Hotărîre nr.21/2 din 03.06.2010 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "CRUGLIC"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea

legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii

şi împrumut de către A.E.Î. "CRUGLIC"

nr. 21/2  din  03.06.2010

 (în vigoare 11.06.2010) 

Monitorul Oficial nr.94-97 art.344 din 11.06.2010

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.11/2-O din 19.03.2010¹ şi a Ordinului Preşedintelui C.N.P.F. nr.25 din 22.03.2010, a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "CRUGLIC" pentru perioada de activitate 1.01.2009 – 1.03.2010.

____________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.47-49, art.192

A.E.Î. "CRUGLIC" (s.Cruglic, r-nul Criuleni) a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1003600133298 la 13.03.2001 şi deţine licenţa de categoria B seria CNPF nr.000256, eliberată la data de 07.05.2009.

Conform raportului financiar la 28.02.2010, A.E.Î. "CRUGLIC" (în continuare – asociaţia) a înregistrat următorii indicatori normativi caracteristici activităţii asociaţiilor de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul de mai jos:

Reieşind din rezultatele reflectate, pe parcursul perioadei menţionate asociaţia a înregistrat excedente faţă de anumiţi indicatori normativi de bază stabiliţi. Totodată valoarea totală a activelor asociaţiei nu corespunde normativului stabilit de 2,5 mil.lei, însă, deţinînd o pondere a depunerilor de economii în portofoliul de împrumut de minim 70% la data solicitării licenţei de activitate, asociaţia se încadrează în cerinţele pct.9 subpct.2) lit.a) din Regulamentul cu privire la modul de evaluare şi aprobare a business-planului asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.5/6 din 31.01.2008², avînd termen de conformare de 3 ani de la data obţinerii licenţei respective.

____________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.61-62, art.155

Analiza evoluţiei principalilor indicatori ai activităţii asociaţiei de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul de mai jos, constată creşterea de circa 4,8 ori a depunerilor de economii acceptate, concomitent cu diminuarea valorii creditelor externe primite, fapt care determină un grad înalt al independenţei asociaţiei faţă de sursele externe atrase.

Administratorii asociaţiei nu s-au conformat exigenţelor şi termenului stabilit în pct.9 şi pct.55 din Regulamentul cu privire la exigenţele faţă de administratorii asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.63/6 din 25.12.2007³, continuînd să-şi exercite atribuţiile fără confirmarea în funcţie de către C.N.P.F.

____________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.37-39, art.90

Contrar prevederilor art.36 alin.(2) lit.g) şi art.41 alin.(7) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007⁴ (în continuare – Legea nr.139-XVI din 21.06.2007), consiliul asociaţiei nu a prezentat raportul anual privind executarea bugetului la adunările generale ale membrilor desfăşurate în perioada supusă controlului. Nerespectînd prevederile art.36 alin.(2) lit.d) şi art.38 alin.(6) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, adunarea generală a membrilor din 17.01.2010 a fost desfăşurată fără alegerea comisiei de numărare a voturilor.

____________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.112-116, art.506

Ca rezultat al nerespectării prevederilor pct.56 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008⁵ (în continuare – Normele de prudenţă financiară), pentru perioadele 31.05.2009 şi 30.06.2009 asociaţia a admis încălcarea prevederilor art.33 alin.(3) lit.e) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007 şi pct.4 din Normele de prudenţă financiară, conform cărora asociaţia care deţine licenţă de categoria B este obligată să deţină şi să menţină rezerva instituţională în raport cu valoarea activelor la orice dată de minimum 10% începînd cu al şaselea an de activitate.

____________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.131-133, art.381

În perioada supusă controlului, contrar prevederilor pct.18 din Normele de prudenţă financiară, asociaţia nu a asigurat corespunderea termenelor obligaţiilor scadente cu termenele creanţelor suficiente pentru plata obligaţiilor respective, fiind astfel majorat riscul de rambursare în termen a depunerilor de economii acceptate.

Controlul selectiv al contractelor de împrumut a constatat calcule şi încasări ale dobînzilor cu încălcarea clauzelor contractuale, în anul 2009 fiind majorată rata dobînzii la împrumuturi fără înştiinţarea în scris a membrilor beneficiari ai acestora, nerespectîndu-se prevederile art.668 alin.(3) din Codul civil al Republicii Moldova⁶ şi clauzele contractuale de acordare a împrumuturilor respective.

____________________

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.82-86, art.661

Consiliul asociaţiei nu a elaborat, aprobat şi asigurat implementarea adecvată a politicii de gestiune a activelor şi datoriilor, a politicii de investiţii şi a politicii de împrumut în termen de 3 luni din data obţinerii licenţei, astfel încălcînd prevederile art.40 alin.(2) lit.c) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007 şi pct.15, pct.19, pct.43 şi pct.58 din Normele de prudenţă financiară.

Contrar prevederilor pct.37 din Normele pentru efectuarea operaţiunilor de casă în economia naţională a Republicii Moldova, aprobate prin Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.764 din 25.11.1992⁷, directorul executiv al asociaţiei nu a asigurat efectuarea reviziei inopinate a casei pe parcursul anului 2009.

____________________

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1992, nr.11, art.351

Reieşind din cele expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4 alin.(1) şi alin.(2), art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1), art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁸, art.46 alin.(1), alin.(2) şi alin.(5), art.49 alin.(1) lit.c) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, Normelor de prudenţă financiară, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

⁸ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se iniţiază procedura de tragere la răspundere contravenţională a directorului executiv al A.E.Î. "CRUGLIC" conform Codului contravenţional al Republicii Moldova.

2. Se prescrie administratorilor A.E.Î. "CRUGLIC" întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control şi respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative.

3. Despre măsurile întreprinse în vederea executării pct.2, A.E.Î. "CRUGLIC" va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

4. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului plasamente colective şi microfinanţare.

5. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.