Постановление N 231 от 15.10.2009 о внесении изменений и дополнений в Инструкцию об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
о внесении изменений и дополнений в Инструкцию
об отчетности лицензированных банков по
некоторым валютным операциям
N 231 от 15.10.2009
(в силу 08.12.2009)
Мониторул Офичиал N 180 ст.817 от 08.12.2009
* * *
|
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО: Министр юстиции __________ Александру ТЭНАСЕ № 717 от 24 ноября 2009 г. |
На основании статей 11, 51 и 52 Закона о Национальном банке Молдовы № 548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., № 56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, статьи 67 Закона о валютном регулировании № 62-XVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., № 127-130, ст.496) Административный совет Национального банка Молдовы
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Инструкцию об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям, утвержденную Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 11 от 22 января 2009 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2009 г., № 47-48, ст.178), изменить и дополнить следующим образом:
1) пункт 3 дополнить подпунктами g) и h) следующего содержания:
“g) Отчет о полученных лицензированным банком займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова (приложение № 7);
h) Отчет об осуществлении операций согласно договорам о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, полученных лицензированным банком (приложение № 8).”;
2) изменения в пункте 7 касаются только текста на государственном языке;
3) дополнить инструкцию пунктами 111 и 112 следующего содержания:
“111. Отчет, указанный в подпункте g) пункта 3 настоящей инструкции, представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором был подписан договор о займе/кредите, относящемся к прямой инвестиции в Республику Молдова, или изменения к нему.
112. Отчет, указанный в подпункте h) пункта 3 настоящей инструкции, представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором были осуществлены операции в соответствии с договорами о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова.”;
4) дополнить инструкцию пунктом 14 следующего содержания:
“14. Одновременно с отчетом, указанным в подпункте g) пункта 3 настоящей инструкции, представленным в Национальный банк Молдовы в электронной форме, лицензированный банк представляет сопроводительное письмо, к которому прилагаются на бумажном носителе фотокопии с оригиналов договоров о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, полученных лицензированным банком, и, в зависимости от случая, с оригиналов приложений к этим договорам, информация относительно которых была указана в соответствующем отчете. Если договор был изменен посредством других договоров (например, договором об уступке требования, о принятии долга), представляются и фотокопии с оригиналов соответствующих договоров.
Фотокопии договоров о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, в том числе, приложений к ним, и договоров об их изменении представляются в Национальный банк Молдовы один раз, одновременно с отчетом, в котором эти документы были отражены первый раз.”;
5) пункт 2 Порядка составления Отчета о валютных займах и кредитах лицензированного банка из приложения № 3 дополнить новым предложением следующего содержания: “В отчете указывается информация о займах/кредитах независимо от того, являются эти займы/кредиты финансовыми, коммерческими или относятся к прямым инвестициям.”;
6) пункт 29 Порядка составления Отчета об операциях лицензированного банка с наличной иностранной валютой и с дорожными чеками в иностранной валюте из приложения № 6 после текста “с использованием карточек” дополнить текстом “, эмитированных соответствующим лицензированным банком” и далее по тексту;
7) инструкцию дополнить двумя новыми приложениями, № 7 и № 8, в редакции, изложенной в приложении к настоящему постановлению.
2. Первая отчетность в соответствии с положениями подпунктов 1), 4) и 7) из пункта 1 настоящего постановления должна быть представлена лицензированными банками до 10 декабря 2009 г. за месяцы январь – ноябрь 2009 г., с учетом следующих особенностей:
1) отчетным периодом является соответствующий отчетный месяц;
2) по займам/кредитам, полученными банком от нерезидентов до вступления в силу Закона о валютном регулировании № 62-XVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., № 127-130, ст.496), по которым на момент вступления в силу данного закона не были получены/осуществлены все платежи/переводы, но которые в соответствии с упомянутым законом классифицируются как займы/кредиты, относящиеся к прямым инвестициям в Республику Молдова, фотокопии представляются с оригиналов договоров/дополнений, которые не были представлены в Национальный банк Молдовы в рамках процедуры нотификации внешних обязательств согласно Инструкции о внешних обязательствах, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 185 от 13 июля 2006 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2006 г., № 116-119, ст.427), с последующими изменениями и дополнениями.
| ЗАМ. ПРЕДСЕДАТЕЛЯ АДМИНИСТРАТИВНОГО | |
| СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ | Виктор ЧИБОТАРУ |
Кишинэу, 15 октября 2009 г. |
|
| № 231. |
|
Приложение к Постановлению Административного совета Национального банка Молдовы № 231 от 15.10.2009 г. “Приложение № 7 к Инструкции об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям Код формуляра 04103 |
|||||
| Код макета |
Перио- дичность |
Тип формуляра | № коррект. |
||
| код банка | D | ||||
|
_____________________________ наименование банка |
Представляется не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором был подписан договор о займе/кредите, относящемся к прямой инвестиции в Республику Молдова, или изменения к нему |
||||
|
ОТЧЕТ о полученных лицензированным банком займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова за ____________ месяц 20___ |
||||||||||||
| № п/п |
Кредитор-нерезидент |
Адрес креди- тора |
Доля, которой владеет кредитор в капитале дебитора, (%) |
Данные о договоре о займе/ кредите и измене- ниях к нему |
Сумма по договору | По- ряд- ко- вый № тран- ша |
Информация о траншах |
Проценты в соответ- ствии с договором о займе/ кредите |
Срок пога- шения в соответ- ствии с догово- ром о займе/ кредите |
Цель займа/ кредита |
||
| закон- трак- тован- ная сумма |
код ва- лю- ты |
сумма тран- ша |
код ва- лю- ты |
|||||||||
| A | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1 | ||||||||||||
| 2 | ||||||||||||
| ... | ||||||||||||
| n | ||||||||||||
| 999 | Контрольная цифра | x | x | x | x | x | x | x | x | |||
|
Дата составления “____”___________________20___ Исполнитель и номер телефона __________________ ____________________________________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчёт составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 231 от 15.10.2009 г. 2. Инструкцией об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (ПАС НБМ № 11 от 22 января 2009 г., Официальный монитор Республики Молдова, 2009 г., № 47-48, ст.178) ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ Отчета о полученных лицензированным банком займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова 1. В Отчете о полученных лицензированным банком займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, (далее – отчет) отражается общая информация о долгосрочных (на срок более пяти лет) займах/кредитах, полученных лицензированным банком от нерезидентов с целью установления или поддержания устойчивых экономических отношений, как предусматривает статья 7 Закона о валютном регулировании № 62-XVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., № 127-130, ст.496). В этом отчете также отражается соответствующая информация о займах/кредитах, полученных лицензированным банком от нерезидентов до вступления в силу данного закона, по которым в отчетном периоде были осуществлены операции, но которые в соответствии с упомянутым законом классифицируются как займы/кредиты, относящиеся к прямым инвестициям в Республику Молдова. 2. Информация в отчете отражается по каждому кредитору, договору о займе/кредите, относящемуся к прямой инвестиции в Республику Молдова, траншу, по каждой валюте, предусмотренной в договоре о займе/кредите. 3. Отчет составляется на основании соответствующих договоров о займах/кредитах, в том числе приложений к ним, и договоров об их изменении (далее – “договора о займах/кредитах”, если прямо не предусмотрено иное), которые были подписаны в отчетном периоде, и на основании другой релевантной информации. 4. Если в отчетном периоде договор о займе/кредите был изменен, должны быть заполнены все графы отчета. 5. В графе А указывается порядковый номер каждой записи, сделанной в отчете. 6. В графе 1 указываются полное название/фамилия и имя кредитора-нерезидента. 7. В графе 2 указывается место нахождения /место жительства кредитора-нерезидента. 8. В графе 3 указывается в процентах размер доли, которой владеет кредитор-нерезидент в уставном капитале лицензированного банка. 9. В графе 4 указываются данные, которые идентифицируют договор о займе/кредите, (название договора, номер и дата подписания). Если существуют дополнения к договору, дополнительно указываются номер дополнения, дата подписания. Если договор был изменен посредством других договоров (например, договором об уступке требования, о принятии долга), указываются и соответствующие данные об этих договорах. 10. В графе 5 указывается сумма займа/кредита, указанная в договоре о займе/кредите. Если в договоре о займе/кредите отражаются несколько сумм в разных валютах, то в отдельных строках указывается каждая сумма в соответствующей валюте. 11. В графе 6 указывается алфавитный код валюты займа/кредита в соответствии с договором о займе/кредите (например, USD, EUR и т.д.). 12. В графе 7 указывается порядковый номер каждого транша, предусмотренного договором о займе/кредите. 13. В графе 8 указывается сумма соответствующего транша, предусмотренного договором о займе/кредите. 14. В графе 9 указывается алфавитный код валюты соответствующего транша в соответствии с договором о займе/кредите (например, USD, EUR и т.д.). 15. Графы 7, 8 и 9 не заполняются, если заем/кредит согласно соответствующему контракту представляется лицензированному банку одним траншем. 16. В графе 10 указывается цифрами (целыми числами с одной цифрой после запятой) размер процентной ставки или описывается способ определения процентной ставки, указанный в договоре о займе/кредите, (например, LIBOR для депозитов в долларах США на 6-месячный срок + маржа 0,75% годовых). Если описание способа определения процентной ставки сложное, делается ссылка на пункт/пункты договора о займе/кредите, касающиеся процентной ставки. 17. В графе 11 указывается дата, когда истекает срок уплаты лицензированным банком сумм в соответствии с договором о займе/кредите, или описывается способ определения соответствующего срока погашения, предусмотренный договором о займе/кредите. 18. В графе 12 указывается цель (предусмотренная договором о займе/кредите) получения займа/кредита (например, пополнение оборотных средств, рекредитование и т.д.). Если договор не содержит информацию о цели предоставления соответствующего займа/кредита, лицензированный банк самостоятельно указывает цель займа/кредита. 19. В строке 999 в графах 3, 5 и 8 указывается контрольная цифра, которая рассчитывается путем суммирования данных из соответствующей графы отчета. |
||||||||||||
|
Приложение № 8 к Инструкции об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям Код формуляра 04104 |
|||||
| Код макета |
Перио- дичность |
Тип формуляра | № коррект. |
||
| код банка | D | ||||
|
_____________________________ наименование банка |
Представляется не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором были осуществлены операции в соответствии с договорами о займах/кредитах, относящимся к прямым инвестициям в Республику Молдова |
||||
|
ОТЧЕТ об осуществлении операций согласно договорам о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, полученных лицензированным банком за ____________ месяц 20____ |
|||||||||||
| № п/п |
Кредитор-нерезидент |
Данные о договоре о займе/ кредите и изменениях к нему |
По- ряд- ко- вый № тран- ша |
Дата осу- щест- вле- ния опе- рации |
Форма получения займа/ кредита (01 – денежные средства 02 – другие формы) |
Форма осущест- вления платежей/ переводов (11 – денежные средства 12 – другие формы) |
Тип осущест- вленных платежей/ переводов (21 – основная сумма 22 – проценты 23 – штраф 24 – комиссионные) |
Сумма операции | Сумма операции, пересчи- танная в валюту договора /транша |
||
| сумма | код ва- лю- ты |
сумма | код ва- лю- ты |
||||||||
| A | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1 | |||||||||||
| 2 | |||||||||||
| ... | |||||||||||
| n | |||||||||||
| 999 | Контрольная цифра | x | x | x | x | x | x | x | x | ||
|
Дата составления “____”___________________20___ Исполнитель и номер телефона __________________ ____________________________________________ ПРИМЕЧАНИЕ: Отчёт составлен в соответствии с: 1. ПАС НБМ № 231 от 15.10.2009 г. 2. Инструкцией об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (ПАС НБМ № 11 от 22 января 2009 г., Официальный монитор Республики Молдова, 2009 г., № 47-48, ст.178). ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ Отчета об осуществлении операций согласно договорам о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, полученных лицензированным банком 1. В Отчете об осуществлении операций в соответствии с договорами о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, полученных лицензированным банком, (далее – отчет) отражается информация о платежах/переводах, полученных /осуществленных лицензированным банком в отчетном периоде согласно договорам о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, указанными в Отчете о полученных лицензированным банком займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, из приложения № 7 к настоящей инструкции. В этом отчете также отражается соответствующая информация о займах/кредитах, полученных лицензированным банком от нерезидентов до вступления в силу Закона о валютном регулировании № 62-XVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., № 127-130, ст.496), по которым в отчетном периоде были осуществлены операции, но которые в соответствии с упомянутым законом классифицируются как займы/кредиты, относящиеся к прямым инвестициям в Республику Молдова. 2. Информация в отчете отражается по каждому кредитору, договору о займе/кредите, относящемся к прямой инвестиции в Республику Молдова, по каждой валюте, в которой были получены /осуществлены платежи/переводы в соответствии с договором о займе/кредите. Если соответствующий заем/кредит выдается траншами, указывается информация о полученных /осуществленных лицензированным банком платежах/переводах, относящихся к каждому траншу. 3. В графе А указывается порядковый номер каждой записи сделанной в отчете. 4. В графе 1 указываются полное название/фамилия и имя кредитора-нерезидента. 5. В графе 2 указываются данные, которые идентифицируют договор о займе/кредите (название договора, номер и дата подписания), в соответствии с которым были получены /осуществлены платежи/переводы, подлежащие отражению в отчете. Если существуют дополнения к договору, дополнительно указывается номер дополнения, дата подписания. Если договор был изменен посредством других договоров (например, договором об уступке требования, о принятии долга), указываются и соответствующие данные об этих договорах. Далее упомянутые договора и дополнения именуются “договора о займах/кредитах”. 6. В графе 3 указывается порядковый номер транша, о котором в отчете отражается информация. Графа 3 не заполняется, если заем/кредит согласно соответствующему контракту представляется лицензированному банку одним траншем. 7. В графе 4 указывается дата каждой операции, осуществленной согласно соответствующему договору о займе/кредите (например, дата получения денежных средств на счет). 8. В графе 5 указывается форма, в которой был получен лицензированным банком соответствующий заем/кредит: код 01 – денежными средствами, код 02 – в других формах. 9. В графе 6 указывается форма, в которой были оплачены задолженности лицензированного банка перед кредитором-нерезидентом (основная сумма займа/кредита и другие платежи/переводы) согласно соответствующему договору о займе/кредите: код 11 – денежными средствами, код 12 – в других формах. 10. В графе 7 указывается соответствующий код типа платежа/перевода, осуществленного лицензированным банком в целях погашения задолженностей перед кредитором-нерезидентом: код 21 – возврат основной суммы займа/кредита, код 22 – оплата процентов, 23 – оплата штрафов, код 24 – оплата комиссионных. 11. В графе 8 указывается сумма операции касающейся получения/уплаты согласно договору о займе/кредите. 12. В графе 9 указывается алфавитный код валюты, в который была осуществлена операция (например, USD, EUR и т.д.). 13. В строке 10 указывается сумма осуществленной операции, пересчитанная в валюту займа/кредита в соответствии с договором о займе/кредите (валюта договора) с использованием валютного курса, установленного сторонами в договоре, или, если соответствующий курс не предусмотрен, в соответствии с официальным курсом молдавского лея, действующим на день осуществления соответствующей операции. Если заем/кредит был получен лицензированным банком несколькими траншами и эти транши предусмотрены договором о займе/кредите в разных валютах, сумма осуществленной операции пересчитывается в валюту соответствующего транша. 14. В графе 11 указывается алфавитный код валюты договора или, в зависимости от случая, валюты транша (например, USD, EUR и т.д.). 15. В строке 999 в графах 8 и 10 указывается контрольная цифра, которая рассчитывается путем суммирования данных из соответствующей графы отчета.”. |
|||||||||||