Постановление N 29/2 от 23.05.2014 о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "ASOCIATIA CENTRALA A ASOCIATIILOR DE ECONOMII SI IMPRUMUT"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства

в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “ASOCIAŢIA

CENTRALĂ A ASOCIAŢIILOR DE ECONOMII ŞI ÎMPRUMUT”

№ 29/2  от  23.05.2014

 (в силу 03.06.2014) 

Мониторул Офичиал № 142-146 ст.740 от 03.06.2014

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 12/5-O от 14.02.2014¹ и Приказа председателя НКФР № 24 от 14.02.2014 была проведена комплексная проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “ASOCIAŢIA CENTRALĂ A ASOCIAŢIILOR DE ECONOMII ŞI ÎMPRUMUT” (мун.Кишинэу, ул. Ион Крянгэ, 10/5, IDNO 1009600014775), которая имеет лицензию для осуществления деятельности центральной ассоциации серии CNPF № 000400, выданную 16.10.2009, за период деятельности 16.10.2009 - 31.12.2013, в рамках которой было установлено следующее.

__________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2014, № 43-46, ст.274

Согласно финансовым отчетам и отчетам о инвестициях в фонд ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций, ССА “ASOCIAŢIA CENTRALĂ A ASOCIAŢIILOR DE ECONOMII ŞI ÎMPRUMUT” (далее – Центральная ассоциация) зарегистрировала следующие основные показатели, характерные для деятельности центральных ассоциаций, представленные в нижеследующей таблице:

Увеличение активов на 70,78% обусловлено увеличением размера фонда ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций, удельный вес которого в общих активах равен 89,41%. Благоприятным изменением в структуре активов Центральной ассоциации являются выданные ссуды, так как это может привести к диверсификации состава доходов центральной ассоциации. Собственный капитал зарегистрировал увеличение на 126,45 тыс.леев вследствие увеличения паевых взносов на 259,30 тыс.леев. Зарегистрированный ущерб в сумме 132,85 тыс.леев обусловлен более ускоренным ритмом увеличения расходов в сравнении с аккумулированными доходами.

Из данных финансовых и специализированных отчетов исходит, что в период 31.12.2012-31.12.2013 администраторы ассоциации не соблюдали требования ст.33 ч.(4) п.c) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях”² (далее - Закон № 139-XVI от 21.06.2007) и п.4 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008³ (далее – Нормы финансовой предосторожности), согласно которым ассоциация, осуществляющая деятельность центральной ассоциации, обязана иметь и поддерживать институциональный резерв в соотношении с величиной активов на любой день – минимум 10%, начиная с четвертого года деятельности.

__________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

Вопреки требованиям п.31 Положения о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 13/11 от 01.04.2010⁴, (далее - Положение), изменения и дополнения в Политику создания, управления и использования Фонда ликвидности⁵ (далее – Политика Фонда ликвидности) не были сопровождены финансовыми анализами и прогнозами, а также соответствующими аргументами, и не были представлены НКФР для согласования. Также вопреки требованиям п.5 Положения Центральная ассоциация не установила в Политике Фонда ликвидности размер взноса за управление и не уведомила НКФР о расходах, включенных в взнос.

__________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 110-113, ст.391

⁵ Утверждена с изменениями на заседании совета ассоциации от 12.12.2011

Администраторы Центральной ассоциации не диверсифицировали денежные средства фонда ликвидности путем их размещения в равных частях на депозитных счетах в трех коммерческих банках, которые соответствуют и представляют самые высокие показатели, установленные согласно указанным критериям, и не отобрали коммерческие банки для размещения фонда ликвидности в соответствии с установленными критериями допустимости, нарушив таким образом требования п.18 ч.1) и ч.2) Положения и п.5.3.2 Политики Фонда ликвидности. Не соблюдая требования п.19 Положения, не были проведены периодические оценки финансового положения отобранных банков и не был анализирован их уровень стабильности не реже одного раза в квартал. Администраторы Центральной ассоциации, вопреки требованиям п.16 Положения и п.5.1 Политики Фонда ликвидности не инвестировали финансовые средства фонда ликвидности в текущие счета, а также в финансовые инструменты с диверсифицированными сроками погашения согласно установленным пределам.

Вопреки положениям ст.51 ч.(2) п.d) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 Центральная ассоциация предоставила услуги по управлению инвестицией в фонде институционального резерва ссудо-сберегательной ассоциации – не члену.

Совет Центральной ассоциации допустил принятие решения о заключении сделки с присутствием конфликта интересов, при этом заинтересованный член совета не покинул заседание на время рассмотрения и принятия решения по вопросу о предоставлении линии кредитов, что является нарушением положений ст.13 Закона № 139-XVI от 21.06.2007, ст.190 Гражданского кодекса Республики Молдова и ст.10 ч.(1)–(6) устава Центральной ассоциации. Не соблюдая требования п.39 Положения о требованиях к администраторам ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 63/6 от 25.12.2007⁶, члены кредитного комитета Центральной ассоциации не были подтверждены НКФР в должности администраторов.

__________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 37-39, ст.90

В проверяемом периоде органы управления Центральной ассоциации не обеспечили в полной мере соблюдение процедуры созыва и проведения общих собраний членов. Очередные общие собрания членов за 2010 год и 2011 год не были созваны в течение трех месяцев по окончании финансового года, чем были нарушены положения ст.37 ч.(2) Закона № 139-XVI от 21.06.2007. Вопреки положениям ст.55 ч.(7) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 для общих собраний за 2010 год и 2012 год совет не сформировал номинационный комитет, который в срок не менее чем за одну неделю до проведения общего собрания должен представить ассоциациям-членам список кандидатов на должность членов совета и ревизионной комиссии.

Исходя из вышеизложенного, на основании ст.1 ч.(1), ст.8 п.b), f) и t), ст.9 ч.(1) п.d) и ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁷, ст.9 ч.(2) п.b) и e), ст.46 ч.(1), (2) и (5), ст.49 ч.(1) п.c) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, Норм финансовой предосторожности Национальная комиссия по финансовому рынку

__________________

⁷ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Предупредить исполнительного директора ССА “ASOCIAŢIA CENTRALĂ A ASOCIAŢIILOR DE ECONOMII ŞI ÎMPRUMUT” о необходимости неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов.

2. Предписать администраторам ССА “ASOCIAŢIA CENTRALĂ A ASOCIAŢIILOR DE ECONOMII ŞI ÎMPRUMUT” принять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, и обеспечить неукоснительное соблюдение положений законодательных и нормативных актов.

3. ССА “ASOCIAŢIA CENTRALĂ A ASOCIAŢIILOR DE ECONOMII ŞI ÎMPRUMUT” ежемесячно, до устранения всех выявленных нарушений, представит НКФР отчеты о мерах, принятых во исполнение п.2, с приложением копий доказательных документов.

4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление коллективных инвестиций и микрофинансирования.

5. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.