Постановление N 275 от 29.12.2022 o внесении изменений и отмене некоторых нормативных актов Национального банка Молдовы

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о внесении изменений и отмене некоторых нормативных

актов Национального банка Молдовы

№ 275  от  29.12.2022

 (в силу 13.02.2023, за некоторыми исключениями - см. пкт.10,11,12) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 3-4 ст. 29 от 13.01.2023

* * *

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

Министерство юстиции

№ 1771 от 6.01.2023 г.

Министр ______Серджиу ЛИТВИНЕНКО

На основании части (4) ст.36, ст.38, ст.38¹, части (5) ст.41, части (1) и (3) ст.43, части (3) ст.64, части (1) и (3) ст.65, ст.67, части (1) ст.84, ст.87 и части (1) ст.92 Закона о деятельности банков № 202/2017 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2017, № 434-439, ст.727), с последующими изменениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. В Регламент о подходе к кредитному риску для банков согласно стандартизованному подходу, утвержденный Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 111/2018 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2018, № 183-194, ст.901), зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1334/2018, с последующими изменениями, внести следующие изменения:

1) В п.2 слова "нормативным актом Национального банка Молдовы о собственных средствах банков и требованиях капитала" заменить словами "Регламентом о собственных средствах банков и требованиях капитала, утвержденным Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 109/2018 (далее – Регламент № 109/2018)";

2) По всему тексту слова "Нормативный акт Национального банка Молдовы о собственных средствах банков и требованиях капитала" в соответствующем падеже заменить текстом "Регламент № 109/2018" в соответствующем падеже;

3) В п.3 понятия "центральный контрагент (ЦКА)" и "сделка маржинального кредитования" исключить;

4) Дополнить п.8¹ следующего содержания:

"8¹. Стоимость подверженности производного финансового инструмента, предусмотренного в приложении № 1 к Регламенту о подходе к рыночному риску согласно стандартизованному подходу, утвержденному Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 114/2018, определяется в соответствии с положениями Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 102/2020, принимая во внимание последствия договоров о новации и других соглашений о взаимозачете с целью применения соответствующих методов согласно положениям указанного регламента.";

5) В п.18 аббревиатуру "ЦКА" заменить словами "центральным контрагентом (ЦКА)";

6) В подп.b) п.3 приложения № 2 слова "не менее одного раза в три года" дополнить текстом "независимом оценщиком в соответствии с Законом об оценочной деятельности № 989/2002", а текст "Ипотечная стоимость должна устанавливаться/пересматриваться оценщиком, имеющим квалификацию, полномочия и опыт для осуществления оценки, и который независим от процесса принятия решения по кредиту. Критерии по отбору оценщика предусмотрены во внутренних политиках банка," исключить.;

7) Приложение № 3 изложить в следующей редакции:

8) Приложение № 4 изложить в следующей редакции:

9) П.I приложения № 5 дополнить пунктами 1¹, 2¹, 5¹, 13¹, 17¹ следующего содержания:

"1¹. Аргентина

2¹. Босния и Герцеговина

5¹. Южная Корея

13¹. Северная Македония

17¹. Сербия".

2. В Регламент о техниках снижения кредитного риска, используемых банками, утвержденный Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 112/2018 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2018, № 183-194, ст.902), зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1329/2018, внести следующие изменения:

1) В п.4 слова "нормативного акта Национального банка Молдовы об отношении к кредитному риску для банков согласно стандартизованному подходу" заменить текстом "Регламента о подходе к кредитному риску для банков согласно стандартизованному подходу, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 111/2018 (далее – Регламент № 111/2018)";

2) По всему тексту слова "нормативного акта Национального банка Молдовы об отношении к кредитному риску для банков согласно стандартизованному подходу" в соответствующем падеже заменить на текст "Регламент № 111/2018" в соответствующем падеже.

3. В Инструкцию о порядке предоставления банками отчетов COREP в целях надзора, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/2018 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2019, № 183-194, ст.907), зарегистрированную в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1337/2018, с последующими изменениями, внести следующие изменения:

В приложении № 2 в "Порядке составления отчета C 07.00 – КРЕДИТНЫЙ РИСК, КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА И НЕПОЛНЫЕ СДЕЛКИ: СТАНДАРТИЗОВАННЫЙ ПОДХОД ПО ТРЕБОВАНИЯМ КАПИТАЛА (CR SA)", Код графы 040 под названием "Подверженность без корректировки стоимости и без запасов" после текста "Сумма граф 010 и 030." дополнить текстом "В случае получения отрицательной суммы в данной графе указывается "ноль".

4. В Регламент о требованиях к членам органа управления банка, холдинговых финансовых обществ или смешанных финансовых обществ, руководителям отделения банка другого государства, лицам, занимающим ключевые должности, и к ликвидатору банка в процессе ликвидации, утвержденный Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 292/2018 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2018, № 462-466, ст.1775), с последующими изменениями, зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1389/2018, внести следующие изменения:

1) П.42 изложить в следующей редакции: "Считается, что лицо владеет хорошей репутацией, если нет объективных и доказуемых причин считать иное, в частности, с учетом имеющейся соответствующей информации об обстоятельствах и/или ситуациях, указанных в пунктах 43-45.";

2) П.45, первая часть, после текста "за последние 10 лет" дополнить текстом ", в том числе, если данное лицо в этот период получило/ имело разрешение/ подтверждение/ назначение/ разрешение на выполнение одной из функций, указанных в пункте 3, на основании нормативного акта или разрешительного акта, изданного Национальным банком Молдовы/надзорным органом финансового сектора.";

3) П.60 после первого предложения дополнить предложением следующего содержания: "В случае членов органа управления проведение собеседования является обязательным.".

5. В Регламент об основах управления деятельностью банков, утвержденный Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 322 от 20.12.2018 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2019, № 1-5, ст.56), с последующими изменениями, зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1400/2018, внести следующие изменения:

В клаузе о гармонизации после текста "ст.86" дополнить текстом ", ст.87,";

В Регламенте:

1) П.4 в алфавитном порядке дополнить следующим понятием:

"риск, связанный с чрезмерным использованием эффекта рычага – риск, возникающий в результате уязвимости банка к эффекту рычага или условному эффекту рычага, который может потребовать незапланированных корректирующих мер для его бизнес-плана, включая экстренную продажу активов, что может привести к потерям или переоценке оставшихся активов;";

2) Дополнить п.8¹, 8² и 8³ следующего содержания:

"8¹. Каждый член органа управления должен иметь независимое мышление, что представляет собой модель поведения, проявляющуюся особенно во время обсуждений и принятия решений внутри органа управления, независимо от того, считается ли соответствующий член независимым в соответствии с положениями п.16.

8². При оценке независимости членов банки должны различать понятие "независимое мышление", которое распространяется на всех членов органа управления банка и принцип "быть независимым", который возлагается на членов управления банка. Критерии оценки " независимого мышления" указаны в п.8³.

8³. Для оценки независимого мышления банки определят, если члены органов управления:

1) обладают необходимыми поведенческими навыками, а именно:

a) мужеством, убежденностью и силой для эффективной оценки и оспаривания предлагаемых решений других членов органа управления;

b) способностью задавать вопросы другим членам органа управления;

c) способностью не поддаваться влиянию "группового мышления", то есть мнению других участников без проведения собственного анализа по обсуждаемой теме.

2) не находятся в конфликте интересов, который может помешать способности выполнять свои обязанности независимо и объективно.";

3) В п.16:

подп.1) слова "за последний календарный год" заменить словами "за последние 5 лет";

подп.2) изложить в следующей редакции: "2) имеет прямое/косвенное владение в банке в размере не менее 5% его капитала или представляет интересы держателя такого участия;";

подп.4) слова "осуществляющим контроль банка" заменить словами "имеющего владение в банке в размере не менее 5% его капитала";

4) В п.97 последнее предложение изложить в следующей редакции: "Банк должен учитывать влияние, которое может иметь конфликт интересов на независимое мышление членов органа управления.";

5) П.98 дополнить текстом "Банк не позднее 5 рабочих дней информирует Национальный банк Молдовы о любом выявленном конфликте интересов, который может повлиять на независимое мышление члена органа управления, в том числе о предпринятых мерах смягчения.";

6) В п.241:

a) подп.2) после слова "продвигать," дополнить словами "включая категории негарантированных кредитов и/или гарантированных частично";

b) подп.4) после слов "делового взаимодействия с банком," дополнить словами "графика погашения основной суммы активов, который будет установлен в соответствии с особенностью вида деятельности и/или целью актива, экономически обоснованным по отношению к денежным потокам должника";

c) дополнить подп.7¹) следующего содержания:

"7¹) лимиты покрытия реальными гарантиями по частично гарантированным категориям кредитов, а также лимиты доли негарантированных кредитов и/или частично гарантированных в общем кредитном портфеле, в том числе по типам заемщиков или видам продуктов, соотнесенных с аппетитом к кредитному риску и профилем риска банка;";

7) П.289² дополнить текстом "в соответствии с положениями Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях № 279/2011.";

8) Главу II раздела V дополнить частью 11 следующего содержания:

"Часть 11

Риск, связанный с чрезмерным использованием эффекта рычага

324¹. Банки должны иметь политики и процессы для выявления, управления и мониторинга рисков, связанных с чрезмерным использованием эффекта рычага. Показатели риска, связанного с чрезмерным использованием эффекта рычага, должны включать показатель эффекта рычага, установленный в соответствии с Регламентом об эффекте рычага для банков № 274/2020 и несоответствия между активами и обязательствами.

324². Банки должны с осторожностью относиться к проблеме риска, связанного с чрезмерным использованием эффекта рычага, принимая во внимание потенциальное увеличение этого риска, вызванное уменьшением собственных средств банка за счет ожидаемых или реализованных убытков, в соответствии с применимыми правилами бухгалтерского учета. Для этого банкам должны справляться с различными кризисными ситуациями с точки зрения риска, связанного с чрезмерным использованием эффекта рычага.

9) В п.390 после слова "отчет" дополнить словами "представляется на румынском языке и";

10) Дополнить п.391¹ следующего содержания:

"391¹. Банк информирует Национальный банк Молдовы о любой информации, которая может отрицательно повлиять на адекватного члена органа управления, как только ему станет известна такая информация, но не позднее 5 рабочих дней.";

11) В п.393 после слов "свои внутренние нормы," дополнить словами "составленные на румынском языке,";

12) В п.394:

a) первое предложение дополнить словами "информацию, составленную на румынском языке, следующим образом";

b) в подп.1) текст "в течение 15 рабочих дней" заменить текстом "в течение 20 рабочих дней", а слова "документы, составленные" дополнить текстом "/утвержденные";

14) В приложении № 2¹ подп.2) п.1 изложить в следующей редакции: "2) балансовые и внебалансовые статьи учитываются по их балансовой стоимости, за вычетом резервов, признанных как таковые в финансовых отчетах. Для подверженностей сумма определяется в соответствии с п.5 и п.6 соответственно Регламента о подходе к кредитному риску для банков согласно стандартизованному подходу, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 111/2018;".

6. В Регламент о требованиях к опубликованию информации банками, утвержденный Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 158/2020 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2020, № 188-192/667), зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1581/2020, внести следующие изменения:

1) П.25, в п.d) подп.2 текст "текущей ликвидности (принцип II) заменить словами "показатель покрытия потребности в ликвидности";

2) П.71 дополнить подп.4) следующего содержания: "4) "описание процессов, используемых для управления риском чрезмерного эффекта рычага";

3) В приложении 1:

a) строка 4.2 будет иметь следующее наименование: "Показать покрытия потребности в ликвидности 14¹";

b) в разделе "Метод расчета некоторых показателей" текст ", принцип II – текущая ликвидность" исключить и дополнить текстом "14¹ Показатель покрытия потребностей в ликвидности рассчитывается согласно Регламенту о требованиях покрытия потребностей ликвидности для банков, утвержденному Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 44/2020".

7. П.23 Регламента об аудите финансовых отчетов и аудите в других целях банков, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 118/2018 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2018, № 183-194, ст.908), зарегистрированного в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1328/2018, изложить в следующей редакции:

"23. Внешний аудит в других целях может проводиться одновременно с внешним аудитом финансовых отчетов или отдельно от него, а также тем же аудиторским обществом иди другим аудиторским обществом, утвержденным Национальным банком Молдовы, на условиях, установленных в настоящем регламенте, которые применяются соответствующим образом.".

8. В п.41 Регламента об ответственном кредитовании потребителей банками, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 101/2022 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2022, № 164 – 169, ст.661), зарегистрированного в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1719 от 26 мая 2022, текст "гарантированного минимального размера оплаты труда в реальном секторе" заменить текстом "минимального размера оплаты труда по стране".

9. Постановление Административного совета Национального банка Молдовы № 15/1997 о полномочиях банков в сфере принятия депозитов от Государственного казначейства и других государственных органов (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997, № 29, ст.50) признать утратившим силу.

10. П.4 и 8 настоящего постановления вступают в силу в день опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

11. П.5 настоящего постановления вступает в силу по истечении 3 месяцев со дня опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

12. Банки в течение 6 месяцев со дня вступления в силу п.5 настоящего постановления, как указано в п.11, оценят на коллегиальном уровне адекватность члена совета банка с использованием критериев оценки независимости членов совета банка, предусмотренные в п.16 Регламента № 322/2018 с изменениями, внесенными в соответствии с настоящим постановлением и предпримут необходимые меры для соответствия банка требованию, предусмотренному в п.15 указанного регламента.