Постановление N 29/1 от 23.05.2014 о результатах тематической проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "MICROIMPRUMUT"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах тематической проверки соблюдения

законодательства в области ссудо-сберегательных

ассоциаций ССА “MICROÎMPRUMUT”

№ 29/1  от  23.05.2014

 (в силу 03.06.2014) 

Мониторул Офичиал № 142-146 ст.739 от 03.06.2014

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 11/7-O от 06.02.2014¹ и Приказа зам. председателя НКФР № 20 от 07.02.2014 была проведена тематическая проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “MICROÎMPRUMUT” (мун.Кишинэу, с.Чореску, ул. Александру чел Бун, 8/A, IDNO 1007600070746), которая имеет лицензию категории B серии CNPF № 000465, выданную 06.07.2010, за период деятельности 01.01.2011 – 31.12.2013, в рамках которой было установлено следующее.

___________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2014, № 35-41, ст.177

Согласно финансовым отчетам ССА “MICROÎMPRUMUT” (далее – ассоциация) зарегистрировала следующие основные показатели, характерные для деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций, представленные в нижеследующей таблице:

Из данных таблицы отмечаем увеличение большинства зарегистрированных показателей с одновременным уменьшением стоимости полученных банковских кредитов и ссуд на 38,7%, обусловленным существенным увеличением сберегательных вкладов в 2,5 раз, чем было обеспечено удовлетворение требований бенефициаров на получение ссуд за их счет.

Согласно данным специализированных отчетов ассоциации в периоды 31.05.2011, 31.08.2011 – 31.10.2011, 28.02.2013, 30.04.2013, 30.06.2013 и 31.08.2013 – 30.11.2013 не были соблюдены требования п.12 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008² (далее – Нормы финансовой предосторожности) о размещении и поддержании институционального резерва в размере не менее 4% активов на срочных депозитных банковских счетах и/или в государственных ценных бумагах.

___________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

Общая сумма ссуд, выданных одному члену, по состоянию на 27.02.2013 и сумма 10 самых больших ссуд по состоянию на 27.07.2012 и 27.02.2013 превысили лимит в 75% от институционального резерва и, соответственно, 25% от общего портфеля ссуд ассоциации, что противоречит требованиям п.21 пп.c) и п.24 Норм финансовой предосторожности.

В периоды 31.12.2012, 28.02.2013 – 30.06.2013 и 31.10.2013 были нарушены требования ст.9 ч.(2) п.c) и ст.35 Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях”³ (далее – Закон № 139-XVI от 21.06.2007) и п.8 Положения о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 13/11 от 01.04.2010⁴, согласно которым ассоциация, имеющая лицензию категории B, обязана владеть и поддерживать инвестиции в Фонд сберегательных вкладов в минимальном размере, начисленные согласно п.13 Норм финансовой предосторожности.

___________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 110-113, ст.391

В период декабрь 2011 – май 2013 ассоциация осуществляла лицензированную деятельность одновременно по 4 адресам, которые не были зарегистрированы и включены в приложение к лицензии как филиалы, с ведением 4 кассовых книг, что противоречит положениям ст.16 Закона № 139-XVI от 21.06.2007, ст.9 ч.(3), ст.14 ч.(6) и ст.15 ч.(2) Закона № 451-XV от 30.07.2001 “О регулировании предпринимательской деятельности путем лицензирования”⁵ (далее – Закон № 451-XV от 30.07.2001) и п.23 Правил ведения кассовых операций в народном хозяйстве Республики Молдова, утвержденных Постановлением Правительства № 764 от 25.11.1992⁶ (далее – Правила ведения кассовых операций). Одновременно оказание услуг членам ассоциации в рамках филиала Криулень в период декабрь 2012 – май 2013 выходило за пределы административно-территориальной единицы, на которую распространялось действие лицензии вопреки ст.29 ч.(3) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, которая предусматривает, что лицензия действительна в пределах административно-территориальной единицы второго уровня, в которой зарегистрирована ассоциация, и дает ей право учреждать филиалы и открывать представительства на территории указанной единицы.

___________________

⁵ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2005, № 26-28, ст.95

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 1992, № 11, ст.351

Один член кредитного комитета ассоциации, избранный на заседании совета от 27.11.2013, не выполнил требования, установленные в ст.12 ч.(2) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, п.5, 7, 9 и 39 Положения о требованиях к администраторам ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 63/6 от 25.12.2007⁷ (далее – Положение о требованиях), так как исполнял свои функции без подтверждения в должности НКФР, являясь свойственником второй степени родства с исполнительным директором ассоциации и в то же время администратором другой ассоциации. Также доверенностью от 16.10.2012 исполнительный директор уполномочил указанного члена кредитного комитета представлять интересы ассоциации по всем вопросам, связанным с деятельностью ассоциации, со всеми правами и полномочиями, необходимыми для заключения с физическими и юридическими лицами договоров ссуды, сберегательных вкладов, поручительства, поручения, залога движимого и недвижимого (ипотека) имущества и дополнительных соглашений по данным договорам. Следовательно, исключительные полномочия исполнительного директора, предусмотренные ст.42 ч.(1) – ч.(4) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, ст.31 Устава ассоциации и трудовым договором № 12 от 01.10.2012, выполняются третьим лицом, которое в то же время является администратором другой ассоциации. В данном контексте исполнительный директор ассоциации, подтвержденный НКФР на должность администратора, не ведет учет предоставляемых ассоциацией услуг, предусмотренных ст.7 Закона № 139-XVI от 21.06.2007, согласно выданной лицензии, в соответствии с требованиями законодательства. Таким образом, учитывая также положения ст.3 Закона № 139-XVI от 21.06.2007, было допущено несоблюдение требований, установленных в ст.12 ч.(1), ч.(3) п.a) и b) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, п.14, п.40, пп.a) и b) Положения о требованиях.

___________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 37-39, ст.90

Вопреки требованиям п.23 и 25 Правил ведения кассовых операций некоторые кассовые книги не были отпечатаны, а в некоторых случаях листы не были пронумерованы последовательно, автоматически в возрастающем порядке с начала года.

Не соблюдая требования Постановления НКФР № 20/3 от 24.05.2010 “О результатах рассмотрения и анализа данных финансовых отчетов ссудо-сберегательных ассоциаций за 2009 год”⁸, в январе и феврале 2011 года были получены сберегательные вклады от членов в общей сумме 196,4 тыс.леев в условиях, когда по состоянию на 31.12.2010 и, соответственно, на 31.01.2011 доля ссуд и полагающихся по ним процентов, просроченных более чем на 30 дней, в общем портфеле ссуд составила более 5%, а сберегательные вклады превысили двойную стоимость институционального резерва.

___________________

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 83-84, ст.314

В качестве отчетной единицы ассоциация не разработала, не утвердила и не представила НКФР собственную программу о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в срок, предусмотренный в п.2 и 3 Постановления НКФР № 49/14 от 21.10.2011 “Об утверждении Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке”⁹. Вопреки требованиям ст.8 ч.(2) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”¹⁰ данные по 5 сделкам, связанным с принятием сберегательных вкладов, осуществленных с наличностью 22.11.2012, 23.11.2012, 26.11.2012, 28.11.2012 и 29.11.2012 на сумму более 100,0 тыс.леев, не были переданы Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, а данные по 7 сделкам на сумму более 100,0 тыс.леев каждая были переданы Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег с нарушением установленного законодательством срока.

___________________

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 206-215, ст.1820

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

Исходя из вышеизложенного, на основании ст.1, ст.3, ст.8 п.b) и f), ст.9 ч.(1) п.d), j) и r), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”¹¹, ст.9 ч.(2) п.e), ст.46 ч.(1), (2) и (5), ст.49 ч.(1) п.a) и c), ч.(2) п.g) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, Норм финансовой предосторожности, п.53 Положения о требованиях Национальная комиссия по финансовому рынку

___________________

¹¹ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Инициировать процедуру привлечения к ответственности за правонарушение исполнительного директора ССА “MICROÎMPRUMUT” согласно Кодексу Республики Молдова о правонарушениях.

2. Предписать администраторам ССА “MICROÎMPRUMUT” принять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, и неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов, в том числе:

- приведение члена кредитного комитета в соответствие с требованиями Положения о требованиях в течение двух месяцев с даты вступления в силу настоящего постановления;

- выполнение функций исполнительного директора в строгом соответствии с его исключительными полномочиями, установленными законодательством.

3. Предупредить исполнительного директора ССА “MICROÎMPRUMUT”, что в случае несоблюдения положений п.2 настоящего постановления, относящихся к полномочиям исполнительного директора, и допущения нарушения требований к администраторам, подтверждение на должность администратора будет отозвано и ассоциация будет вынуждена освободить его от занимаемой должности.

4. Направить Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег материалы проверки ССА “MICROÎMPRUMUT” в отношении 5 сделок, по которым не были представлены отчеты в соответствии с законодательством о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, для принятия мер согласно компетенции.

5. Принять к сведению переоформление лицензии ССА “MICROÎMPRUMUT” Постановлением НКФР № 22/10 от 17.05.2013¹² с учреждением 5 филиалов.

___________________

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 2013, № 119-121, ст.808

6. ССА “MICROÎMPRUMUT” ежемесячно до устранения всех выявленных нарушений представить НКФР отчеты о мерах, принятых во исполнение п.2, с приложением копий доказательных документов.

7. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление коллективных инвестиций и микрофинансирования.

8. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.