Постановление N 37/12 от 19.08.2011 о результатах проверки соблюдения законодательства в области страхования коммерческим обществом "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" OOO

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах проверки соблюдения законодательства в

области страхования коммерческим обществом

“T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО

№ 37/12  от  19.08.2011

 (в силу 09.09.2011) 

Мониторул Офичиал № 148-151 ст.1184 от 09.09.2011

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 22/7-O от 02.06.2011¹ и Приказа председателя НКФР № 63 от 10.06.2011 была проведена плановая проверка соблюдения законодательства в области страхования коммерческим обществом “T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО (далее – КО “T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО, или брокер) за период деятельности 18.04.2008 – 31.03.2011.

________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 99-101, ст.662.

КО “T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО было зарегистрировано в Государственной регистрационной палате под № 1006600013342, владеет регистрационным сертификатом серии MD № 0050936 от 30.03.2006 и лицензией для посреднической страховой деятельности серии AMMII № 028348 от 18.04.2008, выданной Лицензионной палатой на 5 лет.

В период 01.01.2010 – 31.03.2011 КО “T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО не вело Реестр субагентов, штатных сотрудников, функцией которых является посредничество, и брокерских ассистентов страхового и/или перестраховочного посредника, согласно приложению 1 к Постановлению НКФР № 45/5 от 16.10.2009², чем были нарушены положения ст.49 ч.(2) п.g), ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006³ “О страховании” (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006).

________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 197-200, ст.877.

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213.

Вопреки положениям ст.53 ч.(2) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, в проверяемом периоде КО “T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО осуществляло посредничество при заключении договоров внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности (далее – договора АГО) от имени и за счет страховщика, который не соответствует требованиям ст.5 ч.(2) от Закона № 414-XVI от 22.12.2006⁴ “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами” (далее – Закона № 414-XVI от 22.12.2006) и не обладает правом выдавать сертификаты Зеленая карта на территории Республики Молдова.

________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112.

Выборочная проверка соблюдения законодательных норм при заключении страховых договоров установила, что в период октябрь-ноябрь 2010 года в 90 договорах внутреннего страхования АГО брокер предоставил необоснованные скидки в общей сумме 9,1 тыс.леев, величина которых по разным договорам составила от 2% до 55% от установленной премии, а в январе 2011 года в 46 договорах внутреннего страхования АГО величина предоставленных брокером необоснованных скидок в сумме 5,9 тыс.леев составила от 3% до 35% от установленной премии. Также при внешнем страховании АГО в период июнь-июль 2009 года в 4 договорах брокер предоставил скидки в общей сумме 14,1 тыс.леев, величина которых составила от 17% до 60% от установленной страховой премии, а в июне-июле 2010 года в 78 договорах величина скидок в сумме 53,1 тыс.леев составила от 8% до 86% от страховой премии, чем были нарушены положения ст.11 ч.(2), ч.(3) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, ст.7 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 и приложений 1, и 2 к Постановлению НКФР № 53/5 от 31.10.2008⁵ “Об об установлении базовой страховой премии и стоимости корректирующих коэффициентов для внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности”.

________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 226-229, ст.669.

Не соблюдая положения п.5 и 11 Инструкции о порядке учета, выдачи, хранения и использования типовых форм первичных документов строгой отчетности, утвержденной Постановлением Правительства № 294 от 17.03.1998⁶, КО “T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО не обеспечило накопление и обобщение информации на счете 951 “Бланки строгой отчетности”, а реестры учета бланков строгой отчетности по каждому виду бланков велись только в электронной форме.

________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 30-33, ст.288.

КО “T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО в проверяемом периоде ошибочно отразила в Статистическом отчете № 5-C “Затраты и расходы предприятия” доходы, полученные от посреднической деятельности. Таким образом, отраженные доходы от продаж были увеличены по сравнению с фактически указанными в актах об оказании услуг страховщикам на 31.12.2008 – на 312,9 тыс.леев и уменьшены на 31.12.2009 – на 31,9 тыс.леев, на 31.12.2010 – на 461,5 тыс.леев и на 30.06.2011 – на 13,4 тыс.леев, что противоречит положениям ст.19 ч.(1), ст.29 ч.(6) Закона № 113-XVI от 27.04.2007⁷ “О бухгалтерском учете”.

________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399.

Вопреки ст.49 ч.(8) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 брокер не вел бухгалтерский учет в электронной форме.

Деятельность КО “T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО была проверена внешним аудитором только за период 2009 финансового года без опубликования в широко распространяемых средствах массовой информации отчета о финансовых результатах и заключения внешнего аудита, чем были нарушены положения ст.49 ч.(8) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

В соответствии с изложенным, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁸, ст.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

⁸ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS.

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Предписать руководству коммерческого общества “T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE” ООО неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов, а также принять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, включая:

- соблюдение положений законодательства об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами;

- ведение бухгалтерского учета в электронной форме, а также Реестра субагентов, штатных сотрудников, функцией которых является посредничество, и брокерских ассистентов страхового и/или перестраховочного посредника.

2. Об исполнении настоящего постановления проинформировать Национальную комиссию по финансовому рынку в течение месяца.

3. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление надзора за страхованием.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.