Hotărîre nr.37/12 din 19.08.2011 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Societatea Comercială "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L.

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei

în domeniul asigurărilor de către Societatea Comercială

"T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L.

nr. 37/12  din  19.08.2011

 (în vigoare 09.09.2011) 

Monitorul Oficial nr.148-151 art.1184 din 09.09.2011

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.22/7-O din 02.06.2011¹ şi Ordinului Preşedintelui C.N.P.F. nr.63 din 10.06.2011, a fost efectuat controlul planificat privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Societatea Comercială "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L. (în continuare – SC "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L. sau brokerul) pentru perioada de activitate 18.04.2008 – 31.03.2011.

____________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.99-101, art.661

SC "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L. a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1006600013342, deţine certificatul de înregistrare seria MD nr.0050936 din 30.03.2006 şi licenţa pentru activitatea de intermediere în asigurări seria AMMII nr.028348 din 18.04.2008, eliberată de Camera de Licenţiere pe termen de 5 ani.

În perioada 01.01.2010 – 31.03.2011 SC "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L. nu a ţinut Registrul subagenţilor, personalului propriu cu atribuţii de intermediere şi asistenţilor în brokeraj ai intermediarului în asigurări şi/sau reasigurări conform anexei nr.1 la Hotărîrea C.N.P.F. nr.45/5 din 16.10.2009², prin ce au fost încălcate prevederile art.49 alin.(2) lit.g), alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006³ "Cu privire la asigurări" (în continuare – Legea nr.407-XVI din 21.12.2006).

____________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.197-200, art.877

³ Monitorul Oficial al R.Moldova, 2007, nr.47-49, art.213

Contrar prevederilor art.53 alin.(2) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, în perioada supusă controlului SC "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L. a intermediat în numele şi pe contul unui asigurător, care nu corespunde cerinţelor art.5 alin.(2) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006⁴ "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule" (în continuare – Legea nr.414-XVI din 22.12.2006), încheierea contractelor de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto (în continuare – contracte RCA) externă fără ca acest asigurător să deţină dreptul de emitere a certificatelor Carte Verde pe teritoriul Republicii Moldova.

____________________

⁴ Monitorul Oficial al R.Moldova, 2007, nr.32-35, art.112

Controlul selectiv privind respectarea normelor legale la încheierea contractelor de asigurare a constatat că, în perioada octombrie – noiembrie 2010, în cazul a 90 contracte RCA internă, brokerul a acordat reduceri neîntemeiate în sumă totală de 9,1 mii lei, ceea ce a constituit la diferite contracte valori de la 2 la sută pînă la 55 la sută din prima stabilită, iar în luna ianuarie 2011, în cazul a 46 contracte RCA internă, reducerile neîntemeiate acordate de broker în sumă totală de 5,9 mii lei au constituit valori de la 3 la sută pînă la 35 la sută din prima stabilită. De asemenea, la asigurarea RCA externă în perioada iunie – iulie 2009, în cazul a 4 contracte, brokerul a acordat reduceri în sumă totală de 14,1 mii lei, ceea ce constituie valori între 17 la sută şi 60 la sută din prima de asigurare stabilită, iar în lunile iunie – iulie 2010, în cazul a 78 contracte, reducerile în sumă de 53,1 mii lei au constituit valori de la 8 la sută pînă la 86 la sută din prima de asigurare, prin ce au fost încălcate prevederile art.11 alin.(2), alin.(3) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, art.7 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi Anexa nr.1, Anexa nr.2 la Hotărîrea C.N.P.F. nr.53/5 din 31.10.2008⁵ "Privind stabilirea primei de asigurare de bază şi valoarea coeficienţilor de rectificare aferenţi asigurării obligatorii de răspundere civilă auto internă şi externă".

____________________

⁵ Monitorul Oficial al R.Moldova, 2008, nr.226-229, art.669

Nerespectînd prevederile pct.5 şi pct.11 din Instrucţiunea privind evidenţa, eliberarea, păstrarea şi utilizarea formularelor tipizate de documente primare cu regim special, aprobată prin Hotărîrea Guvernului nr.294 din 17.03.1998⁶, SC "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L. nu a acumulat şi generalizat informaţia la contul 951 "Formulare cu regim special", iar Registrele de evidenţă a formularelor de strictă evidenţă pentru fiecare tip de formulare au fost ţinute doar în format electronic.

____________________

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1998, nr.30-33, art.288

SC "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L. în perioada supusă controlului a reflectat eronat în Raportul statistic nr.5-C "Consumurile şi cheltuielile întreprinderii" veniturile obţinute din activitatea de intermediere. Astfel, veniturile din vînzări au fost reflectate majorat faţă de cele efectiv indicate în actele de prestare a serviciilor către asigurători la 31.12.2008 cu suma de 312,9 mii lei şi diminuat la 31.12.2009 cu 31,9 mii lei, la 31.12.2010 – cu 461,5 mii lei şi la 30.06.2011 – cu 13,4 mii lei, fapt ce contravine prevederilor art.19 alin.(1), art.29 alin.(6) din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007⁷.

____________________

⁷ Monitorul Oficial al R.Moldova, 2007, nr.90-93, art.399

Contrar art.49 alin.(8) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, brokerul nu a ţinut evidenţa contabilă în regim electronic.

Activitatea SC "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L. a fost supusă unui audit extern doar pentru perioada anului financiar 2009, fără publicarea în ediţiile periodice de largă circulaţie a raportului privind rezultatele financiare şi avizului auditului extern, fiind admisă astfel încălcarea prevederilor art.49 alin.(8) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4 alin.(1) şi alin.(2), art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1), art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998⁸ "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare", art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

⁸ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se prescrie conducerii Societăţii Comerciale "T.A.T.I. GRUP BROKER DE ASIGURARE" S.R.L. respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative, precum şi întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, inclusiv:

- respectarea prevederilor legale privind asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule;

- ţinerea evidenţei contabile în regim electronic, precum şi a Registrului subagenţilor, personalului propriu cu atribuţii de intermediere şi asistenţilor în brokeraj ai intermediarului în asigurări şi/sau reasigurări.

2. Despre executarea prezentei hotărîri se va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună.

3. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale supraveghere asigurări.

4. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.