Постановления
Постановление N 377 от 15.12.2005 o внесении изменений и дополнений в Регламент осуществления кассовых операций в банках Республики Молдова
Постановление o внесении изменений и дополнений
в Регламент осуществления кассовых операций
в банках Республики Молдова
N 377 от 15.12.2005
Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 1-4/8 от 06.01.2006
* * *
В целях усовершенствования механизма выполнения кассовых операций в
банках Республики Молдова в связи с внедрением Автоматизированной
системы межбанковских платежей и с учетом международной практики, а
также на основании ст.11 и 26 Закона о Национальном банке Молдовы N
548-XIII от 21 июля 1995 года Административный совет Национального банка
Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ:
I. Внести изменения и дополнения в Регламент осуществления кассовых
операций в банках Республики Молдова, утвержденный решением
Административного совета Национального банка Молдовы N 47 от 25 февраля
2000 года (Monitorul Oficial al Republicii Moldova N 21-23 (570-572) от
29 февраля 2000 года), с последующими изменениями, следующим образом:
1. По всему тексту Регламента осуществления кассовых операций в
банках Республики Молдова:
- слова "Объявление на взнос" (Foaie de vărsămînt), "Приходный
ордер" (Ordin de încasare), "Приходный валютный ордер" (Ordin de
încasare în valută), "Приходный валютно-леевый ордер" (Ordin de încasare
în regim valută-lei) в соответствующем падеже заменить словами "Ордер на
оприходование наличности" (Ordin de încasare a numerarului) в
соответствующем падеже;
- слова "Расходный ордер" (Ordin de plată), "Расходный валютный
ордер" (Ordin de plată în valută), "Расходный валютно-леевый ордер"
(Ordin de plată în regim valută-lei) в соответствующем падеже заменить
словами "Ордер на выдачу наличности" (Ordin de eliberare a numerarului)
в соответствующем падеже;
- слова "Справка о приходах" (Situaţia încasărilor) в
соответствующем падеже заменить словами "Справка о поступлении денежной
наличности" (Situaţia numerarului încasat) в соответствующем падеже;
- слова "Справка о расходах" (Situaţia plăţilor) в соответствующем
падеже заменить словами "Справка о выданной денежной наличности"
(Situaţia numerarului eliberat) в соответствующем падеже;
- слова "Справка о приходах-расходах в валюте" (Situaţia
încasărilor-plăţilor în valută) в соответствующем падеже заменить
словами "Справка о поступившей/выданной валюте" (Situaţia valutei
încasate-eliberate) в соответствующем падеже;
- слова "Внебалансовый приходный ордер" (Ordin de intrare în afara
bilanţului) и "Внебалансовый расходный ордер" (Ordin de ieşire în afara
bilanţului) в соответствующем падеже заменить словами "Входящий ордер"
(Ordin de intrare) и "Исходящий ордер" (Ordin de ieşire) в
соответствующем падеже.
2. В пункте 15 во втором абзаце вторую строку изложить в следующей
редакции:
"- выполнять поручения других банков или их клиентов при выдаче или
приеме денежной наличности или других ценностей с их текущего счета/на
их текущий счет, принимать приходные или расходные документы без
осуществления предварительного контроля и подписания исполнительным
бухгалтером".
3. Пункт 21 изложить в следующей редакции:
"21. Приходные кассы банков принимают от своих клиентов денежную
наличность для осуществления различных операций в операционное и
послеоперационное время.
Прием денежной наличности осуществляется только после регистрации
суммы в кассовом журнале, а зачисление наличности на текущий счет
клиента - в тот же день после пересчета наличности кассирами. В случае
вложения денежной наличности в послеоперационное время в опломбированных
сумках или на основании ордера на оприходование наличности зачисление на
текущий счет клиента осуществляется следующим рабочим днем.
Операции по приему денежной наличности посредством приходных касс
осуществляются на основании следующих кассовых документов:
- ордера на оприходование наличности (ordin de încasare a
numerarului) (форма приложение 4);
- препроводительной ведомости (borderou însoţitor) (форма приложение
5)".
4. Пункт 22 изложить в следующей редакции:
"22. Ордер на оприходование наличности используется при:
- вложении денежной наличности на текущие счета владельцами данных
счетов или другими юридическими лицами, вложении денежной наличности
банком, вложении денежной наличности в уставный фонд и наличности,
принудительно взысканной от третьего лица судебными исполнителями в
национальный публичный бюджет для оплаты в бюджет налогов и сборов
физическими и юридическими лицами, индивидуальными предприятиями и
крестьянскими хозяйствами, а также фискальными инспекторами, получающими
платежи от физических (юридических) лиц, для оплаты физическими лицами
услуг, предоставленных поставщиками услуг и др.;
- вложении денежной наличности, относящейся к внутрибанковским
операциям (возврат неиспользованных авансов, невыплаченных зарплат,
вложений денежной наличности, полученной в результате продажи бланков
строгой отчетности и др.) для зачисления денежной наличности, полученной
от Национального банка Молдовы или от другого банка и др.;
- оприходовании денежной наличности в молдавских леях для зачисления
на текущий счет эквивалента в валюте по обменному курсу, установленному
банком;
- оприходовании денежной наличности в валюте для зачисления на
текущий счет эквивалента в молдавских леях по обменному курсу,
установленному банком;
- оприходовании денежной наличности в валюте для зачисления на
текущий счет эквивалента в другой валюте по обменному курсу,
установленному банком.
Примечание: При использовании ордера на оприходование наличности в
зависимости от вида операции заполняются необходимые рубрики,
предусмотренные в форме из приложения 4 к данному регламенту, а по
необходимости пользователь формуляра может включить и другие данные.
Ордер на оприходование наличности составляется на компьютере в трех
экземплярах исполнительным бухгалтером, который проверяет правильность
заполнения формуляра, соответствие суммы цифрами и прописью и
подписывает ордер. Затем исполнительный бухгалтер регистрирует в
кассовом журнале сумму, указанную в ордере, и далее передает его для
проверки контролеру с правом подписи.
Контролер с правом подписи обязан проверить ордер на оприходование
наличности с точки зрения правильности его заполнения, а также
регистрацию суммы в кассовом журнале, после чего подписывает ордер и
передает его в кассу внутренним порядком".
5. Пункт 23 изложить в следующей редакции:
"23. При получении ордера на оприходование наличности кассир
приходной кассы проверяет правильность его заполнения. После проверки
ордера получает деньги от вкладчика, пересчитывая купюры полистно,
монеты - поштучно.
В момент получения денег от вкладчика на столе кассира приходной
кассы не должны находиться другие деньги, кроме денег вкладчика. Деньги,
полученные ранее, должны храниться в металлических шкафах или сейфах.
После пересчета денег кассир сверяет сумму, указанную в ордере на
оприходование наличности, с полученной суммой, при соответствии сумм
подписывает ордер, ставит печать и выдает вкладчику один экземпляр
ордера, подтверждающего вложение наличности. Один экземпляр ордера
остается в кассе и подшивается в кассовые документы, другой экземпляр
передается исполнительному бухгалтеру для зачисления принятой наличности
на текущие счета клиентов.
Кассирам приходных касс запрещается выдавать документ,
подтверждающий внесение денежной наличности, до пересчета денег.
Кассир приходной кассы формирует пачки по 1000 банкнот из корешков
по 100 банкнот, пересчитанные им, которые упаковывает в полиэтилен
согласно требованиям настоящего регламента, после чего сдает их
заведующему кассой под расписку в своем журнале (форма приложение 6)".
6. Пункт 24 изложить в следующей редакции:
"24. Зачисление cумм, вложенных в банк, на текущие счета клиентов
осуществляется на основании записей кассового журнала. В случае
необходимости срочного пополнения текущего счета клиента наличностью,
после оприходования наличности, исполнительный бухгалтер требует от
кассира один экземпляр ордера на оприходование наличности, подписанного
кассиром, подтверждающий получение соответствующей суммы.
В случае установления расхождения между суммой наличных денег и
суммой, указанной в ордере на оприходование наличности, ордер
аннулируется кассиром и возвращается исполнительному бухгалтеру для
составления им другого ордера исходя из фактической суммы, вложенной
вкладчиком.
В случае если клиент не внес наличность, а документы были составлены
и переданы в кассу, документы возвращаются исполнительному бухгалтеру
внутренним порядком для выяснения ситуации. После выяснения причины
неосуществления взноса наличности запись в кассовом журнале аннулируется
главным бухгалтером, а ордер на оприходование наличности аннулируется".
7. В главе III, раздел А, подразделы в) и с) исключить.
8. В пункте 50 "Примечание" исключить.
9. Пункт 51 изложить в следующей редакции:
"51. Денежный чек предъявляется клиентом исполнительному бухгалтеру.
После проверки чека исполнительным бухгалтером и контролером согласно
требованиям действующего регламента по использованию денежной чековой
книжки чек подписывается и передается в кассу внутренним порядком".
10. В пункте 52 второй абзац изложить в следующей редакции:
"Запрещается выдавать наличность другим лицам, кроме клиента (его
представителя), имя которого записано в чеке и подписавшего денежный чек
о получении наличности. Также запрещается изменять структуру уже
выданной денежной наличности".
11. Пункт 54 изложить в следующей редакции:
"54. Ордер на выдачу наличности используется при:
- выдаче с текущего валютного счета эквивалента наличности в
молдавских леях по обменному курсу, установленному банком;
- выдаче с текущего счет в молдавских леях эквивалента наличности в
валюте по обменному курсу, установленному банком;
- выдаче с текущего валютного счета эквивалента наличности в другой
валюте по обменному курсу, установленному банком;
- выдаче наличности для осуществления собственных расходов банка,
для выкупа депозитных сертификатов, покупки валюты и осуществления
выплат в кассе с продленным операционным днем, для зачисления в
бухгалтерском учете излишков денежной наличности, сданной в Национальный
банк Молдовы, для выдачи наличности между банками (филиалами) и др.
Примечание: При использовании ордера на выдачу наличности, в
зависимости от вида операции, заполняются необходимые рубрики,
предусмотренные в форме из приложения 13 к данному регламенту, а по
необходимости пользователь формуляра может включить и другие данные.
Ордер на выдачу наличности составляется на компьютере в трех
экземплярах исполнительным бухгалтером, проверяющим правильность
заполнения формуляра, соответствие суммы цифрами и прописью, и
подписывает ордер. Затем исполнительный бухгалтер регистрирует в
кассовом журнале сумму, указанную в ордере, и далее передает его для
проверки контролеру с правом подписи.
Контролер с правом подписи обязан проверить ордер на выдачу
наличности с точки зрения правильности его заполнения, а также
регистрацию суммы в кассовом журнале, после чего подписывает ордер и
передает его в кассу внутренним порядком. Поверка, подписание, движение
ордера и осуществление выплаты производятся в том же порядке, что и по
денежному чеку".
12. В пункте 60 во втором и третьем абзацах слова "расходные
документы" заменить словами "кассовые документы".
13. В пункте 64:
- в первом абзаце в пятом предложении слова "требованиями Регламента
Национального банка Молдовы по валютному регулированию на территории
Республики Молдова" заменить словами "нормативными актами Национального
банка Молдовы";
- второй, третий и четвертый абзацы исключить;
- пятый и шестой абзацы считать соответственно вторым и третьим.
14. В пункте 78 во втором абзаце в первой строке слова "прием по
объявлениям на взнос" заменить словами "оприходование наличности".
15. В пункте 82 первый абзац изложить в следующей редакции:
"Денежная наличность, поступившая в банк на основании ордера на
оприходование наличности или препроводительной ведомости, проверяется,
пересчитывается, сортируется и упаковывается группами пересчета,
организованными в кассовом узле".
16. Содержанию текста пункта 83 придать следующую структуру:
"83. Пересчет банкнот осуществляется полистно от 1 до 100, каждый
корешок, таким образом, чтобы во время пересчета вся банкнота была
обозрима, осуществляя одновременно контроль за ее подлинностью и
сортировку на годные банкноты для дальнейшего обращения и ветхие для
изъятия из обращения согласно Признакам платежности банкнот и монет
(Semnelor platibilităţii monedei naţionale) (приложение 4). После
окончания пересчета и сортировки банкнот из каждого корешка по 100
банкнот (эти операции делаются одновременно) кассир снова пересчитывает
меньшее количество банкнот (ветхих или годных), полученных в результате
сортировки, отмечая на бумажном листе количество ветхих и годных банкнот
в каждой группе. Лист с отметкой количества банкнот накладывается на
последней банкноте каждой группы. По мере изменения количества (роста)
отмеченная карандашом цифра зачеркивается, записывается ниже новая,
которая должна соответствовать числу банкнот в каждой группе (годных или
ветхих). Таким образом продолжаются счет и сортировка остальных корешков
по 100 банкнот, укомплектовывая по мере пересчета и сортировки банкнот
корешки по 100 банкнот отдельно годные и отдельно ветхие. Перед
кассирами постоянно будут находиться по два неполных корешка - ветхие
банкноты и годные банкноты. Банкноты, годные для дальнейшего обращения,
и ветхие банкноты, подлежащие изъятию из обращения, складываются таким
образом, чтобы сторона, на которой указаны серия и номер, была сверху.
На каждый корешок, содержащий 100 пересчитанных банкнот, накладывается с
помощью устройства для обандероливания поперечная бандероль образца
Национального банка, содержащая следующие реквизиты: название банка,
прямоугольный штамп банка, число и подпись лица, пересчитавшего и
оформившего корешок. Чужие бандероли уничтожаются. Устройство
обандероливания банкнот используется в обязательном порядке при
обандероливании банкнот в кассах пересчета и операционных кассах банка
(центрального банка и его филиалов).
Все банки Республики Молдова должны использовать единую
полиэтиленовую упаковку как для годных банкнот, выпущенных в обращение,
так и для ветхих.
Из 10 корешков по 100 банкнот одного достоинства каждый кассир
формирует пачку из 1000 банкнот. Сформированная таким образом пачка из
10 корешков снабжается верхней и нижней накладками, пачка упаковывается
в полиэтилен при помощи устройства вакуумной упаковки банкнот. На
верхней накладке указываются количество банкнот, сумма, число, штамп и
подпись лица, пересчитавшего банкноты.
Запрещено, чтобы пачка из 1000 банкнот была сформирована из корешков
разных кассиров или одного и того же кассира с разными датами."
17. В пункте 96 четвертый абзац изложить в следующей редакции:
"В случае установления излишков наличности составляется новый ордер
на оприходование наличности на фактическую сумму, обнаруженную при
пересчете. Первый ордер аннулируется кассиром и возвращается
исполнительному бухгалтеру для аннулирования суммы в кассовом журнале с
последующей регистрацией суммы, указанной в новом ордере. В случае
установления недостачи наличности при вложении на основании ордера на
оприходование наличности вкладчик пополняет разницу в сумме, а в случае
отсутствия у вкладчика необходимой наличности для пополнения разницы в
сумме поступают в том же порядке, что и при установлении излишков".
18. Пункт 103 изложить в следующей редакции:
"103. Операция по подкреплению денежной наличностью, а также
вложение излишков денежной наличности операционной кассы банка в
Национальный банк осуществляются на основании контракта (Contract)
(приложение 1), заключенного сторонами.
Для подкрепления операционной кассы денежной наличностью банк за
день до подкрепления посредством Автоматизированной системы
межбанковских платежей отправляет электронную заявку, содержащую
следующую информацию: код банка, дату и регистрационный номер заявки,
дату подкрепления денежной наличностью, требуемую сумму в купюрном
строении, назначение, наличие цифровой подписи.
На основании электронного распоряжения, полученного от Национального
банка, банк перечисляет безналичным путем денежную сумму, подлежащую
получению, а доверенностью (delegaţie) (форма приложение 39)
уполномачивает заведующего операционной кассой банка или другое лицо
(инкассатор) получить денежную наличность в Национальном банке.
Для получения денежной наличности уполномоченное лицо банка
представляет доверенность, документ, удостоверяющий личность
(удостоверение личности или паспорт для внутреннего пользования бывшего
СССР образца 1974 г., на основании Постановления Правительства N 45 от
19 января 2005 г.), и его копию. Денежная наличность выдается на
основании ордера на выдачу наличности, составленного исполнительным
бухгалтером Национального банка.
Уполномоченное лицо банка для получения наличности проверяет, если
сумма полученной денежной наличности по накладкам соответствует сумме,
указанной в ордере на выдачу наличности, по корешкам - если каждая пачка
содержит 10 корешков, если упаковка из полиэтилена не нарушена, если
мешки с металлической монетой опломбированы и ярлыки содержат все
необходимые реквизиты.
Полученные пачки с банкнотами и мешочки с металлической монетой
упаковываются представителем банка в специальные мешки, которые
опломбируются пломбиратором банка, с накладыванием на них ярлыка с
указанием содержимого мешка (дата, достоинство и количество банкнот и
монет, сумма и подпись лица, ответственного за получение наличности).
После упаковки наличности уполномоченное лицо подписывается о получении
в ордере на выдачу наличности и получает один экземпляр этого ордера.
Наличность, упакованная в мешках, и один экземпляр полученного
ордера на выдачу наличности перевозятся в банк, где их принимают
материально ответственные лица, проверяя сумму по надписям на накладках,
целостность упаковки пакетов, по корешкам - если каждая пачка содержит
10 корешков, если мешочки с металлической монетой опломбированы и ярлыки
содержат все необходимые реквизиты.
Пачки с разорванными накладками, нарушенной полиэтиленовой упаковкой
и др. необходимо немедленно пересчитать в присутствии всех материально
ответственных лиц. Так же поступают в случае, когда на мешках с
металлической монетой разорван шпагат, отсутствует ярлык или пломба.
После произведенного контроля пачки с банкнотами и мешочки с
металлической монетой вкладывают в хранилище.
Получение юбилейных и памятных монет в Национальном банке
производится аналогично получению банкнот и металлических монет, по
достоинствам юбилейных и памятных монет, а разница между их отпускной
ценой и достоинством оплачивается предварительно банком безналичным
путем на основании расходного ордера".
Примечание: См. Поправку из Monitorul Oficial N 9-12
от 20.01.2006 стр.86
19. Пункт 104:
- в первом абзаце слово "сдачи" заменить словом "вложения";
- абзац второй изложить в следующей редакции:
"Излишки денежной наличности, ветхая наличность, а также и
наличность, изъятая из обращения, в упаковке банка отправителя сдаются в
Национальный банк заведующим кассой или другим лицом - инкассатором
(уполномоченным банком по приказу) - с представлением ордера на выдачу
наличности, составленного банком-отправителем. После вложения денежной
наличности Национальный банк выдает банку-отправителю один экземпляр
ордера на оприходование наличности, подтверждающего вложение наличности".
20. В пункте 105 четвертый абзац изложить в следующей редакции:
"Банк-отправитель на основании описи для отправки ценностей
составляет ордер на выдачу наличности на имя заведующего кассой
банка-получателя или на имя другого лица, уполномоченного получить
денежную наличность. Oрдер на выдачу наличности составляется в трех
экземплярах, из которых один для кассы, один для бухгалтерии, один для
банка-получателя".
21. В пункте 106 первый абзац изложить в следующей редакции:
"Прием денежной наличности в банке-получателе осуществляется
материально ответственными лицами на основании описи для отправки
ценностей и ордера на выдачу наличности, выданного банком-отправителем,
с проверкой целостности мешков. Затем приступается к открытию каждого
мешка, проверяя целостность упаковки каждого пакета и мешочка,
соответствие полученной суммы наличности с суммой, указанной в описи для
отправки ценностей и в ордере на выдачу наличности".
22. В пункте 109 пятый абзац изложить в следующей редакции:
"В случае проверки пачек с банкнотами по корешкам, которые не
распаковываются контролирующими органами, ответственность несет лицо,
последним пересчитавшее, подписавшее и упаковавшее пачку или
опломбировавшее мешочек с металлической монетой."
23. Формы приложения N 4, 7, 24, 24А, 25, 25А исключить.
24. Формы приложения N 5-45 считать соответственно приложениями N
4-41.
25. Формы приложения N 4; 11; 13; 14; 20; 22 и 41 изложить в новой
редакции (прилагаются).
II. Настоящее постановление вступает в силу с 21 апреля 2006 г. и
публикуется в Monitorul Oficial al Republicii Moldovа.
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ Леонид ТАЛМАЧ
Кишинэу, 15 декабря 2005 г.
N 377.
Formular anexa nr.4
+----------------------------------------------------------------------------+
| ORDIN DE INCASARE A NUMERARULUI nr. _____ ex. nr. ___ |
| _______ ________________ _______ |
| data luna anul |
| |
| +-------------+ |
| |tip.doc.| | |
| Cod.fiscal/+-------------+ |
| Beneficiar _________________________________ nr.proc.exec.| | |
| Incasati de la _____________________________ +-------------+ |
| denumirea depunatorului Cont.benef| | |
| Prin ________________________________________ +-------------+ |
| numele, prenumele persoanei imputernicite Cont.trezor| | |
| Banca beneficiara____________________________ +-------------+ |
| In baza _____________________________________ Cod.tarii| | |
| denumirea, nr. si data documentului +-------------+ |
| Continutul operatiunii ______________________ Cod.operat.| | |
| +-------------+ |
| Document confirmativ: _______________________ Cod. bancii| | |
| beneficiare+-------------+ |
| | | |
| Curs oficial: ___:____ Curs tranzac: _______ Simb.operat.+-------------+ |
| |
| +------------------------------------------------------------------------+ |
| | Codul | Debit | Codul | Credit | SUMA in cifre | |
| | valutei | nr.contului | valutei | nr.contului |-------------+----------| |
| | | | | | IN VALUTA | IN LEI | |
| +---------+-------------+---------+-------------+-------------+----------+ |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| +------------------------------------------------------------------------+ |
| Suma in litere ___________________________________________ |
| ___________________________________________ |
| L.S. Semnaturi: |
| |
| Depunator ___________ Controlor __________ |
| |
| Executor ___________ Casier __________ |
| |
+----------------------------------------------------------------------------+
Порядок заполнения ордера на оприходование наличности
(Ordin de încasare a numerarului)
Рубрики ордера на оприходование наличности заполняются следующим
образом:
1. "nr." - номером ордера на оприходование наличности;
2. "ex. nr.___ " - номером экземпляра;
3. пространство, обозначенное непрерывными линиями, под которыми
расположены надписи "data", "luna", "anul", заполняется при составлении
ордера; день и год - цифрами, месяц - прописью;
4. "Beneficiar" - названием бенефициара;
5. "Încasaţi de la" - названием вкладчика бенефициара;
6. "Prin" - фамилия и имя лица, уполномоченного вкладчиком;
7. "Banca beneficiară" - названием банка, где обслуживается
бенефициар;
8. "În baza" - названием, номером и датой документа, представленного
уполномоченным лицом;
9. "Conţinutul operaţiunii" - содержанием операции;
10. "Document confirmativ" - названием, номером и датой
подтверждающего документа;
11. "tip. doc." - номером типа документа для отображения внутренних
операций банка согласно Номенклатуре типов банковских внутренних
документов, установленных банком;
12. "Cod fiscal" - номером фискального кода вкладчика;
13. "nr.proc.exec." - номером исполнительной процедуры, указанным
судебным исполнителем;
14. "Cont benef." - номером банковского счета бенефициара, открытого
в банке-бенефициаре;
15. "Cont trezor." - номером казначейского счета бенефициара в
случае, когда бенефициар является публичным учреждением, обслуживаемым
подразделением государственного казначейства;
16. "Cod. ţării" - в зависимости от содержания операции номером кода
страны в соответствии c Регламентом о предоставлении отчетности для
платежного баланса коммерческими банками и управлениями НБМ N 61 от
11.09.1997 г.;
17. "Cod operaţ." - в зависимости от содержания операции номером
кода операции в соответствии c Регламентом о предоставлении отчетности
для платежного баланса коммерческими банками и управлениями НБМ N 61 от
11.09.1997 г.;
18. "Cod. băncii beneficiare" - номером кода банка бенефициара;
19. "Simb. operaţ" - в зависимости от содержания операции номером
символа операции в соответствии c Инструкцией о порядке составления
статистического отчета о кассовых оборотах финансовых учреждений РМ,
формы N 1006/1, N 44 от 26 августа 1997 г.;
20. "Curs oficial" - в зависимости от содержания операции
официальным курсом молдавского лея по отношению к иностранной валюте,
установленным Национальным банком;
21. "Curs tranzac." - курсом транзакции молдавского лея по отношению
к иностранной валюте, установленным банком;
22. "Codul valutei" - в зависимости от содержания операции номером
кода валюты счета, записанного в разделах "Debit" или "Credit" по
необходимости;
23. "Debit" - номером аналитического счета, используемого в данной
операции. Номер аналитического счета указывается для каждой
бухгалтерской записи;
24. "Credit" - номером аналитического счета, используемого в данной
операции. Номер аналитического счета указывается для каждой
бухгалтерской записи;
25. "Suma în cifre" - разделена на две части "ÎN VALUTĂ" и "ÎN LEI",
в зависимости от содержания операции заполняется записью суммы в цифрах,
отдельно в валюте и в леях;
26. "Suma în litere" - в зависимости от содержания операции записью
суммы прописью, начиная слева прописными буквами;
27. "Semnături" - разделена на:
a) "Depunător" - место подписи вкладчика, подтверждающего вложение
денежной наличности;
b) "Executor" - место подписи исполнителя, подтверждающего
регистрацию операции;
c) "Controlor" - место подписи контролера, подтверждающего
правильность составления ордера на оприходование наличности;
d) "Casier" - место подписи кассира, подтверждающего оприходование
денежной наличности;
28. "L.Ş." - место печати кассира, подтверждающего оприходование
денежной наличности.
Formular anexa nr.11
________________________________
(denumirea băncii)
SITUAŢIA
numerarului încasat
din "______" _______________ ______
(data) (luna) (anul)
+----------------------------------------------------------------------+
|Numele executorului | Numărul | Suma încasată | Semnătura |
| |de documente| (lei) | executorului |
|--------------------+------------+---------------+--------------------|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
| Total: | | | |
+----------------------------------------------------------------------+
Total încasări pe zi __________________________________________
_______________________________________________________________
(suma în cifre şi litere)
Casier _______________________
(semnătura şi numele)
Casier-şef _______________________
(semnătura şi numele)
Formular anexa nr.13
+----------------------------------------------------------------------------+
| ORDIN DE ELIBERARE A NUMERARULUI nr. _____ ex. nr. ___ |
| _______ ________________ _______ |
| data luna anul |
| |
| +-------------+ |
| |tip.doc.| | |
| Eliberati __________________________________ +-------------+ |
| denumirea bancii care elibereaza Cod fiscal | | |
| numerarul +-------------+ |
| Pentru _____________________________________ Cod.tarii| | |
| denumirea clientului pentru care se +-------------+ |
| elibereaza numerarul Cod.operat.| | |
| Prin ________________________________________ +-------------+ |
| numele, prenumele persoanei imputernicite Cod. bancii| | |
| In baza _____________________________________ +-------------+ |
| denumirea, nr. si data documentului Simb.operat.| | |
Continutul operatiunii ______________________ +-------------+ |
| Document confirmativ ________________________ |
| |
| Curs oficial: ___:____ Curs tranzac: _______ |
| |
| +------------------------------------------------------------------------+ |
| | Codul | Debit | Codul | Credit | SUMA in cifre | |
| | valutei | nr.contului | valutei | nr.contului |-------------+----------| |
| | | | | | IN VALUTA | IN LEI | |
| |---------+-------------+---------+-------------+-------------+----------| |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| +------------------------------------------------------------------------+ |
| Suma in litere ___________________________________________ |
| ___________________________________________ |
| L.S. Semnaturi: |
| |
| Suma a primit ___________ Controlor __________ |
| |
| Executor ___________ Casier __________ |
| |
+----------------------------------------------------------------------------+
Порядок заполнения ордера на выдачу наличности
(Ordin de eliberare a numerarului)
Рубрики ордера на выдачу наличности заполняются следующим образом:
1. "nr." - номером ордера на выдачу наличности;
2. "ex. nr. ___" - номером экземпляра;
3. пространство, обозначенное непрерывными линиями, под которыми
расположены надписи "data", "luna", "anul", заполняется при составлении
ордера; день и год - цифрами, месяц - прописью;
4. "În baza" - названием, номером и датой документа, представленного
уполномоченным лицом;
5. "Conţinutul operaţiunii" - содержанием операции;
6. "Eliberaţi" - названием банка, который осуществляет операцию
выдачи денежной наличности;
7. "Pentru" - личные данные клиента бенефициара, которому выдается
денежная наличность;
8. "Prin" - фамилия и имя лица, уполномоченного клиентом бенефициара
для получения денежной наличности в банке;
9. "Document confirmativ" - названием, номером и датой
подтверждающего документа банка;
10. "tip. doc." - номером типа документа для отображения внутренних
операций банка согласно Номенклатуре типов банковских внутренних
документов, установленных банком;
11. "Cod fiscal" - номером фискального кода клиента, которому
выдается денежная наличность;
12. "Cod. ţării" - в зависимости от содержания операции номером кода
страны в соответствии c Регламентом о предоставлении отчетности для
платежного баланса коммерческими банками и управлениями НБМ N 61 от
11.09.1997 г.;
13. "Cod. operaţ." - в зависимости от содержания операции номером
кода операции в соответствии c Регламентом о предоставлении отчетности
для платежного баланса коммерческими банками и управлениями НБМ N 61 от
11.09.1997 г.;
14. "Cod. băncii" - номером кода банка;
15. "Simb. operaţ" - в зависимости от содержания операции номером
символа операции в соответствии c Инструкцией о порядке составления
статистического отчета о кассовых оборотах финансовых учреждений РМ,
формы N 1006/1, N 44 от 26 августа 1997 г.;
16. "Curs oficial" - в зависимости от содержания операции
официальным курсом молдавского лея по отношению к иностранной валюте,
установленным Национальным банком;
17. "Curs tranzac." - курсом транзакции молдавского лея по отношению
к иностранной валюте, установленным банком;
18. "Codul valutei" - в зависимости от содержания операции номером
кода валюты счета, записанного в разделах "Debit" или "Credit", по
необходимости;
19. "Debit" - номером аналитического счета, используемого в данной
операции. Номер аналитического счета указывается для каждой
бухгалтерской записи;
20. "Credit" - номером аналитического счета, используемого в данной
операции. Номер аналитического счета указывается для каждой
бухгалтерской записи;
21. "Suma în cifre" - разделена на две части "ÎN VALUTĂ" и "ÎN LEI",
заполняется в разделе содержимое операции записью суммы в цифрах,
отдельно в валюте и в леях;
22. "Suma în litere" - в зависимости от содержания операции записью
суммы прописью начиная слева прописными буквами;
23. "Semnături" - разделена на:
a) "Suma a primit" - место подписи клиента, подтверждающего
получение денежной наличности;
b) "Executor" - место подписи исполнителя, подтверждающего
регистрацию операции;
c) "Controlor" - место подписи контролера, подтверждающего
правильность составления ордера на выдачу наличности;
d) "Casier" - место подписи кассира, подтверждающего выдачу денежной
наличности;
24. "L.Ş." - место печати кассира, подтверждающего выдачу денежной
наличности.
Formular anexa nr.14
________________________________
(denumirea băncii)
SITUAŢIA
numerarului eliberat
din "______" _______________ ______
(data) (luna) (anul)
S-a primit în avans: ______________________________________________
___________________________________________________________________
(suma în cifre şi litere)
+----------------------------------------------------------------------+
|Numele executorului | Numărul | Suma eliberată| Semnătura |
| |de documente| (lei) | executorului |
|--------------------+------------+---------------+--------------------|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
|____________________|____________|_______________|____________________|
| Total: | | | |
+----------------------------------------------------------------------+
Sold la finele zilei __________________________________________
_______________________________________________________________
(suma în cifre şi litere)
Casier _______________________
(semnătura şi numele)
Casier-şef _______________________
(semnătura şi numele)
Formular anexa nr.20
+-----------------------------------------------------------------------+
| __________________________ |
| denumirea bancii ex. nr. ___ |
| |
| ORDIN DE INTRARE nr. _____ +------------+ |
| ______ ___________ _______ Tip. doc | | |
| data luna anul +------------+ |
| Cod. fiscal | | |
| +------------+ |
| Cod. bancii | | |
| Reflectati la intrare in ____________ +------------+ |
| nr. contului |
| Primiti de la______________________________________________________ |
| denumirea subdiviziunii (numele, prenumele persoanei) |
| In baza ___________________________________________________________ |
| denumirea nr. si data documentului |
| |
| +-----------------------------------------------------------------+ |
| | Denumirea valorilor | Cantitatea | Suma in cifre | |
| | | (buc.) |------------+------------| |
| | | | LEI | BANI | |
| |--------------------------+------------+------------+------------| |
| |--------------------------|------------|------------|------------| |
| |--------------------------|------------|------------|------------| |
| +-----------------------------------------------------------------+ |
| |
| Suma in litere ____________________________________________________ |
| ____________________________________________________ |
| |
| Semnaturi: |
| L.S. Depunator ____________ Controlor ____________ |
| |
| Executor ____________ Casier ____________ |
| |
+-----------------------------------------------------------------------+
Порядок заполнения входящего ордера
(Ordin de intrare)
Рубрики входящего ордера заполняются следующим образом:
1. "nr." - номером входящего ордера;
2. "ex. nr.___ " - номером экземпляра;
3. пространство, обозначенное непрерывными линиями, под которыми
расположены надписи "data", "luna", "anul", заполняется при составлении
ордера; день и год - цифрами, месяц - прописью;
4. "Reflectaţi la intrare în" - номером внебалансового счета данной
операции;
5. "Primiţi de la" - названием банковского подразделения, личность
вкладчика;
6. "În baza" - номером и датой документа, на основании которого
составляется входящий ордер;
7. "tip. doc." - номером типа документа для отображения внутренних
операций банка согласно Номенклатуре типов банковских внутренних
документов, установленных банком;
8. "Cod fiscal" - номером фискального кода банка;
9. "Cod. băncii " - номером кода банка;
10. "Denumirea valorilor" - названием ценностей, документов,
денежной наличности и др. (по необходимости), которые должны быть
отражены в данном счете;
11. "Cantitatea (buc.)" - количеством ценностей, документов,
денежной наличности и др. (по необходимости), которые должны быть
отражены в данном счете;
12. "Suma în cifre" - разделена на две части "LEI" и "BANI", с
записью суммы цифрами, отдельно в леях и в банях;
13. "Suma în litere" - в зависимости от содержания операции записью
суммы прописью начиная слева прописными буквами;
14. "Semnături" - разделена на:
a) "Depunător" - место подписи вкладчика, подтверждающего вложение
ценностей;
b) "Executor" - место подписи исполнителя, подтверждающего
регистрацию операции;
c) "Controlor" - место подписи контролера, подтверждающего
правильность составления входящего ордера;
d) "Casier" - место подписи кассира, подтверждающего получение
ценностей;
15. "L.Ş." - место печати кассира, подтверждающего получение
ценностей.
Примечание: При использовании входящего ордера в зависимости от вида
операции заполняются необходимые рубрики, предусмотренные в форме
приложения 20 к данному регламенту, а по необходимости банк может
включить в формуляр и другие данные.
Formular anexa nr.22
___________________________
(denumirea băncii)
SITUAŢIA
valutei încasate - eliberate
din "______" __________ ________
(data) (luna) (anul)
+-----------------------------------------------------------------------+
| Denumirea valorilor | Codul |Nr. contului| Valoarea după |Semnătura|
| |valutei| valutar | nominal |executo- |
| | | |------------------| rului |
| | | |încasări|eliberări| |
|---------------------+-------+------------+--------+---------+---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
|---------------------|-------|------------|--------|---------|---------|
+-----------------------------------------------------------------------+
Cantitatea totală de documente de încasări _______________
(în cifre)
de eliberări _______________
(în cifre)
Casier _________________________
(semnătura, numele)
Casier-şef _________________________
(semnătura, numele)
Formular anexa nr.41
+-----------------------------------------------------------------------+
| __________________________ |
| denumirea bancii ex. nr. ___ |
| |
| ORDIN DE IESIRE nr. _____ +------------+ |
| ______ ___________ ______ Tip. doc | | |
| data luna anul +------------+ |
| Cod. fiscal | | |
| +------------+ |
| Cod. bancii | | |
| Reflectati la iesire din ____________ +------------+ |
| nr. contului |
| Eliberati _________________________________________________________ |
| denumirea subdiviziunii (numele, prenumele persoanei) |
| In baza ___________________________________________________________ |
| denumirea nr. si data documentului |
| |
| +-----------------------------------------------------------------+ |
| | Denumirea valorilor | Cantitatea | Suma in cifre | |
| | | (buc.) |------------+------------| |
| | | | LEI | BANI | |
| |--------------------------+------------+------------+------------| |
| |--------------------------|------------|------------|------------| |
| |--------------------------|------------|------------|------------| |
| +-----------------------------------------------------------------+ |
| |
| Suma in litere ____________________________________________________ |
| ____________________________________________________ |
| |
| Semnaturi: |
| L.S. A primit _____________ Controlor ____________ |
| |
| Executor _____________ Casier ____________ |
| |
+-----------------------------------------------------------------------+
Порядок заполнения исходящего ордера
(Ordin de ieşire)
Рубрики исходящего ордера заполняются следующим образом:
1. "nr." - номером исходящего ордера;
2. "ex. nr.___ " - номером экземпляра;
3. пространство, обозначенное непрерывными линиями, под которыми
расположены надписи "data", "luna","anul", заполняется при составлении
ордера; день и год - цифрами, месяц - прописью;
4. "Reflectaţi la ieşire din" - номером внебалансового счета данной
операции;
5. "Eliberaţi"- названием банковского подразделения, личность,
принимающая ценности;
6. "În baza" - номером и датой документа, на основании которого
составляется исходящий ордер;
7. "tip. doc." - номером типа документа для отображения внутренних
операций банка согласно Номенклатуре типов банковских внутренних
документов, установленных банком;
8. "Cod fiscal" - номером фискального кода банка;
9. "Cod. băncii" - номером кода банка;
10. "Denumirea valorilor" - названием ценностей, документов,
денежной наличности и др. (по необходимости), которые должны быть
отражены в данном счете;
11. "Cantitatea (buc.)" - количеством ценностей, документов,
денежной наличности и др. (по необходимости), которые должны быть
отражены в данном счете;
12. "Suma în cifre" - разделена на две части "LEI" и "BANI" , с
записью суммы цифрами, отдельно в леях и в банях;
13. "Suma în litere" - в зависимости от содержания операции записью
суммы прописью начиная слева прописными буквами;
14. "Semnături" - разделена на:
a) "A primit" - место подписи лица, подтверждающего получение
ценностей;
b) "Executor" - место подписи исполнителя, подтверждающего
регистрацию операции;
c) "Controlor" - место подписи контролера, подтверждающего
правильность составления исходящего ордера;
d) "Casier" - место подписи кассира, подтверждающего выдачу
ценностей;
15. "L.Ş." - место печати кассира, подтверждающего выдачу ценностей;
Примечание: При использовании исходящего ордера в зависимости от
вида операции заполняются необходимые рубрики, предусмотренные в форме
приложения 41 к данному регламенту, а по необходимости банк может
включить в формуляр и другие данные.