Постановление N 21/2 от 03.06.2010 о результатах проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "CRUGLIC"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах проверки соблюдения законодательства в области

ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “CRUGLIC”

N 21/2  от  03.06.2010

 (в силу 11.06.2010) 

Мониторул Офичиал N 94-97 ст.344 от 11.06.2010

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 11/2-O от 19.03.2010¹ и Приказа председателя НКФР № 25 от 22.03.2010 была проведена проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “CRUGLIC” за период деятельности 01.01.2009 – 01.03.2010.

________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 47-49, ст.192

ССА “CRUGLIC” (с.Круглик, р-н Криулень) была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате 13.03.2001 под № 1003600133298 и обладает лицензией категории B серии CNPF № 000256, выданной 07.05.2009.

Согласно финансовому отчету на 28.02.2010, ССА “CRUGLIC” (далее – ассоциация) зарегистрировала следующие нормативные показатели, характерные для деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций, представленные в нижеприведенной таблице:

Исходя из отраженных результатов за указанный период ассоциация зарегистрировала излишек по отношению к некоторым основным нормативным показателям. Одновременно общий объем активов ассоциации не соответствует установленному нормативу в 2,5 млн.леев, однако, владея на дату запрашивания лицензии для деятельности общей долей сберегательных вкладов в портфеле ссуд в размере минимум 70%, ассоциация внедряется в рамки положений п.9 пп.2) п.а) Положения о порядке оценки и одобрения бизнес-плана ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 5/6 от 31.01.2008², располагая сроком в 3 года со дня получения соответствующей лицензии для приведения своей деятельности в соответствие с законодательством.

________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 61-62, ст.155

Вследствие представленного в нижеследующей таблице анализа динамики главных показателей деятельности ссудо-сберегательной ассоциации было установлено увеличение приблизительно в 4,8 раза полученных сберегательных вкладов с одновременным уменьшением стоимости полученных внешних кредитов, что определяет высокий уровень независимости ассоциации от привлеченных внешних источников.

Администраторы ассоциации не привели свою деятельность в соответствие с требованиями и сроками, установленными в п.9 и п.55 Положения о требованиях к администраторам ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 63/6 от 25.12.2007³, продолжая выполнять свои обязанности без подтверждения в должности НКФР.

________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 37-39, ст.90

Вопреки положениям ст.36 ч.(2) п.g) и ст.41 ч.(7) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях”⁴ (далее – Закон № 139-XVI от 21.06.2007), совет ассоциации не представил годовой отчет об исполнении бюджета на общих собраниях членов, проведенных в проверяемом периоде. Не соблюдая положения ст.36 ч.(2) п.d) и ст.38 ч.(6) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, общее собрание членов от 17.01.2010 было проведено без избрания счетной комиссии.

________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

В результате несоблюдения положений п.56 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008⁵ (далее – Нормы финансовой предосторожности), в периоды 31.05.2009 и 30.06.2009 ассоциация допустила нарушение положений ст.33 ч.(3) п.e) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 и п.4 Норм финансовой предосторожности, согласно которым ассоциация, обладающая лицензией категории В, обязана иметь и поддерживать институциональный резерв в соотношении с величиной активов на любой день – минимум 10% – начиная с шестого года деятельности.

________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

В проверяемом периоде, вопреки положениям п.18 Норм финансовой предосторожности, ассоциация не обеспечила соответствие сроков кредиторской задолженности к выплате со сроками дебиторской задолженности, достаточных для оплаты указанных обязательств, вследствие чего увеличился риск возврата в срок полученных сберегательных вкладов.

Выборочная проверка ссудных договоров установила начисление и получение процентов с нарушением условий договоров, так как в 2009 году была увеличена процентная ставка по ссудам без своевременного письменного информирования заемщиков, что является несоблюдением положений ст.668 ч.(3) Гражданского кодекса Республики Молдова⁶ и условий договоров о выдаче соответствующих ссуд.

________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2002, № 82-86, ст.661

Совет ассоциации не разработал, не утвердил и не обеспечил адекватное внедрение политики управления активами и обязательствами, инвестиционной и ссудной политики в течение трех месяцев со дня получения лицензии, нарушив положения ст.40 ч.(2) п.c) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, п.15, п.19, п.43 и п.58 Норм финансовой предосторожности.

Вопреки положениям п.37 Правил ведения кассовых операций в народном хозяйстве Республики Молдова, утвержденных Постановлением Правительства № 764 от 25.11.1992⁷, исполнительный директор ассоциации на протяжении 2009 года не обеспечил проведение внезапной ревизии кассы.

________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 1992, № 11, ст.351

Исходя из изложенного, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁸, ст.46 ч.(1), ч.(2) и ч.(5), ст.49 ч.(1) п.c) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, Норм финансовой предосторожности Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

⁸ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Инициировать процедуру привлечения к ответственности за правонарушение исполнительного директора ССА “CRUGLIC” согласно Кодексу о правонарушениях Республики Молдова.

2. Предписать администраторам ССА “CRUGLIC” предпринять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, и неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов.

3. ССА “CRUGLIC” проинформировать Национальную комиссию по финансовому рынку о мерах, предпринятых во исполнение п.2, в течение одного месяца со дня вступления в силу настоящего постановления.

4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на департамент коллективных инвестиций и микрофинансирования.

5. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования Официальном мониторе Республики Молдова.