44 от 26.02.2020 (далее – Регламент LCR).
3) IPS – системы предотвращения вторжений, которые защищают учреждения стран-членов ЕС, вошедшие в соответствующую систему, и обеспечивают, в частности, их ликвидность и платежеспособность во избежание банкротства в случае необходимости.
4. Значительной валютой является валюта, отличная от молдавских леев, когда совокупная стоимость долгов, выраженных в этой валюте, превышает или равна 5% от общей суммы долгов банка.
Если отчетность представлена в значительной валюте, всегда применяется следующее:
1) сообщают только элементы и движения деноминированные в соответствующей валюте;
2) в случае несоответствия структуры по валютам между отрезками одной сделки, отражается только отрезок в соответствующей валюте;
3) когда поток может материализоваться в нескольких валютах, банк выполняет оценку валюты, в которой поток, скорее всего, будет материализован, и отражает статью только в этой значимой валюте.
5. Банки не должны дважды учитывать притоки денежных средств.
6. В графе "Первоначальный остаток" указывается запас элементов на отчетную дату.
7. Элементы, которые не заполняются банками, отмечены знаком "X".
8. Разделы ID 1 и ID 2 формуляра о сроках погашения, озаглавленные "Оттоки" и "Притоки", соответственно, относятся к будущим договорным денежным потокам, генерируемым всеми балансовыми и внебалансовыми статьями. Отражаются только притоки и оттоки по договорам, действующим на отчетную дату. Притоки и оттоки процентов, генерируемые по всем балансовым и внебалансовым статьям, кроме гарантий, включаются во все соответствующие пункты разделов "Притоки" и "Оттоки", в соответствующий период времени, в котором наступает срок их погашения. Процентные платежи и поступления, срок погашения которых наступает через 5 лет с отчетной даты, исключаются из формуляра о сроках погашения.
9. Раздел ID 3 формуляра о сроках погашения, озаглавленный "Клиринговая способность", представляет собой запас необремененных активов или других источников финансирования, доступных банку юридически и практически на отчетную дату для покрытия потенциальных контрактных недостатков. В отчете отражаются только притоки и оттоки по действующим контрактам на отчетную дату.
10. Притоки и оттоки денежных средств в разделах "Притоки" и "Оттоки" соответственно относятся к валовой стоимости с положительным знаком. Суммы, подлежащие выплате и получению, отражаются в разделах "Оттоки" и "Притоки" соответственно.
11. В разделе формуляра о сроках погашения, озаглавленном "Клиринговая способность", притоки и оттоки отражаются по чистой стоимости, с положительным знаком, если они представляют собой притоки, и отрицательным знаком, если они представляют собой оттоки. В случае движения денежных средств отражаются причитающиеся суммы. Потоки ценных бумаг отражаются по текущей рыночной стоимости или по амортизированной стоимости, в зависимости от обстоятельств. Потоки, генерируемые кредитными линиями и линиями ликвидности, отражаются с доступными договорными значениями.
12. Договорные потоки распределяются по 22 временным интервалам в соответствии с их остаточным сроком погашения, дни относятся к календарным дням.
13. Все договорные потоки, включая все значительные потоки денежных средств от нефинансовой деятельности, такие как налоги, бонусы, дивиденды и арендная плата, отражаются в соответствующем периоде времени, в котором наступает срок их погашения. Данные денежные потоки исключаются из формуляра о сроках погашения, если срок их погашения наступает через 5 лет с отчетной даты.
14. Чтобы банки могли применять разумный подход при определении договорных сроков погашения потоков, они должны обеспечить применение всех следующих принципов:
1) при наличии возможности отсрочить платеж или получить авансовый платеж предполагается реализация этой возможности исключительно по усмотрению банка в случае, если он будет авансировать отток из банка или задерживать приток в банк;
2) когда реализация опциона на авансирование оттока банковских средств находится исключительно на усмотрении банка, этот опцион предполагается исполненным только в том случае, если существует рыночное ожидание того, что банк сделает это. Предполагается, что опцион не будет исполнен, если он приведет к притоку средств в банк или задержит отток средств из банка. Любой отток денежных средств, который по контракту может быть вызван этим притоком, как в случае "сквозного" финансирования, указанного в пункте 103 Регламента LCR, сообщается в ту же дату, что и приток;
3) все депозиты до востребования или без срока погашения отражаются как "овернайт" в графе 0020. Кроме того, эти сделки без установленного договором срока погашения отражаются в графе 0025.
4) срок погашения операций открытого РЕПО, обратного РЕПО и сделок аналогичного характера, которые могут быть прекращены в любое время любой из сторон, считается наступающим на следующий день, за исключением случаев, когда срок уведомления превышает один день, и в этом случае они отражаются через соответствующие промежутки времени в соответствии с периодом уведомления;
5) срочные депозиты физических лиц с возможностью досрочного снятия считаются сроком погашения в период, в течение которого досрочное снятие депозита не приведет к уплате комиссии в соответствии с подпунктом 2) пункта 59 Регламента LCR;
6) если банк не может определить график минимальных договорных платежей по определенному элементу или определенной его части в соответствии с правилами, установленными настоящим пунктом, он отражает элемент или его часть сроком более 5 лет в графе 0220.
15. Валютные свопы со сроком погашения отражают условную стоимость погашения кросс-валютных свопов, форвардных валютных сделок, а также неисполненных валютных спот-контрактов в применимых временных интервалах формуляра.
16. Денежные потоки от нерасчетных операций отражаются за короткий период до расчетов в соответствующих строках и диапазонах сроков погашения.
17. Пункты, соответствующие элементам, по которым банк не осуществляет деятельность, например, в случае отсутствия депозитов данной категории, ничего не заполняется.
18. Непогашенные элементы и элементы, по которым у банка есть основания ожидать дефолта, не отражаются.
19. Когда полученное обеспечение перезалогается в сделке, срок погашения которой наступает после сделки, по которой банк получил обеспечение, отток ценных бумаг, равный справедливой стоимости полученного обеспечения, отражается в разделе о клиринговой способности, в соответствующем коридоре в соответствии со сроком сделки, приведшей к получению реального обеспечения.
20. Элементы внутри группы не влияют на отчетность на консолидированной основе.
21. Та часть, которая не может быть изъята из резервов Национального банка Молдовы (далее – НБМ), не отражается в формуляре.
|
Формуляр отчета C 66.01 Код банка ____________________ Формуляр C 66.01 Отчетный период ____________ C 66.01 СРОКИ ПОГАШЕНИЯ |
|
Валюта: |
Итого и значимые валюты |
| Строка | ID | Элемент | Scadența fluxurilor contractuale | ||||||||||||||||||||||
| Первона- чальный остаток |
Овер- найт |
из кото- рых: Эле- менты с отк- рытым сроком пога- шения |
Период больше овер- найт, мак- симум 2 дня |
Более 2 дней, мак- симум 3 дня |
Более 3 дней, мак- симум 4 дня |
Более 4 дней, мак- симум 5 дня |
Более 5 дней, мак- симум 6 дня |
Более 6 дней, мак- симум 7 дня |
Более 7 дней, мак- симум 2 не- дели |
Более 2 не- дель, мак- симум 3 не- дели |
Более 3 не- дель, мак- симум 30 дней |
Более 30 дней, мак- симум 5 не- дель |
Более 5 не- дель, мак- симум 2 ме- сяца |
Более 2 ме- сяцев, мак- симум 3 ме- сяца |
Более 3 ме- сяцев, мак- симум 4 ме- сяца |
Более 4 ме- сяцев, мак- симум 5 ме- сяца |
Более 5 ме- сяцев, мак- симум 6 ме- сяца |
Более 6 ме- сяцев, мак- симум 9 ме- сяца |
Более 9 ме- сяцев, мак- симум 12 ме- сяцев |
Более 12 ме- сяцев, мак- симум 2 года |
Более 2 лет, мак- симум 5 лет |
Более 5 лет |
|||
| 0010 | 0020 | 0025 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | 0180 | 0190 | 0200 | 0210 | 0220 | |||
| 0010-0380 | 1 | ОТТОКИ | |||||||||||||||||||||||
| 0010 | 1.1 | Задолженности, вытекающие из выпущенных ценных бумаг (если они не учитываются как розничные депозиты) | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0011 | 1.1.0.1 | из которых: внутригрупповые или IPS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0020 | 1.1.1 | Не обеспеченные облигации со сроком погашения | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0030 | 1.1.2 | Регулируемые обеспеченные облигации | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0040 | 1.1.3 | Секьюритизации со сроком погашения | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0050 | 1.1.4 | Прочее | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0065 | 1.2 | Задолженности, вытекающие из сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, обеспеченные (НБМ не является контрагентом): | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0066 | 1.2.0.1 | из которых: внутригрупповые или IPS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0075 | 1.2.1 | Торгуемые активы 1 уровня | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0085 | 1.2.1.1 | Активы 1 уровня, за исключением обеспеченных облигаций | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0095 | 1.2.1.1.1 | Активы 1 уровня, относящиеся к НБМ | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0105 | 1.2.1.1.2 | Активы 1 уровня (CQS 1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0115 | 1.2.1.1.3 | Активы 1 уровня (CQS2, CQS3) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0125 | 1.2.1.1.4 | Активы 1 уровня (CQS4+) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0135 | 1.2.1.2 | Обеспеченные облигации 1 уровня (CQS 1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0145 | 1.2.2 | Торгуемые активы уровня 2A | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0155 | 1.2.2.1 | Корпоративные облигации уровня 2A (CQS1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0165 | 1.2.2.2 | Обеспеченные облигации уровня 2A (CQS 1, CQS 2) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0175 | 1.2.2.3 | Активы уровня 2A, относящиеся к публичному сектору (CQS 1, CQS 2) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0185 | 1.2.3 | Торгуемые активы уровня 2B | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0195 | 1.2.3.1 | Ценные бумаги, обеспеченные активами – ABS – уровня 2B (CQS 1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0205 | 1.2.3.2 | Обеспеченные облигации уровня 2B (CQS 1-6) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0215 | 1.2.3.3 | Корпоративные облигации уровня 2B (CQS 1-3) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0225 | 1.2.3.4 | Акции уровня 2B | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0235 | 1.2.3.5 | Акции уровня 2B, относящиеся к публичному сектору (CQS 3-5) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0245 | 1.2.4 | Прочие торгуемые активы | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0251 | 1.2.5 | Прочие активы | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0252 | 1.2a | Задолженности, вытекающие из сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, обеспеченные (НБМ является контрагентом): | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0253 | 1.2a.1 | Торгуемые активы 1 уровня | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0254 | 1.2a.2 | Торгуемые активы уровня 2A | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0255 | 1.2a.3 | Торгуемые активы уровня 2B | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0256 | 1.2a.4 | Прочие торгуемые активы | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0257 | 1.2a.5 | Прочие активы | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0260 | 1.3 | Задолженность, не указанная в пункте 1.2, возникшая в результате полученных депозитов (за исключением депозитов, полученных в качестве реального обеспечения) | X | ||||||||||||||||||||||
| 0261 | 1.3.1.0 | из которых: внутригрупповые или IPS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0270 | 1.3.1 | Стабильные розничные депозиты | X | ||||||||||||||||||||||
| 0280 | 1.3.2 | Прочие розничные депозиты | X | ||||||||||||||||||||||
| 0290 | 1.3.3 | Операционные депозиты | X | ||||||||||||||||||||||
| 0300 | 1.3.4 | Не операционные депозиты, привлеченные от банков | X | ||||||||||||||||||||||
| 0310 | 1.3.5 | Не операционные депозиты, привлеченные от других финансовых клиентов | X | ||||||||||||||||||||||
| 0320 | 1.3.6 | Не операционные депозиты, привлеченные из НБМ | X | ||||||||||||||||||||||
| 0330 | 1.3.7 | Не операционные депозиты, привлеченные от нефинансовых обществ | X | ||||||||||||||||||||||
| 0340 | 1.3.8 | Не операционные депозиты, привлеченные от других контрагентов | X | ||||||||||||||||||||||
| 0350 | 1.4 | Валютные свопы, достигшие срока погашения | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0360 | 1.5 | Суммы к оплате, относящиеся к производным финансовым инструментам, кроме тех, которые указаны в пункте 1.4. | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0370 | 1.6 | Прочие оттоки | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0380 | 1.7 | Итого оттоки | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0390-0720 | 2 | ПРИТОКИ | |||||||||||||||||||||||
| 0390 | 2.1 | Суммы, причитающиеся со сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, обеспеченные: | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0391 | 2.1.0.1 | из которых: внутригрупповые или IPS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0400 | 2.1.1 | Торгуемые активы 1 уровня | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0410 | 2.1.1.1 | Активы 1 уровня, за исключением обеспеченных облигаций | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0420 | 2.1.1.1.1 | Активы 1 уровня, относящиеся к НБМ | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0430 | 2.1.1.1.2 | Активы 1 уровня (CQS 1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0440 | 2.1.1.1.3 | Активы 1 уровня (CQS2, CQS3) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0450 | 2.1.1.1.4 | Активы 1 уровня (CQS4+) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0460 | 2.1.1.2 | Обеспеченные облигации 1 уровня (CQS 1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0470 | 2.1.2 | Торгуемые активы уровня 2A | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0480 | 2.1.2.1 | Корпоративные облигации уровня 2A (CQS1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0490 | 2.1.2.2 | Обеспеченные облигации уровня 2A (CQS 1, CQS 2) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0500 | 2.1.2.3 | Активы уровня 2A, относящиеся к публичному сектору (CQS 1, CQS 2) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0510 | 2.1.3 | Торгуемые активы уровня 2B | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0520 | 2.1.3.1 | ABS уровня 2B (CQS 1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0530 | 2.1.3.2 | Обеспеченные облигации уровня 2B (CQS 1-6) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0540 | 2.1.3.3 | Корпоративные облигации уровня 2B (CQS 1-3) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0550 | 2.1.3.4 | Акции уровня 2B | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0560 | 2.1.3.5 | Активы уровня 2B, относящиеся к публичному сектору (CQS 3-5) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0570 | 2.1.4 | Прочие торгуемые активы | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0580 | 2.1.5 | Прочие активы | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0590 | 2.2 | Причитающиеся суммы, которые не указаны в пункте 2.1, от кредитов и авансов, выданных: | X | ||||||||||||||||||||||
| 0600 | 2.2.1 | Розничным клиентам | X | ||||||||||||||||||||||
| 0610 | 2.2.2 | Нефинансовым обществам | X | ||||||||||||||||||||||
| 0620 | 2.2.3 | банкам | X | ||||||||||||||||||||||
| 0621 | 2.2.3.1 | из которых: внутригрупповые или IPS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0630 | 2.2.4 | прочим финансовым клиентам | X | ||||||||||||||||||||||
| 0640 | 2.2.5 | НБМ | X | ||||||||||||||||||||||
| 0650 | 2.2.6 | прочим контрагентам | X | ||||||||||||||||||||||
| 0660 | 2.3 | Валютные свопы с наступающим сроком погашения | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0670 | 2.4 | Суммы к получению, связанные с производными финансовыми инструментам, кроме указанных в пункте 2.3 | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0680 | 2.5 | Ценные бумаги с предстоящим сроком погашения в собственном портфеле | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0690 | 2.6 | Прочие притоки | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0691 | 2.6.1 | из которых: внутригрупповые или IPS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0700 | 2.7 | Итого притоки | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0710 | 2.8 | Чистый контрактный дефицит | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0720 | 2.9 | Совокупный чистый контрактный дефицит | X | X | |||||||||||||||||||||
| 0730-1080 | 3 | КЛИРИНГОВАЯ СПОСОБНОСТЬ | |||||||||||||||||||||||
| 0730 | 3.1 | Монеты и банкноты | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0740 | 3.2 | Резервы в НБМ, которые можно вывести | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0750 | 3.3 | Торгуемые активы 1 уровня | X | ||||||||||||||||||||||
| 0760 | 3.3.1 | Активы 1 уровня, за исключением обеспеченных облигаций | X | ||||||||||||||||||||||
| 0770 | 3.3.1.1 | Активы 1 уровня, относящиеся к НБМ | X | ||||||||||||||||||||||
| 0780 | 3.3.1.2 | Активы 1 уровня (CQS 1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0790 | 3.3.1.3 | Активы 1 уровня (CQS2, CQS3) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0800 | 3.3.1.4 | Активы 1 уровня (CQS4+) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0810 | 3.3.2 | Обеспеченные облигации 1 уровня (CQS 1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0820 | 3.4 | Торгуемые активы уровня 2A | X | ||||||||||||||||||||||
| 0830 | 3.4.1 | Корпоративные облигации уровня 2A (CQS1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0840 | 3.4.3 | Обеспеченные облигации уровня 2A (CQS 1, CQS 2) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0850 | 3.4.4 | Активы уровня 2A, относящиеся к публичному сектору (CQS 1, CQS 2) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0860 | 3.5 | Торгуемые активы уровня 2B | X | ||||||||||||||||||||||
| 0870 | 3.5.1 | ABS уровня 2B (CQS 1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0880 | 3.5.2 | Обеспеченные облигации уровня 2B (CQS 1-6) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0890 | 3.5.3 | Корпоративные облигации уровня 2B (CQS 1-3) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0900 | 3.5.4 | Акции уровня 2B | X | ||||||||||||||||||||||
| 0910 | 3.5.5 | Активы уровня 2В, относящиеся к публичному сектору (CQS 3-5) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0920 | 3.6 | Прочие торгуемые активы | X | ||||||||||||||||||||||
| 0930 | 3.6.1 | Активы центральной администрации (CQS1) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0940 | 3.6.2 | Активы центральной администрации (CQS 2, CQS 3) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0950 | 3.6.3 | Акции | X | ||||||||||||||||||||||
| 0960 | 3.6.4 | Обеспеченные облигации | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0970 | 3.6.5 | ABS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0980 | 3.6.6 | Прочие торгуемые активы | X | ||||||||||||||||||||||
| 0990 | 3.7 | Не торгуемые активы, приемлемые для НБМ | X | ||||||||||||||||||||||
| 0991 | 3.7a | Собственные выпуски, приемлемые для НБМ | X | ||||||||||||||||||||||
| 1000 | 3.8 | Неиспользованные обеспеченные полученные кредитные преимущества | X | ||||||||||||||||||||||
| 1010 | 3.8.1 | Преимущества 1 уровня | X | ||||||||||||||||||||||
| 1020 | 3.8.2 | Преимущества с ограниченным использованием уровня 2B | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 1030 | 3.8.3 | Преимущества IPS уровня 2B | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 1040 | 3.8.4 | Прочие преимущества | X | ||||||||||||||||||||||
| 1050 | 3.8.4.1 | от контрагентов одной группы | X | ||||||||||||||||||||||
| 1060 | 3.8.4.2 | от других контрагентов | X | ||||||||||||||||||||||
| 1070 | 3.9 | Чистое изменение клиринговой способности | X | X | |||||||||||||||||||||
| 1080 | 3.10 | Совокупная клиринговая способность | X | ||||||||||||||||||||||
| 1090-1140 | 4 | УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||||||||||||||||||||
| 1090 | 4.1 | Оттоки из обеспеченных преимуществ | X | X | |||||||||||||||||||||
| 1091 | 4.1.0.1 | из которых: внутригрупповые или IPS | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 1100 | 4.1.1 | Обеспеченные кредитные преимущества | X | X | |||||||||||||||||||||
| 1110 | 4.1.1.1 | рассматриваемые бенефициаром как уровня 2B | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 1120 | 4.1.1.2 | прочее | X | X | |||||||||||||||||||||
| 1130 | 4.1.2 | Ликвидные преимущества | X | X | |||||||||||||||||||||
| 1131 | 4.1a | Оттоки из необеспеченных преимуществ финансирования | X | X | |||||||||||||||||||||
| 1140 | 4.2 | Отток из-за понижения кредитного рейтинга | X | X | |||||||||||||||||||||
| 1150-1290 | ЭЛЕМЕНТЫ МЕМОРАНДУМ | ||||||||||||||||||||||||
| 1230 | 13 | Активы HQLA, приемлемые для операций с НБМ – торгуемые активы | X | ||||||||||||||||||||||
| 1241 | 14 | Активы, приемлемые для операций с НБМ, которые не являются HQLA, отраженные в пункте 3.6 | X | ||||||||||||||||||||||
| 1270 | 17 | Отток депозитов в соответствии с поведенческим профилем | X | X | |||||||||||||||||||||
| 1280 | 18 | Притоки денежных средств по кредитам и авансам в соответствии с поведенческим профилем | X | X | |||||||||||||||||||||
| 1290 | 19 | Вывод средств по обеспеченным преимуществам в соответствии с поведенческим профилем | X | X | |||||||||||||||||||||
|
Порядок составления отчета C 66.01 – СРОКИ ПОГАШЕНИЯ Инструкции для определенных позиций |
||
| Строка | Правовые ссылки и инструкции | |
| 0010
до 0380 |
1 ОТТОКИ Общая сумма оттоков денежных средств относится к следующим подкатегориям: |
|
| 0010 | 1.1 Задолженности, вытекающие из выпущенных ценных бумаг (если они не учитываются как розничные депозиты) Отток денежных средств, происходящий из долговых ценных бумаг, выпущенных отчитывающимся банком, иными словами, из собственных выпусков. |
|
| 0011 | 1.1.0.1 из которых: внутригрупповые или IPS | заблокировано |
| 0020 | 1.1.1 Не обеспеченные облигации со сроком погашения Сумма оттока денежных средств в результате выпуска ценных бумаг, указанная в пункте 1.1, представляет собой необеспеченную задолженность, выпущенную отчитывающимся банком перед третьими лицами. |
|
| 0030 | 1.1.2 Регулируемые обеспеченные облигации | заблокировано |
| 0040 | 1.1.3 Секьюритизации со сроком погашения | заблокировано |
| 0050 | 1.1.4 Прочее Сумма оттока денежных средств в результате выпуска ценных бумаг, указанная в пункте 1.1, кроме тех, которые указаны в подкатегориях выше. |
|
| 0065 | 1.2 Задолженности, вытекающие из сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, обеспеченные (НБМ не является контрагентом): Общая сумма оттоков денежных средств, вытекающих из сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, как определено в пункте 3 Регламента № 112/2018. Банки отражают только движение денежных средств. Потоки ценных бумаг в отношении сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, отражаются в разделе "Клиринговая способность". |
|
| 0066 | 1.2.0.1 из которых: внутригрупповые или IPS | заблокировано |
| 0075 | 1.2.1 Торгуемые активы 1 уровня Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2, обеспеченная торгуемыми активами, которые отвечали бы требованиям, установленным в пунктах 21-29, 31 и 32 Регламента LCR, если бы они не гарантировали указанную сделку. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы 1 уровня, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0085 | 1.2.1.1 Активы 1 уровня, за исключением обеспеченных облигаций Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2.1, обеспечена активами, не являющимися обеспеченными облигациями. |
|
| 0095 | 1.2.1.1.1 Активы 1 уровня, относящиеся к НБМ Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2.1.1, гарантированная активами, представляющими долговые обязательства перед НБМ, или гарантированная ими. |
|
| 0105 | 1.2.1.1.2 Активы 1 уровня (CQS 1) | заблокировано |
| 0115 | 1.2.1.1.3 Активы 1 уровня (CQS 2, CQS 3) | заблокировано |
| 0125 | 1.2.1.1.4 Активы 1 уровня (CQS 4+) | заблокировано |
| 0135 | 1.2.1.2 Обеспеченные облигации 1 уровня (CQS 1) | заблокировано |
| 0145 | 1.2.2 Торгуемые активы уровня 2A Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2, гарантированная торгуемыми активами, которые отвечали бы требованиям, установленным пунктами 21-29, 33 и 34 Регламента LCR, если бы они не гарантировали указанную сделку. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы уровня 2А, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0155 | 1.2.2.1 Корпоративные облигации уровня 2A (CQS 1) | заблокировано |
| 0165 | 1.2.2.2 Обеспеченные облигации уровня 2A (CQS 1, CQS 2) | заблокировано |
| 0175 | 1.2.2.3 Активы уровня 2A, относящиеся к публичному сектору (CQS 1, CQS 2) | заблокировано |
| 0185 | 1.2.3 Торгуемые активы уровня 2B Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2, гарантированная торгуемыми активами, которые отвечали бы требованиям, установленным пунктами 21-29, 35 и 36 Регламента LCR, если бы они не гарантировали указанную сделку. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы уровня 2В, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0195 | 1.2.3.1 Ценные бумаги, обеспеченные активами – ABS – уровня 2B (CQS 1) | заблокировано |
| 0205 | 1.2.3.2 Обеспеченные облигации уровня 2B (CQS 1-6) | заблокировано |
| 0215 | 1.2.3.3 Корпоративные облигации уровня 2B (CQS 1-3) | заблокировано |
| 0225 | 1.2.3.4 Акции уровня 2B Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2.3, гарантирована акциями. |
|
| 0235 | 1.2.3.5 Активы уровня 2B, относящиеся к публичному сектору (CQS 3-5) | заблокировано |
| 0245 | 1.2.4 Прочие торгуемые активы Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2, обеспеченная торгуемыми активами, не указанными в пунктах 1.2.1, 1.2.2 или 1.2.3. |
|
| 0251 | 1.2.5 Прочие активы Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2, обеспеченная активами, не указанными в пунктах 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3 или 1.2.4. |
|
| 0252 | 1.2a Задолженности, вытекающие из сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, обеспеченные (НБМ является контрагентом): Общая сумма всех оттоков денежных средств, вытекающих из сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, если контрагентом является НБМ, как это определено в пункте 3 Регламента №. 112/2018. Примечание: в этом пункте отражается только движение денежных средств, а потоки ценных бумаг, генерируемые сделками обеспеченного кредитования и операциями, скорректированными с условиями рынка капитала, отражается в разделе "Клиринговая способность". |
|
| 0253 | 1.2a.1 Торгуемые активы 1 уровня Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2а, гарантированная торгуемыми активами, которые отвечали бы требованиям, установленным пунктами 21-29, 31 и 32 Регламента LCR, если бы они не гарантировали указанную сделку. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы 1 уровня, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0254 | 1.2a.2 Торгуемые активы уровня 2A Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2а, гарантированная торгуемыми активами, которые отвечали бы требованиям, установленным пунктами 21-29, 33 и 34 Регламента LCR, если бы они не гарантировали указанную сделку. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы уровня 2А, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0255 | 1.2a.3 Торгуемые активы уровня 2B Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2а, гарантированная торгуемыми активами, которые отвечали бы требованиям, установленным пунктами 21-29, 35 и 36 Регламента LCR, если бы они не гарантировали указанную сделку. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы уровня 2В, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0256 | 1.2a.4 Прочие торгуемые активы Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2a, обеспеченная торгуемыми активами, которые не указаны в пунктах 1.2a.1, 1.2a.2 или 1.2a.3. |
|
| 0257 | 1.2a.5 Прочие активы Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.2a, обеспеченная торгуемыми активами, которые не указаны в пунктах 1.2a.1, 1.2a.2 или 1.2a.3 или 1.2a.4. |
|
| 0260 | 1.3 Задолженность, не указанная в пункте 1.2, возникшая в результате полученных депозитов, за исключением депозитов, полученных в качестве реального обеспечения Отток денежных средств в результате всех полученных депозитов, за исключением оттоков, указанных в пункте 1.2, и депозитов, полученных в качестве реального обеспечения. Оттоки денежных средств, возникающие в результате операций с производными финансовыми инструментами, отражаются в пункте 1.4 или 1.5. Депозиты отражаются в соответствии с договорными сроками погашения с ближайшим возможным сроком. Депозиты, которые могут быть немедленно сняты без предварительного уведомления ("депозиты до востребования"), а также депозиты без погашения отражаются в диапазоне "овернайт". |
|
| 0261 | 1.3.0.1 из которых: внутригрупповые или IPS | заблокировано |
| 0270 | 1.3.1 Стабильные розничные депозиты Суммы оттоков денежных средств, отраженных в пункте 1.3, возникшие в результате розничных депозитов в соответствии с подп. 6) п.5, п.51-53 Регламента LCR. |
|
| 0280 | 1.3.2 Прочие розничные депозиты Суммы оттоков денежных средств, отраженных в пункте 1.3, возникшие в результате розничных депозитов в соответствии с подп. 6) п.5 Регламента LCR, кроме тех, которые указаны в пункте 1.3.1. |
|
| 0290 | 1.3.3 Операционные депозиты Суммы оттоков денежных средств, отраженных в пункте 1.3, возникшие в результате операционных депозитов в соответствии с пунктами 62-66 Регламента LCR. |
|
| 0300 | 1.3.4 Не операционные депозиты, привлеченные от банков Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.3, в результате депозитов банков, кроме тех, которые указаны в пункте 1.3.3. |
|
| 0310 | 1.3.5 Не операционные депозиты, привлеченные от других финансовых клиентов Сумма оттоков денежных средств, указанных в пункте 1.3, возникающих в результате депозитов финансовых клиентов, в соответствии с подп. 3 пункта 5 Регламента LCR, отличных от указанных в пунктах 1.3.3 и 1.3. 4. |
|
| 0320 | 1.3.6 Не операционные депозиты, привлеченные из НБМ Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.3, обусловленная не операционными депозитами, размещенными НБМ. |
|
| 0330 | 1.3.7 Не операционные депозиты, привлеченные от нефинансовых обществ Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 1.3, обусловленная не операционными депозитами, размещенными нефинансовыми обществами. |
|
| 0340 | 1.3.8 Не операционные депозиты, привлеченные от других контрагентов Сумма оттоков денежных средств, указанных в пункте 1.3, возникающих в результате депозитов, не указанных в пунктах 1.3.1-1.3.7. |
|
| 0350 | 1.4 Валютные свопы, достигшие срока погашения Общая сумма оттока денежных средств, возникающая в результате погашения операций валютного свопа, таких как обмен валюты основных сумм в конце контракта. |
|
| 0360 | 1.5 Суммы к оплате, относящиеся к производным финансовым инструментам, кроме тех, которые указаны в пункте 1.4. Общая сумма оттоков денежных средств, возникающих по дебиторским позициям, связанным с производными финансовыми инструментами, полученными из контрактов, перечисленных в приложении № 1 к Регламенту о подходе к рыночному риску в соответствии согласно стандартизованному подходу, утвержденным Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 114. от 24 мая 2018 года (далее – Регламента № 114/2018), за исключением оттоков, возникающих в результате погашения операций валютного свопа, которые относятся к пункту 1.4. Общая сумма должна отражать суммы расчетов, включая требования к марже, не погашенные на отчетную дату. Общая сумма представляет собой сумму 1) и 2) следующим образом за различные периоды времени: 1) денежные потоки и ценные бумаги, связанные с производными финансовыми инструментами, для которых существует соглашение о гарантии, требующее полной или адекватной гарантии подверженностей контрагента, исключаются из формуляра о сроках погашения; все потоки денежных средств, ценных бумаг, реального обеспечения в форме денежных средств и реального обеспечения в виде ценных бумаг, связанных с этими производными финансовыми инструментами, исключены из формуляров. Запасы обеспечения в виде денежных средств и ценных бумаг, которые уже были получены или предоставлены в рамках обеспечения производных финансовых инструментов, не должны включаться в графу "Первоначальный остаток" в разделе 3 формуляра о сроках погашения, охватывающей клиринговую способность, за исключением потоков денежных средств и ценных бумаг в контексте маржинальных требований ("обеспечительные потоки в форме денежных средств или ценных бумаг"), которые должны быть выплачены в установленном порядке, но еще не погашены. Последние должны отражаться в пунктах 1.5 "Суммы к оплате, относящиеся к производным финансовым инструментам, кроме тех, которые указаны в пункте 1.4." и 2.4 "Суммы к получению, связанные с производными финансовыми инструментами, кроме указанных в пункте 2.3" в случае реального обеспечения в форме денежных средств, соответственно в 3-м разделе "Клиринговая способность" в случае гарантий в форме ценных бумаг; 2) в случае притоков и оттоков денежных средств и ценных бумаг, связанных с производными финансовыми инструментами, по которым нет соглашения о предоставлении обеспечения или когда требуется только частичное обеспечение, различают договоры, включающие опцион, и иные договоры: a) потоки, связанные с производными финансовыми инструментами, подобными опционам, включаются только в том случае, если цена исполнения ниже рыночной цены опциона колл или выше рыночной цены опциона пут ("в деньгах"). Эти потоки аппроксимируются путем применения следующих принципов: i) включение текущей рыночной стоимости или чистой приведенной стоимости договора в качестве притока в пункте 2.4 формуляра о сроках погашения, озаглавленной "Суммы к получению, связанные с производными финансовыми инструментами, кроме указанных в пункте 2.3", на самую позднюю дату исполнения опциона, если банк имеет право исполнить опцион; ii) включение текущей рыночной стоимости или чистой приведенной стоимости договора в качестве оттока в пункте 1.5 формуляра о сроках погашения, озаглавленной "Суммы к оплате, относящиеся к производным финансовым инструментам, кроме тех, которые указаны в пункте 1.4." на ближайшую дату исполнения, если контрагент банка имеет право реализовать опцион; b) потоки, относящиеся к другим контрактам, кроме упомянутых в пункте a), включаются путем распределения валовых договорных денежных потоков в соответствующим временным интервалах в пунктах 1.5 "Суммы к оплате, относящиеся к производным финансовым инструментам, кроме тех, которые указаны в пункте 1.4." и 2.4. "Суммы к получению, связанные с производными финансовыми инструментами, кроме указанных в пункте 2.3", и договорных потоков ликвидных ценных бумаг в разделе формуляра о сроках погашения, озаглавленному "Клиринговая способность", с использованием подразумеваемых форвардных ставок на текущем рынке, применимых на отчетную дату, если суммы еще не установлены. В соответствии с вышеизложенным, что касается производных финансовых инструментов, упомянутых в пункте 1, возврат уже полученного или выплаченного реального обеспечения не отражаются в формуляре о сроках погашения. Что касается производных финансовых инструментов, упомянутых в пункте 2, то возврат реального обеспечения, которое уже было получено или выплачено, отражаются в третьем разделе формуляра о сроках погашения. Возврат уже полученного (выплаченного) реального обеспечения отражается как отрицательное (положительное) изменение во временном интервале, соответствующем сроку погашения производного финансового инструмента. Положительное изменение признается только в том случае, если оно может квалифицироваться как клиринговая способность при возврате. Если возврат уже полученного (выплаченного) реального обеспечения представляет собой реальное обеспечение в денежной форме, то возврат реального обеспечения отражается в пункте 1.6 "Прочие оттоки" (пункт 2.6 "Прочие притоки") в соответствующем периоде времени. Для целей настоящей строки ситуация, в которой реальное обеспечение, обмениваемое с контрагентом, не полностью равно изменению стоимости производного финансового инструмента, тем не менее, считается адекватно гарантированной, если разница не превышает минимальную трансфертную стоимость. |
|
| 0370 | 1.6 Прочие оттоки Сумма всех прочих оттоков денежных средств, не указанных в пунктах 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 или 1.5. Условные оттоки здесь не отражаются. |
|
| 0380 | 1.7 Итого оттоки Сумма оттоков, указанных в пунктах 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 и 1.6. |
|
| 0390 до 0720 | 2 ПРИТОКИ | |
| 0390 | 2.1 Суммы, причитающиеся со сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, обеспеченные: Общая сумма притоков денежных средств, поступающих от сделок обеспеченного кредитования и операций, скорректированных к условиям рынка капитала, как это определено в пункте 3 Регламента №. 112/2018. В этом пункте отражаются только о движении денежных средств, а потоки ценных бумаг, генерируемые операциями обеспеченного кредитования и операциями, скорректированными к условиям рынка капитала, отражаются в разделе "Клиринговая способность". |
|
| 0391 | 2.1.0.1 из которых: внутригрупповые или IPS | заблокировано |
| 0400 | 2.1.1 Торгуемые активы 1 уровня Сумма оттока денежных средств, указанная в пункте 2.1, гарантированная торгуемыми активами в соответствии с пунктами 21-29, 31 и 32 Регламента LCR. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы 1 уровня, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0410 | 2.1.1.1 Активы 1 уровня, за исключением обеспеченных облигаций Сумма притока денежных средств, указанная в пункте 2.1.1, обеспечена активами, не являющимися обеспеченными облигациями. |
|
| 0420 | 2.1.1.1.1 Активы 1 уровня, относящиеся к НБМ Сумма притока денежных средств, указанная в пункте 2.1.1.1, обеспеченная активами, которые представляют собой дебиторскую задолженность к НБМ, или гарантированная им. |
|
| 0430 | 2.1.1.1.2 Активы 1 уровня (CQS 1) | заблокировано |
| 0440 | 2.1.1.1.3 Активы 1 уровня (CQS 2, CQS 3) | заблокировано |
| 0450 | 2.1.1.1.4 Активы 1 уровня (CQS 4+) | заблокировано |
| 0460 | 2.1.1.2 Обеспеченные облигации 1 уровня (CQS 1) | заблокировано |
| 0470 | 2.1.2 Торгуемые активы уровня 2A Сумма притока денежных средств, указанная в пункте 2.1, гарантированная торгуемыми активами в соответствии с пунктами 21-29, 33 и 34 Регламента LCR. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы уровня 2А, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0480 | 2.1.2.1 Корпоративные облигации уровня 2A (CQS 1) | заблокировано |
| 0490 | 2.1.2.2 Обеспеченные облигации уровня 2A (CQS 1, CQS 2) | заблокировано |
| 0500 | 2.1.2.3 Активы уровня 2A, относящиеся к публичному сектору (CQS 1, CQS 2) | заблокировано |
| 0510 | 2.1.3 Торгуемые активы уровня 2B Сумма притока денежных средств, указанная в пункте 2.1, гарантированная торгуемыми активами в соответствии с пунктами 21-29, 35 и 36 Регламента LCR. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы уровня 2В, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0520 | 2.1.3.1 ABS уровня 2B (CQS 1) | заблокировано |
| 0530 | 2.1.3.2 Обеспеченные облигации уровня 2B (CQS 1-6) | заблокировано |
| 0540 | 2.1.3.3 Корпоративные облигации уровня 2B (CQS 1-3) | заблокировано |
| 0550 | 2.1.3.4 Акции уровня 2B Сумма притока денежных средств, указанная в пункте 2.1.3, гарантирована акциями. |
|
| 0560 | 2.1.3.5 Активы уровня 2В, связанные с публичным сектором (CQS 3-5) | заблокировано |
| 0570 | 2.1.4 Прочие торгуемые активы Сумма притоков денежных средств, указанных в пункте 2.1, обеспеченных торгуемыми активами, не указанными в пунктах 2.1.1, 2.1.2 или 2.1.3. |
|
| 0580 | 2.1.5 Прочие активы Сумма притоков денежных средств, указанных в пункте 2.1, обеспеченных активами, не указанными в пунктах 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 или 2.1.4. |
|
| 0590 | 2.2 Причитающиеся суммы, которые не указаны в пункте 2.1, от кредитов и авансов, выданных: Денежные поступления от кредитов и авансов. Притоки денежных средств отражаются к самому последнему возможному договорному сроку погашения. В случае возобновляемых преимуществ предполагается, что существующий кредит пролонгируется, а любые оставшиеся остатки рассматриваются как обеспеченные преимущества. |
|
| 0600 | 2.2.1 Розничным клиентам Суммы поступлений денежных средств, указанные в пункте 2.2, исходящих от физических лиц или предприятий малого и среднего бизнеса, в соответствии с подпунктом 6) пункта 5 Регламента LCR. |
|
| 0610 | 2.2.2 Нефинансовые общества Сумма притоков денежных средств, указанных в пункте 2.2, поступающих от нефинансовых обществ. |
|
| 0620 | 2.2.3 Банкам Сумма притоков денежных средств, указанных в пункте 2.2, поступающих от банков. |
|
| 0621 | 2.2.3.1 из которых: внутригрупповые или IPS | заблокировано |
| 0630 | 2.2.4 Прочим финансовым клиентам Суммы поступлений денежных средств, отраженных в пункте 2.2, от финансовых клиентов в соответствии с подпунктом 3) пункта 5 Регламента LCR, кроме тех, которые указаны в пункте 2.2.3. |
|
| 0640 | 2.2.5 НБМ Сумма притоков денежных средств, указанных в пункте 2.2, от НБМ. В этот пункт не входят резервы денежных средств, которые могут быть сняты, как указано в пункте 3.2. |
|
| 0650 | 2.2.6 Прочим контрагентам Сумма притоков денежных средств, указанных в пункте 2.2, поступающих от других контрагентов, не указанных в пунктах 2.2.1-2.2.5. |
|
| 0660 | 2.3 Валютные свопы с наступающим сроком погашения Общая стоимость предусмотренных договором притоков денежных средств, возникающих в результате погашения операций валютного свопа, таких как обмен валюты основных сумм в конце контракта. Это отражает непогашенную условную сумму кросс-валютных свопов, валютных сделок спот и форвардных валютных сделок в соответствующих временных диапазонах в формуляра. |
|
| 0670 | 2.4. Суммы к получению, связанные с производными финансовыми инструментами, кроме указанных в пункте 2.3. Общая сумма договорных притоков денежных средств, возникающих по кредитным позициям, связанным с производными финансовыми инструментами, полученными из договоров, перечисленных в приложении № 1 к Регламенту № 114/2018, за исключением притоков, возникающих в результате погашения валютных свопов, которые относятся к пункту 2.3. Общая сумма должна отражать суммы расчетов, включая требования к марже, не погашенные на отчетную дату. Общая сумма представляет собой сумму 1) и 2) следующим образом за различные периоды времени: 1) денежные потоки и ценные бумаги, относящиеся к производным финансовым инструментам, для которых существует соглашение об гарантии, требующее полного или адекватного гарантии подверженностей контрагента, исключаются из формуляра о сроках погашения, все потоки денежных средств, ценные бумаги, обеспечение в форме денежных средств, реального обеспечения в форме денежных средств и реального обеспечения в виде ценных бумаг, связанных с этими производными финансовыми инструментами, исключены из формуляров. Запасы денежных средств и обеспечения в виде ценных бумаг, которые уже были получены или предоставлены в рамках гарантирования обеспечения производных финансовых инструментов, не должны включаться в графу "Первоначальный остаток" раздела 3 формуляра о сроках погашения, охватывающей клиринговую способность, за исключением потоков денежных средств и ценных бумаг в контексте маржинальных требований, которые должны быть выплачены в установленном порядке, но еще не урегулированы. Последние должны быть отражены в пунктах 1.5 "Суммы к оплате, относящиеся к производным финансовым инструментам, кроме тех, которые указаны в пункте 1.4" и 2.4. "Суммы к получению, связанные с производными финансовыми инструментами, кроме указанных в пункте 2.3", в случае реального обеспечения в форме денежных средств и в разделе 3 "Клиринговая способность" в случае обеспечения в виде ценных бумаг в формуляре о сроках погашения; 2) в случае притоков и оттоков денежных средств и ценных бумаг, связанных с производными финансовыми инструментами, по которым нет соглашения о предоставлении обеспечения или когда требуется лишь частичное обеспечение, различают договоры, включающие опцион, и другие договоры: a) потоки, связанные с производными финансовыми инструментами, подобными опционам, включаются только тогда, когда они "в деньгах". Эти потоки аппроксимируются путем применения следующих принципов: i) включение текущей рыночной стоимости или чистой приведенной стоимости договора в качестве притока в пункте 2.4 формуляра о сроках погашения, озаглавленной "Суммы к получению, связанные с производными финансовыми инструментами, кроме указанных в пункте 2.3", на самую позднюю дату исполнения опциона, если банк имеет право исполнить опцион; ii) включение текущей рыночной стоимости или чистой приведенной стоимости договора в качестве оттока в пункте 1.5 формуляра о сроках погашения, озаглавленной "Суммы к оплате, относящиеся к производным финансовым инструментам, кроме тех, которые указаны в пункте 1.4." на ближайшую дату исполнения, если контрагент банка имеет право реализовать опцион; b) потоки, относящиеся к другим договорам, кроме упомянутых в пункте a), включаются путем распределения валовых договорных денежных потоков в соответствующим временным интервалах в пунктах 1.5 "Суммы к оплате, относящиеся к производным финансовым инструментам, кроме тех, которые указаны в пункте 1.4." и 2.4. "Суммы к получению, связанные с производными финансовыми инструментами, кроме указанных в пункте 2.3", и договорных потоков ценных бумаг в разделе формуляра о сроках погашения, озаглавленному "Клиринговая способность", с использованием подразумеваемых форвардных ставок на текущем рынке, применимых на отчетную дату, если суммы еще не установлены. В соответствии с вышеизложенным, что касается производных финансовых инструментов, упомянутых в пункте 1, возврат уже полученного или выплаченного реального обеспечения не отражаются в формуляре о сроках погашения. Что касается производных финансовых инструментов, упомянутых в пункте 2, то возврат реального обеспечения, которое уже было получено или выплачено, указывается в третьем разделе формуляра о сроках погашения. Возврат уже полученного (выплаченного) реального обеспечения отражается как отрицательное (положительное) изменение во временном интервале, соответствующем сроку погашения производного финансового инструмента. Положительное изменение признается только в том случае, если оно может квалифицироваться как клиринговая способность при возврате. Если возврат уже полученного (выплаченного) реального обеспечения представляет собой реальное обеспечение в денежной форме, то возврат реального обеспечения отражается в пункте 1.6 "Прочие оттоки" (пункт 2.6 "Прочие притоки") в соответствующем периоде времени. Для целей настоящей строки ситуация, в которой реальное обеспечение, обмениваемое с контрагентом, не полностью равно изменению стоимости производного финансового инструмента, тем не менее, считается адекватно гарантированной, если разница не превышает минимальную трансфертную стоимость. |
|
| 0680 | 2.5 Ценные бумаги с предстоящим сроком погашения в собственном портфеле Сумма притоков, представляющих собой погашение основной суммы долга по собственным инвестициям в облигации, отражается в соответствии с их договорным остаточным сроком погашения. Эта статья включает притоки денежных средств от ценных бумаг с наступающим сроком погашения, отраженные в разделе клиринговой способности. Таким образом, когда ценная бумага достигает срока погашения, она отражается как отток ценных бумаг в разделе о клиринговой способности и, следовательно, как приток денежных средств здесь. |
|
| 0690 | 2.6 Прочие притоки Сумма всех прочих притоков денежных средств, не отраженных в пунктах 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 или 2.5 выше. Условные оттоки здесь не отражаются. |
|
| 0691 | 2.6.1 из которых: внутригрупповые или IPS | заблокировано |
| 0700 | 2.7 Итого притоки Сумма притоков, указанных в пунктах 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 и 2.6. |
|
| 0710 | 2.8 Чистый контрактный дефицит Общий приток, указанный в пункте 2.7, минус общий отток, указанный в пункте 1.7. |
|
| 0720 | 2.9 Совокупный чистый контрактный дефицит Совокупный чистый договорной дефицит с отчетной даты до верхнего предела соответствующего временного интервала. |
|
| 0730-1080 | 3 КЛИРИНГОВАЯ СПОСОБНОСТЬ Раздел под названием "Клиринговая способность" формуляра о сроках погашения содержит информацию об эволюции владения активов банка с различной степенью ликвидности, включая торгуемые активы и приемлемые активы для НБМ, а также об эволюции обеспеченных преимуществ предоставленных банку под договорное обязательство. Отчетность на консолидированной основе о соответствии требованиям НМБ основывается на правилах соответствия требованиям НМБ, которые применяются к каждому консолидированному банку. В случаях, когда клиринговая способность относится к торгуемым активам, банки отражают о торгуемых активах, которые торгуются на спотовых рынках или на крупных, высокоразвитых и активных рынках репо, характеризующихся низким уровнем концентрации. Активы, указанные в графах раздела клиринговая способность, включают только необремененные активы, которые доступны банку, чтобы он мог в любое время конвертировать их в денежные средства с целью закрытия дефицита по контрактам между притоком и оттоком денежных средств в течение рассматриваемого периода. Для этих целей применяется определение обремененных активов в соответствии с Регламентом LCR. Активы не используются в качестве средства улучшения кредитного качества в сделках со структурированными финансовыми инструментами или для покрытия операционных расходов, таких как аренда и заработная плата, и управляются с четким и единственным намерением использовать их в качестве источника резервных средств. Активы, полученные банком в качестве обеспечения по сделкам обратного репо и операциям по финансированию посредством финансовых инструментов, могут считаться частью клиринговой способности, если они хранятся в банке, не перезаложены и с точки зрения юридического и договорного характера являются доступны банку для использования. Во избежание двойного учета, когда банк сообщает об активах, ранее определенных в пунктах 3.1- 3.7, он не сообщает о способности, связанной с этими преимуществами, в пункте 3.8. Банки должны отражать в качестве первоначального остатка в столбце 0010 активы, которые соответствуют описанию строки и доступны на отчетную дату. Столбцы 0020-0220 содержат договорные потоки, связанные с клиринговой способностью. Если банк заключил сделку репо, переданный актив повторно вводится как приток ценных бумаг в интервале погашения, в котором наступает срок погашения сделки репо. Соответственно, отток денежных средств, возникающий в результате операции репо с наступающим сроком, отражается в соответствующем сроке погашения оттока денежных средств в пункте 1.2. Если банк заключил сделку обратного репо, приобретенный актив повторно вводится как отток ценных бумаг в диапазоне сроков погашения, в котором наступает срок погашения сделки репо. Следовательно, приток денежных средств, возникающий в результате операции репо с наступающим сроком, отражается в соответствующем диапазоне сроков погашения притока денежных средств в пункте 2.1. Свопы реального обеспечения отражаются как договорные притоки и оттоки ценных бумаг в разделе клиринговой способности в соответствии с соответствующим интервалом погашения, в котором наступает срок погашения свопов. Что касается производных финансовых инструментов, которые полностью или адекватно обеспечены, возврат уже полученного или выплаченного реального обеспечения не отражаются в формуляре о сроках погашения. Что касается производных финансовых инструментов, которые обеспечены частично, то возврат реального обеспечения, которое уже было получено или выплачено, отражаются в третьем разделе формуляра о сроках погашения. Возврат уже полученного (выплаченного) реального обеспечения отражается как отрицательное (положительное) изменение во временном интервале, соответствующем сроку погашения производного финансового инструмента. Положительное изменение признается только в том случае, если оно может квалифицироваться как клиринговая способность при возврате. Изменение предусмотренной договором стоимости кредитных линий и линий ликвидности, указанное в пункте 3.8, отражается как поток за соответствующий период времени. Если банк держит депозит овернайт в НБМ, стоимость депозита указывается как первоначальный остаток в пункте 3.2. Ценные бумаги с предстоящим сроком погашения в разделе клиринговой способности отражаются в соответствии с их договорным сроком погашения. При наступлении срока погашения ценной бумаги, она исключается из категории активов, в которой она была первоначально отражена, и должна рассматриваться как отток ценных бумаг, а результирующий приток денежных средств указывается в пункте 2.5. Все ценные бумаги отражаются в соответствующем диапазоне сроков погашения по их текущей рыночной стоимости. В пункте 3.8 указаны только суммы, доступные по договору. Во избежание двойной отчетности притоки денежных средств не отражаются в статьях 3.1 и 3.2 раздела клиринговой способности. Элементы, относящиеся к клиринговой способности, представлены в следующих подкатегориях: |
|
| 0730 | 3.1 Монеты и банкноты | |
| 0740 | 3.2 Резервы в НБМ, которые можно вывести | |
| 0750 | 3.3 Торгуемые активы 1 уровня Рыночная стоимость торгуемых активов в соответствии с пунктами 21-29, 31 и 32 Регламента LCR. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы 1 уровня, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0760 | 3.3.1 Активы 1 уровня, за исключением обеспеченных облигаций Сумма, указанная в пункте 3.3, не включает гарантированные облигации. |
|
| 0770 | 3.3.1.1 Активы 1 уровня, относящиеся к НБМ Сумма, указанная в пункте 3.3.1, состоит из активов, которые представляют дебиторскую задолженность к НБМ или гарантированы ими. |
|
| 0780 | 3.3.1.2 Активы 1 уровня (CQS 1) | заблокировано |
| 0790 | 3.3.1.3 Активы 1 уровня (CQS 2, CQS 3) | заблокировано |
| 0800 | 3.3.1.4 Активы 1 уровня (CQS 4+) | заблокировано |
| 0810 | 3.3.2 Обеспеченные облигации 1 уровня (CQS 1) | заблокировано |
| 0820 | 3.4 Торгуемые активы уровня 2A Рыночная стоимость торгуемых активов в соответствии с пунктами 21-29, 33 и 34 Регламента LCR. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы уровня 2А, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0830 | 3.4.1 Корпоративные облигации уровня 2A (CQS 1) | заблокировано |
| 0840 | 3.4.3 Обеспеченные облигации уровня 2A (CQS 1, CQS 2) | заблокировано |
| 0850 | 3.4.4 Активы уровня 2A, относящиеся к публичному сектору (CQS 1, CQS 2) | заблокировано |
| 0860 | 3.5 Торгуемые активы уровня 2B Рыночная стоимость торгуемых активов в соответствии с пунктами 21-29, 35 и 36 Регламента LCR. Акции или единицы во владении ОКИ в соответствии с пунктами 37–41 Регламента LCR, которые квалифицируются как активы уровня 2В, отражаются в подкатегориях ниже, соответствующих их базовым активам. |
|
| 0870 | 3.5.1 ABS уровня 2B (CQS 1) | заблокировано |
| 0880 | 3.5.2 Обеспеченные облигации уровня 2B (CQS 1-6) | заблокировано |
| 0890 | 3.5.3 Корпоративные облигации уровня 2B (CQS 1-3) | заблокировано |
| 0900 | 3.5.4 Акции уровня 2B Сумма, указанная в пункте 3.5, состоит из акций. |
|
| 0910 | 3.5.5 Активы уровня 2В, относящиеся к публичному сектору (CQS 3-5) | заблокировано |
| 0920 | 3.6 Прочие торгуемые активы Рыночная стоимость торгуемых активов, кроме тех, которые указаны в пунктах 3.3, 3.4 и 3.5. Ценные бумаги и потоки ценных бумаг, возникающие из других рыночных активов в форме собственных или внутригрупповых выпусков, не должны отражаться в разделе клиринговой способности. Однако, движение денежных средств по таким статьям отражается в соответствующей части разделов 1 и 2 формуляра. |
|
| 0930 | 3.6.1 Активы центральной администрации (CQS1) | заблокировано |
| 0940 | 3.6.2 Активы центральной администрации (CQS2-3) | заблокировано |
| 0950 | 3.6.3 Акции Сумма, указанная в пункте 3.6, состоит из акций. |
|
| 0960 | 3.6.4 Обеспеченные облигации | заблокировано |
| 0970 | 3.6.5 ABS | заблокировано |
| 0980 | 3.6.6 Прочие торгуемые активы Сумма, указанная в пункте 3.6, которая состоит из других торгуемых активов, не указанных в пунктах 3.6.1–3.6.5 и 3.7a. |
|
| 0990 | 3.7 Не торгуемые активы, приемлемые для НБМ Балансовая стоимость не торгуемых активов, которые являются реальным обеспечением для стандартных операций НБМ по поддержке ликвидности, к которым банк имеет прямой доступ на своем уровне консолидации. |
|
| 0991 | 3.7a Собственные выпуски, приемлемые для НБМ Гарантированные долговые инструменты, выпущенные банком, которые приемлемы для операций с НБМ, сохраняются на балансе банка и к которым банк имеет прямой доступ на своем уровне консолидации. |
|
| 1000 | 3.8 Неиспользованные обеспеченные полученные кредитные преимущества Общая сумма обеспеченных и неиспользованных преимуществ, предоставленных отчитывающемуся банку. К ним относятся договорные безотзывные преимущества. Банки сообщают о сниженной сумме, если потенциальная потребность в реальном обеспечении для использования этих преимуществ превышает доступный залог. Во избежание двойной отчётности, преимущества, по которым отчитывающийся банк уже ранее разместил активы в качестве преимущества неиспользованной кредитной линии и уже сообщил об активах в пунктах 3.1-3.7, не должны отражаться в пункте 3.8. То же самое относится к случаям, когда отчитывающемуся банку придется заранее разместить активы в качестве обеспечения для использования преимуществ, как указано в этом поле. |
|
| 1010 | 3.8.1 Преимущества 1 уровня Сумма, указанная в пункте 3.8, состоит из преимуществ НБМ в соответствии с подпунктом 2) пункта 43 Регламента LCR. |
|
| 1020 | 3.8.2 Преимущества с ограниченным использованием уровня 2B | заблокировано |
| 1030 | 3.8.3 Преимущества IPS уровня 2B | заблокировано |
| 1040 | 3.8.4 Прочие преимущества Сумма, указанная в пункте 3.8, за исключением суммы, указанной в пунктах 3.8.1 - 3.8.3. |
|
| 1050 | 3.8.4.1 от контрагентов одной группы Сумма, указанная в пункте 3.8.4, если контрагент является материнской организацией или дочерней организацией кредитной организации, или другой дочерней организацией той же материнской организации, или связан с кредитной организацией особыми отношениями. |
|
| 1060 | 3.8.4.2 от других контрагентов Сумма, указанная в пункте 3.8.4, отличная от суммы, указанной в пункте 3.8.4.1. |
|
| 1070 | 3.9 Чистое изменение клиринговой способности Отражается чистое изменение рисков, упомянутых в пунктах 3.2-3.8, представляющих НБМ, потоки ценных бумаг и, соответственно, подтвержденные кредитные линии, за определенный интервал времени. |
|
| 1080 | 3.10 Совокупная клиринговая способность Совокупная сумма клиринговой способности с отчетной даты до верхнего предела соответствующего временного интервала. |
|
| 1090-1140 | 4 УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА В разделе "Условные обязательства" формуляра о сроках погашения содержится информацию об условных оттоках. |
|
| 1090 | 4.1 Оттоки из обеспеченных преимуществ Отток денежных средств, генерируемый обеспеченными преимуществами. Банки отражают как отток максимальную сумму, которая может быть использована в данный период.. По возобновляемым кредитным преимуществ указывается только сумма, превышающая сумму существующего кредита. |
|
| 1091 | 4.1.0.1 из которых: внутригрупповые или IPS | заблокировано |
| 1100 | 4.1.1 Обеспеченные кредитные преимущества Сумма, указанная в пункте 4.1, которая возникает из обеспеченных кредитных преимуществ, предоставленные в соответствии с пунктами 87-93 Регламента LCR. |
|
| 1110 | 4.1.1.1 Рассматриваемые бенефициаром как уровня 2B | заблокировано |
| 1120 | 4.1.1.2 Прочие Отражонная сумма, отличная от суммы, указанной в пункте 4.1.1. |
|
| 1130 | 4.1.2 Ликвидные преимущества Сумма, указанная в пункте 4.1, которая является результатом ликвидных преимуществ в соответствии с пунктами 87-93 Регламента LCR. |
|
| 1131 | 4.1a Оттоки из необеспеченных преимуществ финансирования Не обеспеченные ликвидные и кредитные преимущества в соответствии с подпунктами 1), 2), 4) и 5) пункта 76 Регламента LCR. Банки сообщают в качестве оттока максимальную сумму, которая может быть использована в определенный период, указанную в временном интервале, соответствующем ближайшей доступности. В этой строке не следует указывать гарантии. |
|
| 1140 | 4.2 Отток из-за понижения кредитного рейтинга В данном случае банки отражают о существенном ухудшении кредитного качества банка, что соответствует понижению как минимум на три ступени рейтинга, полученного по результатам внешней кредитной оценки. Положительные значения представляют собой условные оттоки, а отрицательные значения представляют собой уменьшение первоначальных обязательств. Если понижение рейтинга приводит к досрочному погашению существующих обязательств, рассматриваемые обязательства отражаются с отрицательным знаком в интервале времени, в котором они отражаются в строках 0010-0380, и одновременно с положительным знаком в интервале времени, когда обязательство наступает при условии, если последствия понижения рейтинга станут применимыми на отчетную дату. Если снижение рейтинга приводит к возникновению требования о внесении маржи, то рыночная стоимость реального обеспечения должна быть отражена с положительным знаком в срок, в который наступает срок исполнения требования, если эффект от снижения рейтинга становится применимым на отчетную дату. Если следствием понижения рейтинга является изменение прав на перезалог ценных бумаг, полученных в реальное обеспечение от контрагентов, рыночная стоимость соответствующих ценных бумаг отражается с положительным знаком в соответствующем временном интервале, когда ценные бумаги перестают быть доступными для отчитывающегося банка, если последствия понижения рейтинга становятся применимыми на отчетную дату. |
|
| 1150-1290 | 5 ЭЛЕМЕНТЫ МЕМОРАНДУМ | |
| 1230 | 13 Активы HQLA, приемлемые для операций с НБМ – торгуемые активы Сумма, указанная в пунктах 3.3, 3.4 и 3.5, состоит из реального обеспечения, приемлемого для стандартных операций с ликвидностью НБМ, к которым банк имеет прямой доступ на своем уровне консолидации. |
|
| 1241 | 14 Активы, приемлемые для операций с НБМ, которые не являются HQLA, отраженные в пункте 3.6 Сумма, указанная в пунктах 3.6, состоит из реального обеспечения, приемлемого для стандартных операций с ликвидностью НБМ, к которым банк имеет прямой доступ на своем уровне консолидации. |
|
| 1270 | 17 Отток депозитов в соответствии с поведенческим профилем Сумма, указанная в пункте 1.3, перераспределенная по временным интервалам в соответствии с поведенческой сроками погашения в сценарии "business as usual", используемом для целей управления риском ликвидности отчитывающегося банка. Для целей данного поля "business as usual" означает "ситуацию, когда не ожидается никаких проблем с ликвидностью". Распределение должно отражать "устойчивость" депозитов. Этот пункт не отражает прогнозы относительно бизнес-плана и, следовательно, не включает информацию, связанную с новой экономической деятельностью. Распределение временных интервалов соответствует уровню детализации, используемому для внутренних целей. Таким образом, не все временные интервалы должны быть заполнены. |
|
| 1280 | 18 Притоки денежных средств по кредитам и авансам в соответствии с поведенческим профилем Сумма, указанная в пункте 2.2, перераспределенная по временным интервалам в соответствии с поведенческой зрелостью в сценарии "business as usual", используемого для целей управления риском ликвидности отчитывающегося банка. Для целей данного поля "business as usual" означает "ситуацию, когда не ожидается никаких проблем с ликвидностью". Этот пункт не отражает прогнозы относительно бизнес-плана и, следовательно, не включает информацию, связанную с новой экономической деятельностью. Распределение временных интервалов соответствует уровню детализации, используемому для внутренних целей. Таким образом, не все временные интервалы должны быть заполнены. |
|
| 1290 | 19 Вывод средств по обеспеченным преимуществам в соответствии с поведенческим профилем Сумма, указанная в пункте 4.1, перераспределенная по временным интервалам в соответствии с поведенческой зрелостью в сценарии "business as usual", используемого для целей управления риском ликвидности отчитывающегося банка. Для целей данного поля "business as usual" означает "ситуацию, когда не ожидается никаких проблем с ликвидностью". Этот пункт не отражает прогнозы относительно бизнес-плана и, следовательно, не включает информацию, связанную с новой экономической деятельностью. Распределение временных интервалов соответствует уровню детализации, используемому для внутренних целей. Таким образом, не все временные интервалы должны быть заполнены. |
|
2. Первое представление отчетов, указанных в пунктах 163 и 164 инструкции, упомянутой в пункте 1, будет осуществлено по состоянию на 30 сентября 2024 года, в случае предоставления отчетности на индивидуальном уровне, и соответственно по состоянию на 31 декабря 2024 г., в случае отчетности на консолидированной основе.
3. Настоящее постановление вступает в силу 01.09.2024 г.
| ПРЕДСЕДАТЕЛЬ | |
| ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО КОМИТЕТА | Анка-Дана ДРАГУ |
| № 177. Кишинэу, 27 июня 2024 г. | |