Hotărîre nr.231 din 15.10.2009 cu privire la modificarea şi completarea Instrucţiunii cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate
BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI
H O T Ă R Î R E
cu privire la modificarea şi completarea Instrucţiunii cu privire
la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate
nr. 231 din 15.10.2009
(în vigoare 08.12.2009)
Monitorul Oficial nr.180 art.817 din 08.12.2009
* * *
| ÎNREGISTRAT: Ministrul justiţiei al Republicii Moldova ______________ Alexandru TĂNASE nr.717 din 24 noiembrie 2009 |
În temeiul art.11, 51 şi 52 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, art.67 din Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496), Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
HOTĂRĂŞTE:
1. Se modifică şi se completează Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.11 din 22 ianuarie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178), după cum urmează:
1) Punctul 3 se completează cu literele g) şi h), avînd următorul cuprins:
“g) Raportul privind împrumuturile /creditele aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată (anexa nr.7);
h) Raportul privind efectuarea operaţiunilor conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată (anexa nr.8).”.
2) La punctul 7 cuvîntul “cifre” se înlocuieşte cu cuvîntul “numere”.
3) După punctul 11 se introduc punctele 111 şi 112, avînd următorul cuprins:
“111. Raportul menţionat la pct.3 lit.g) din prezenta Instrucţiune se prezintă la Banca Naţională a Moldovei cel tîrziu la data de 10 a lunii care urmează după luna în care a fost semnat contractul de împrumut /credit aferent investiţiei directe în Republica Moldova sau modificările la acesta.
112. Raportul menţionat la pct.3 lit.h) din prezenta Instrucţiune se prezintă la Banca Naţională a Moldovei cel tîrziu la data de 10 a lunii care urmează după luna în care au fost efectuate operaţiuni conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova.”.
4) După punctul 13 se introduce punctul 14, avînd următorul cuprins:
“14. Concomitent cu raportul menţionat la pct.3 lit.g) din Instrucţiunea în cauză prezentat la Banca Naţională a Moldovei în formă electronică, banca licenţiată prezintă scrisoarea de însoţire la care se anexează pe suport hîrtie fotocopiile de pe originalele contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de banca licenţiată şi, după caz, de pe originalele amendamentelor la acestea, informaţia aferentă cărora a fost indicată în raportul respectiv. În cazul în care contractul este modificat prin alte contracte (de exemplu, contract de cesiune a creanţei, preluare a datoriei), se prezintă şi fotocopiile de pe originalele contractelor respective.
Fotocopiile contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova, inclusiv ale amendamentelor la acestea, şi ale contractelor de modificare a acestora, se prezintă la Banca Naţională a Moldovei o singură dată, concomitent cu raportul, în care aceste documente au fost reflectate prima dată.”.
5) În anexa nr.3, punctul 2 din Modul de întocmire a Raportului privind împrumuturile şi creditele valutare ale băncii licenţiate se completează cu o propoziţie nouă avînd următorul cuprins: “În raport se indică informaţia despre împrumuturi /credite indiferent de faptul dacă acestea sînt împrumuturi /credite financiare, comerciale sau aferente investiţiilor directe.”.
6) În anexa nr.6, la punctul 29 din Modul de întocmire a Raportului privind operaţiunile băncii licenţiate cu numerar în valută străină şi cu cecuri de călătorie în valută străină, după textul “cu utilizarea cardurilor” se introduce textul “emise de către banca licenţiată respectivă” şi în continuare după text.
7) Instrucţiunea se completează cu două anexe noi, nr.7 şi nr.8, avînd cuprinsul conform anexei la prezenta hotărîre.
2. Prima raportare conform prevederilor subpunctelor 1), 4) şi 7) din punctul 1 din prezenta hotărîre se va efectua de către băncile licenţiate pînă la data de 10 decembrie 2009 pentru lunile ianuarie – noiembrie 2009, luîndu-se în considerare următoarele particularităţi:
1) perioada de raportare reprezintă luna gestionară respectivă;
2) la împrumuturile /creditele primite de către banca licenţiată de la nerezidenţi pînă la intrarea în vigoare a Legii nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496), conform cărora la data intrării în vigoare a legii în cauză nu au fost primite /efectuate toate plăţile /transferurile, dar care conform acestei legi se clasifică ca împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova, fotocopiile se prezintă de pe originalele contractelor /amendamentelor care nu au fost prezentate la Banca Naţională a Moldovei în cadrul procedurii de notificare a angajamentelor externe conform Instrucţiunii privind angajamentele externe, aprobate prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.185 din 13 iulie 2006 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006, nr.116-119, art.427), cu modificările şi completările ulterioare.
| VICEPREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE | |
| AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI | Victor CIBOTARU |
Chişinău, 15 octombrie 2009. |
|
| Nr.231. |
|
Anexă la Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.231 din 15.10.2009 “Anexa nr.7 la Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate Codul formularului 04103 |
|||||
| Codul machetei | Periodi- citatea |
Tipul formularului | Nr. corect. |
||
| Codul băncii | D | ||||
|
_________________________ denumirea băncii |
Se prezintă cel tîrziu la data de 10 a lunii care urmează după luna în care a fost semnat contractul de împrumut /credit aferent investiţiei directe în Republica Moldova sau modificările la acesta |
||||
|
RAPORT privind împrumuturile /creditele aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată pentru luna_________20___ |
||||||||||||
| Nr. d/o |
Creditorul nerezident |
Adresa credi- torului |
Ponderea deţinută de creditor în capitalul debitorului (%) | Date despre contractul de împrumut /credit şi modificările la acesta | Suma conform contractului | Nr. d/o al tran- şei |
Informaţia despre tranşe | Dobînda conform contrac- tului de împrumut /credit |
Sca- denţa conform contrac- tului de împru- mut/ credit |
Scopul împru- mutului /credi- tului |
||
| suma con- trac- tată |
codul mone- dei |
suma tranşei |
codul mone- dei |
|||||||||
| A |
1 |
2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1 | ||||||||||||
| 2 | ||||||||||||
| ... | ||||||||||||
| n | ||||||||||||
| 999 | Cifra de control | x | x | x | x | x | x | x | x | |||
|
Data întocmirii “ ____ ” __________________ 20 ___ Executorul şi numărul de telefon ________________ ________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA al BNM nr.231 din 15.10.2009 2. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate (HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178) Modul de întocmire a Raportului privind împrumuturile /creditele aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată 1. În Raportul privind împrumuturile /creditele aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată (în continuare – raport) se reflectă informaţia generală privind împrumuturile /creditele primite de către banca licenţiată de la nerezidenţi pe termen lung (pentru o perioadă mai mare de 5 ani) în scopul stabilirii sau menţinerii legăturilor economice durabile, astfel cum prevede art.7 din Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496). În acest raport, de asemenea, se reflectă informaţia respectivă despre împrumuturile /creditele primite de către banca licenţiată de la nerezidenţi pînă la intrarea în vigoare a legii în cauză, conform cărora în perioada gestionară au fost efectuate operaţiuni, dar care conform legii menţionate se clasifică ca împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova. 2. Informaţia în raport se reflectă pentru fiecare creditor, contract de împrumut /credit aferent investiţiei directe în Republica Moldova, tranşă, monedă prevăzută de contractul de împrumut /credit. 3. Raportul se întocmeşte în baza contractelor de împrumuturi /credite respective, inclusiv a amendamentelor la acestea, şi a contractelor de modificare a acestora (în continuare – “contracte de împrumuturi /credite”, dacă altceva nu este prevăzut în mod expres) care au fost semnate în perioada gestionară şi în baza altei informaţii relevante. 4. În cazul în care în perioada gestionară a avut loc modificarea contractului de împrumut /credit, urmează a fi completate toate coloanele raportului. 5. În coloana A se indică numărul de ordine al fiecărei înscrieri efectuate în raport. 6. În coloana 1 se indică denumirea completă /numele şi prenumele creditorului nerezident. 7. În coloana 2 se indică sediul /domiciliul creditorului nerezident. 8. În coloana 3 se indică în procente mărimea cotei deţinute de către creditorul nerezident în capitalul social al băncii licenţiate. 9. În coloana 4 se indică datele care identifică contractul de împrumut /credit (denumirea contractului, numărul şi data semnării). În cazul în care există amendamente la contract, se indică suplimentar numărul amendamentului, data semnării. În cazul în care contractul este modificat prin alte contracte (de exemplu, contract de cesiune a creanţei, preluare a datoriei), se indică şi datele respective aferente acestor contracte. 10. În coloana 5 se indică suma împrumutului /creditului indicată în contractul de împrumut /credit. În cazul în care în contractul de împrumut /credit sînt reflectate cîteva sume în diverse monede, în rînduri separate se indică fiecare sumă în moneda respectivă. 11. În coloana 6 se indică codul alfabetic al monedei creditului /împrumutului conform contractului de împrumut /credit (de exemplu, USD, EUR etc.). 12. În coloana 7 se indică numărul de ordine al fiecărei tranşe prevăzute de contractul de împrumut /credit. 13. În coloana 8 se indică suma tranşei respective prevăzute de contractul de împrumut /credit. 14. În coloana 9 se indică codul alfabetic al monedei aferente tranşei respective conform contractului de împrumut /credit (de exemplu, USD, EUR etc.). 15. Coloanele 7, 8 şi 9 nu se completează în cazul în care împrumutul /creditul conform contractului respectiv se acordă băncii licenţiate printr-o singură tranşă. 16. În coloana 10 se indică în cifre (în unităţi şi zecimale) mărimea dobînzii sau se descrie modalitatea de determinare a dobînzii stipulată în contractul de împrumut /credit (de exemplu, LIBOR pentru depozite în dolari SUA pe termen de 6 luni + marja de 0,75% anual). În cazul în care descrierea modalităţii de determinare a dobînzii este complicată, se face trimitere la punctul /punctele aferente dobînzii din contractul de împrumut /credit. 17. În coloana 11 se indică data la care expiră termenul de achitare de către banca licenţiată a sumelor conform contractului de împrumut /credit sau se descrie modalitatea de determinare a scadenţei respective prevăzută de contractul de împrumut /credit. 18. În coloana 12 se indică scopul (specificat în contractul de împrumut /credit) pentru care se primeşte împrumutul /creditul (de exemplu, completarea mijloacelor circulante, recreditare etc.). În cazul în care contractul nu conţine informaţia privind scopul acordării împrumutului /creditului respectiv, banca licenţiată indică scopul împrumutului /creditului de sine stătător. 19. În rîndul 999 în coloanele 3, 5 şi 8 se indică cifra de control care se calculează prin sumarea datelor din coloana respectivă a raportului. |
||||||||||||
|
Anexa nr.8 la Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate Codul formularului 04104 |
|||||
| Codul machetei | Periodi- citatea |
Tipul formularului | Nr. corect. |
||
| Codul băncii | D | ||||
|
_________________________ denumirea băncii |
Se prezintă cel tîrziu la data de 10 a lunii care urmează după luna în care au fost efectuate operaţiuni conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova |
||||
|
RAPORT privind efectuarea operaţiunilor conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată pentru luna _________________20____ |
|||||||||||
| Nr. d/o |
Creditorul nerezident |
Date despre contractul de împrumut /credit şi modificările la acesta | Nr. d/o al tran- şei |
Data efec- tuării opera- ţiunii |
Modul de primire a împrumutului /creditului (01 - mijloace băneşti 02 - alte forme) |
Modul de efectuare a plăţilor /transfe- rurilor (11 - mijloace băneşti 12 - alte forme) |
Tipul plăţilor /transfe- rurilor efectuate (21 - principal 22 - dobîndă 23 - penalitate 24 - comision) |
Suma operaţiunii | Suma operaţiunii recalculată în moneda de contract /tranşei | ||
| suma | codul mone- dei |
suma | codul mone- dei |
||||||||
| A |
1 |
2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1 | |||||||||||
| 2 | |||||||||||
| ... | |||||||||||
| n | |||||||||||
| 999 | Cifra de control | x | x | x | x | x | x | x | x | ||
|
Data întocmirii “______“____________________20__ Executorul şi numărul de telefon _________________ ________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA al BNM nr.231 din 15.10.2009 2. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate (HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178). Modul de întocmire a Raportului privind efectuarea operaţiunilor conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată 1. În Raportul privind efectuarea operaţiunilor conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată (în continuare – raport) se reflectă informaţia privind plăţile /transferurile primite /efectuate în perioada gestionară de către banca licenţiată conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova indicate în Raportul privind împrumuturile /creditele aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată din anexa nr.7 la prezenta Instrucţiune. În acest raport, de asemenea, se reflectă informaţia respectivă despre împrumuturile /creditele primite de către banca licenţiată de la nerezidenţi pînă la intrarea în vigoare a Legii nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496), conform cărora în perioada gestionară au fost efectuate operaţiuni, dar care conform legii în cauză se clasifică ca împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova. 2. Informaţia în raport se reflectă pentru fiecare creditor, contract de împrumut /credit aferent investiţiei directe în Republica Moldova, monedă în care au fost primite /efectuate plăţile /transferurile conform contractului de împrumut /credit. În cazul în care împrumutul /creditul respectiv se acordă în tranşe, se indică informaţia referitor la plăţile /transferurile primite /efectuate de către banca licenţiată, aferente fiecărei tranşe. 3. În coloana A se indică numărul de ordine al fiecărei înscrieri efectuate în raport. 4. În coloana 1 se indică denumirea completă /numele şi prenumele creditorului nerezident. 5. În coloana 2 se indică datele care identifică contractul de împrumut /credit (denumirea contractului, numărul şi data semnării) conform căruia au fost primite /efectuate plăţile /transferurile care urmează a fi reflectate în raport. În cazul în care există amendamente la contract se indică suplimentar numărul amendamentului, data semnării. În cazul în care contractul este modificat prin alte contracte (de exemplu, contract de cesiune a creanţei, preluare a datoriei), se indică şi datele respective aferente acestor contracte. În continuare contractele şi amendamentele menţionate se denumesc “contracte de împrumuturi /credite”. 6. În coloana 3 se indică numărul de ordine al tranşei despre care se reflectă informaţia în raport. Coloana 3 nu se completează în cazul în care împrumutul /creditul conform contractului respectiv se acordă băncii licenţiate printr-o singură tranşă. 7. În coloana 4 se indică data fiecărei operaţiuni efectuate conform contractului de împrumut /credit respectiv (de exemplu, data primirii mijloacelor băneşti în cont). 8. În coloana 5 se indică modul în care a fost primit de către banca licenţiată împrumutul /creditul respectiv: codul 01 – în mijloace băneşti, codul 02 – în alte forme. 9. În coloana 6 se indică modul în care au fost achitate datoriile băncii licenţiate faţă de creditorul nerezident (suma de bază a împrumutului /creditului şi alte plăţi /transferuri) conform contractului de împrumut /credit respectiv: codul 11 – în mijloace băneşti, codul 12 – în alte forme. 10. În coloana 7 se indică codul corespunzător al tipului de plată /transfer efectuate de către banca licenţiată în scopul achitării datoriilor faţă de creditorul nerezident: codul 21 – rambursarea sumei de bază a împrumutului /creditului, codul 22 – plata dobînzii, codul 23 – achitarea penalităţii, codul 24 – achitarea comisionului. 11. În coloana 8 se indică suma operaţiunii ce ţine de primirea /achitarea conform contractului de împrumut /credit. 12. În coloana 9 se indică codul alfabetic al monedei în care a fost efectuată operaţiunea (de exemplu, USD, EUR etc.). 13. În coloana 10 se indică suma operaţiunii efectuate recalculată în moneda împrumutului /creditului conform contractului de împrumut /credit (moneda de contract) cu utilizarea cursului valutar stabilit de către părţi în contract sau, dacă cursul respectiv nu este prevăzut, conform cursului oficial al leului moldovenesc valabil la data efectuării operaţiunii respective. În cazul în care împrumutul /creditul a fost primit de către banca licenţiată în cîteva tranşe şi aceste tranşe sînt prevăzute de contractul de împrumut /credit în diferite monede, suma operaţiunii efectuate se recalculează în moneda tranşei corespunzătoare. 14. În coloana 11 se indică codul alfabetic al monedei de contract sau, după caz, monedei tranşei (de exemplu, USD, EUR etc.). 15. În rîndul 999 în coloanele 8 şi 10 se indică cifra de control care se calculează prin sumarea datelor din coloana respectivă a raportului.” |
|||||||||||