Постановление N 31/1 от 26.06.2009 о результатах проверки соблюдения законодательства в области страхования компанией "ASIGURARI GENERALE VITORIASIG" ООО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах проверки соблюдения законодательства в области

страхования компанией “ASIGURĂRI GENERALE VITORIASIG” ООО

N 31/1  от  26.06.2009

 (в силу 03.07.2009) 

Мониторул Офичиал N 107-109 ст.489 от 03.07.2009

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (далее – НКФР) № 17/16-O от 03.04.2009¹ и Приказа председателя НКФР № 32 от 06.04.2009 была проведена проверка соблюдения законодательства в области страхования компанией “ASIGURĂRI GENERALE VITORIASIG” ООО (далее – компания “A.G. VITORIASIG” ООО или страховщик) на период деятельности 01.01.2007 – 31.12.2008.

________________

¹ M.O., 2009, № 16-18, ст.68

Компания “A.G. VITORIASIG” ООО (мун.Кишинэу, ул.В.Александри, 89/1) была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под номером 1003600062730 и обладает государственным регистрационным сертификатом серии MD № 0084116 от 01.10.2008. Страховая деятельность осуществлена в мун.Кишинэу и в пяти городах Республики Молдова на основании трех лицензий, действительных в течение пяти лет со дня выдачи, для деятельности по категориям “Обязательное страхование” (серия A MMII № 025552 от 29.12.2004), “Имущественное страхование” (серия A MMII № 025554 от 29.12.2004) и “Личное страхование” (серия A MMII № 025553 от 21.12.2006).

Согласно финансовым отчетам компании “A.G. VITORIASIG” ООО за 2007-2008 годы были зарегистрированы следующие основные показатели страховой деятельности, отраженные в представленной таблице:

Исходя из динамики показателей, зарегистрированных страховщиком, в 2008 году по сравнению с 2007 годом устанавливается спад объема страховых премий на 649,8 тыс.леев, технических резервов на 182,2 тыс.леев и страхового портфеля на 861 договор. В то же время, в 2008 году страховщик зарегистрировал увеличение собственного капитала на 878,2 тыс.леев за счет прибыли отчетного года.

Расходы по ведению дела страховой деятельности, осуществляемой компанией “A.G. VITORIASIG” ООО в 2007 и 2008 годах, составили 3783,8 тыс.леев и соответственно 3333,4 тыс.леев, превышая размер этих расходов, установленный в структуре тарифных ставок (утвержденное страховщиком) на 2128,4 тыс.леев в 2007 году и на 1591,3 тыс.леев в 2008 году.

Вопреки положениям п.1.4 и п.4.1 Правил формирования технических резервов по видам страхования, иным, чем страхование жизни, компания “A.G. VITORIASIG” ООО не обеспечила, по каждому виду страхования отдельно, ежедневную регистрацию информации в Журнале учета убытков как на момент подачи заявления, так и на момент начисления выплат страховых возмещений, что привело к недостаточному образованию резерва заявленных, но не урегулированных убытков (РЗУ) на 41,4 тыс.леев на 31.12.2007, а по состоянию на 31.12.2008 – на 387,1 тыс.леев.

Инвестиционная деятельность страховых резервов и фондов проводилась без соблюдения нормативного соотношения размещений в процентах относительно суммарной величины страховых резервов, установленной Правилами размещения страховых резервов и фондов (в новой редакции), утвержденными Приказом Государственной инспекции по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами № 34 от 09.03.2006² (далее – Правила размещения), а именно:

________________

² M.O., 2006, № 79-82, ст.280

- банковский депозит, размещенный в коммерческом банке, превысил 25% установленного норматива от суммарной величины страховых резервов 30.09.2007 на 8,8%, 31.12.2007 – на 9,0%, 31.03.2008 – на 6,9%, 30.06.2008 – на 5,2%, 30.09.2008 – на 7,2% и 31.03.2008 – на 11,3%, что привело к нарушению положений пункта b) главы IV Правил размещения;

- денежная наличность в кассе превысила 3% от величины страховых резервов 30.06.2008 на 15,8% и 31.12.2008 – на 3%, тем самым были нарушены положения пункта d) главы IV Правил размещения;

- дебиторская задолженность одного субъекта на 31.03.2008 составляла 11,2% от величины страховых резервов, превысив установленный норматив на 6,2% (195,3 тыс.леев), что противоречит положениям пункта g) главы IV Правил размещения;

- вложение в одно строение превысило 10% от величины страховых резервов 31.12.2007 на 0,7%, 30.09.2008 – на 8,4% и 31.12.2008 – на 1,1%, чем были нарушены положения пункта f) главы IV Правил размещения. В то же время, в I квартале 2008 года в категории “земельные участки и строения” была включена жилая недвижимость, тем самым нарушив положения пункта f) главы II Правил размещения.

Деятельность по классу страхования автогражданской ответственности проводилась с несоблюдением положений ст.11 ч.(2), ст.12 ч.(1) и ст.13 Закона № 414-XVI от 22.12.2006 “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”³ (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006) и Постановления Правительства № 956 от 28.12.1994 “Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и городского электрического транспорта”⁴, так как были предоставлены скидки в размере до 35% от страховой премии, а также были заключены страховые договора с оплатой страховой премии в рассрочку.

________________

³ M.O., 2007, № 32-35, ст.112

⁴ M.O., 1995, № 6, ст.26

Деятельность по добровольному страхованию проводилась компанией “A.G. VITORIASIG” ООО без соблюдения положений ст.31 ч.(4) и ч.(5) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 “О страховании”⁵ (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006), соответственно при заключении одного договора, страховая сумма превысила максимальный предел ответственности по страховому риску на 2101,7 тыс.леев, а превышающая часть риска, связанного с исполнением принятых обязательств, не была перестрахована.

________________

⁵ M.O., 2007, № 47-49, ст.213

Компания “A.G. VITORIASIG” ООО осуществляла страховую деятельность через 7 юридических лиц – страховые посредники, которые не соответствовали положениям ст.48 ч.(3) п.b) и п.d) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

Не соблюдая положения ст.1, ст.8 ч.(4), ст.28 ч.(1) и ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, страховщик выступил посредником при заключении договоров страхования от имени шести страховых компаний.

Порядок учета, выдачи и использования бланков строгой отчетности велся без соблюдения требований пункта 11 Инструкции о порядке учета, выдачи, хранения и использования типовых форм первичных документов строгой отчетности, утвержденной Постановлением Правительства № 294 от 17.03.1998 “О выполнении Указа Президента Республики Молдова № 406-II от 23 декабря 1997г.”⁶. Соответственно страховщиком не была накоплена и обобщена информация о наличии и движении страховых полисов автогражданской ответственности, находящихся на счете 951 “Бланки строгой отчетности”.

________________

⁶ M.O., 1998, № 30-33, ст.288

Деятельность за 2007 год не была представлена годовому внешнему аудиту, осуществленному аудиторской организацией, чем были нарушены положения ст.40 ч.(1) и ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

В соответствии с изложенным, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁷, ст.54 ч.(2) п.c) и ст.55 ч.1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 “О страховании” и п.5 пп. b), п.7.3 пп. h) Регламента об организации и функционировании Национальной комиссии по финансовому рынку, утвержденного Постановлением НКФР № 48/5 от 27.09.2007⁸, Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

⁷ Повторно опубликован в M.O., 2007, № 117-126 BIS

⁸ M.O., 2007, № 157-160, ст.587

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Взыскать с компании “A.G. VITORIASIG” ООО штраф в размере 0,1% от уставного капитала.

2. Предписать руководству компании “A.G. VITORIASIG” ООО:

- предпринять меры по устранению нарушений, отраженных в акте проверки;

- ведение журнала учета убытков в соответствии с действующими нормативными актами, а также перерасчет резерва заявленных, но не урегулированных убытков;

- соблюдать критерии распределения размещений в соответствии с положениями законодательства;

- привести посредническую деятельность в соответствие с требованиями законодательства;

- соблюдать максимальный предел ответственности за страховой риск в соответствии с действующим законодательством;

- соблюдать размер расходов на ведение дела в пределах процента установленного в структуре тарифных ставок.

3. Принять к сведению предоставление заключения внешнего аудита о проверке деятельности компании “A.G. VITORIASIG” ООО на 2007 год.

4. Об исполнении настоящего постановления информировать Национальную комиссию по финансовому рынку в течение двух месяцев.

5. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на департамент страхового надзора.

6. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.