Постановление N 45/2 от 20.09.2013 о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства в области страхования страховым-перестраховочным брокером "GENERAL BROKER" ООО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства

в области страхования страховым-перестраховочным брокером

“GENERAL BROKER” ООО

№ 45/2  от  20.09.2013

 (в силу 04.10.2013) 

Мониторул Офичиал № 216-220 ст.1474 от 04.10.2013

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 29/16-O от 21.06.2013¹ и приказов зам.председателя НКФР № 81 от 24.06.2013 и № 85 от 01.07.2013 была проведена комплексная проверка соблюдения законодательства в области страхования страховым-перестраховочным брокером “GENERAL BROKER” ООО (далее – СПБ “GENERAL BROKER” ООО или брокер) за период деятельности 28.01.2010 – 30.04.2013, в рамках которой было установлено следующее.

______________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2013, № 140, ст.1011

СПБ “GENERAL BROKER” ООО был зарегистрирован в Государственной регистрационной палате 25.12.2007 под № 1007600075899 (государственный регистрационный сертификат серии MD № 0075689 от 25.12.2007) и владеет лицензией для посреднической страховой деятельности серии CNPF № 000547 от 28.01.2010, действительной до 28.01.2015.

В период 2011-2013 годов СПБ “GENERAL BROKER” ООО осуществлял лицензированную деятельность в населенных пунктах: мун.Кишинэу сектор Буюкань, г.Сорока, г.Рышкань, г.Комрат, г.Кэушень, г.Шолдэнешть, г.Глодень, г.Окница, г.Басарабяска, г.Дондушень, г.Бэлць, г.Орхей, г. Анений Ной, г.Кантемир, г.Хынчешть, г. Штефан Водэ, г.Единец, г.Липкань, г.Кахул, которые не были включены в приложение к лицензии как подразделения, что противоречит положениям ст.9 ч.(3), ст.14 ч.(6) и ст.15 ч.(2) Закона № 451-XV от 30.07.2001 “О регулировании предпринимательской деятельности путем лицензирования”² (далее – Закон № 451-XV от 30.07.2001).

______________________

² Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2005, № 26-28, ст.95

В проверяемом периоде брокер осуществлял деятельность посредством 8 страховых агентов – юридических и физических лиц, а также одного страхового брокера, уплатив комиссионные в сумме 147,4 тыс.леев, в том числе 13,1 тыс.леев – в 2013 году, что противоречит положениям ст.1 и ст.49 ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 “О страховании”³ (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006).

______________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213

Вопреки положениям ст.49 ч.(2) п.g) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 и Приложения 1 к Постановлению НКФР № 45/5 от 16.10.2009 “Об утверждении формы и содержания специализированной отчетности страховых и/или перестраховочных посредников”⁴ (далее – Постановление НКФР № 45/5 от 16.10.2009) на протяжении всего проверяемого периода брокер не вел Реестр субагентов, штатных сотрудников, функцией которых является посредничество, и брокерских ассистентов страхового и/или перестраховочного посредника. Учредитель СПБ “GENERAL BROKER” ООО, главный бухгалтер и администратор допустили нарушение положений ст.49 ч.(5) и ч.(5¹) Закона № 407-XVI от 21.12.2006. В то же время для получения лицензии СПБ “GENERAL BROKER” ООО учредитель представил органу надзора декларацию о собственной ответственности, содержащую недостоверные данные, из которых исходит, что он не состоит в трудовых отношениях с каким-либо страховщиком, что противоречит положениям ст.10 ч.(1) п.c) и ст.21 ч.(2) п.c) Закона № 451-XV от 30.07.2001.

______________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 197-200, ст.877

Также начиная с 10.12.2012 и до момента проведения проверки должность главного бухгалтера никем не исполнялась, чем было нарушено одно из условий лицензирования деятельности брокера, установленных в ст.49 ч.(2) п.f) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

Не соблюдая п.16 Положения о требованиях к должностным лицам страховщиков /перестраховщиков и страховых посредников, утвержденного Постановлением НКФР № 13/3 от 03.04.2008⁵, брокер не уведомил НКФР в течение 10 дней в соответствии с приложением 2 к указанному Положению об изменениях, внесенных в список должностных лиц (принятие лица на должность администратора и главного бухгалтера).

______________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 97-98, ст.298

В период 01.11.2012 – 30.04.2013 СПБ “GENERAL BROKER” ООО не располагал договором страхования профессиональной гражданской ответственности стоимостью не менее 10 млн.леев за одно заявление об ущербе и общей стоимостью 15 млн.леев в год за все заявления об ущербе, что противоречит положениям ст.49 ч.(2) п.c) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

Вследствие выборочной проверки было установлено, что в периоды июнь-июль 2010-2011 годов и январь-февраль 2013 года при заключении 416 договоров обязательного страхования внутренней автогражданской ответственности (далее – договора ОСАГО) СПБ “GENERAL BROKER” ООО не обеспечил соблюдение требований к заполнению формуляров заявлений и страховых договоров согласно единой форме и содержанию, так как не было указано право владения автотранспортным средством, территория его использования, ограниченное и неограниченное число лиц, на которых распространяется договор, корректировочные коэффициенты, использованные при расчете страховой премии для каждого автотранспортного средства, размер страховой премии и дата уплаты, а также не были приложены копии технических паспортов всех автотранспортных средств, для которых заключается договор страхования, чем были нарушены положения ст.8 ч.(2) и ч.(5) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”⁶ (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006), ст.13 ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, приложений 1 и 3 к Постановлению НКФР № 20/5 от 16.05.2008 “Об утверждении формы и содержания заявлений о страховании, страховых договоров и страховых полисов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”⁷.

______________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 143-144, ст.410

Также вследствие проверки порядка составления договоров, было выявлено, что брокер допустил заключение договоров ОСАГО без соответствующих заявлений страхователей, чем были нарушены положения ст.8 ч.(3) Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

СПБ “GENERAL BROKER” ООО осуществлял посредничество договоров ОСАГО с предоставлением коэффициента скидки (bonus) не запросив от страхователя информацию о страховых случаях по предыдущему договору и подписанную страхователем декларацию о личной ответственности, в которой указывается отсутствие договоров страхования, не соблюдая таким образом требования ст.11 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, п.3, 10 и 11 Положения о применении системы “bonus-malus” при обязательном страховании автогражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами, утвержденного Постановлением НКФР № 13/2 от 03.04.2008⁸.

______________________

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 90, ст.275

Проверка соблюдения норм законодательства при применении базовых страховых премий для внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности установила, что при посредничестве договоров в периодах июнь-июль 2010-2012 годов и январь-февраль 2013 года, выборочно проверенных, брокер не применял страховые премии и тарифы, установленные законодательством, таким образом, при посредничестве 713 договоров ОСАГО были необоснованно уменьшены страховые премии от 2% до 60% или в общей сумме 279,7 тыс.леев, что противоречит положениям ст.7 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, ст.11 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и Постановления НКФР № 53/5 от 31.10.2008 “Об установлении базовой страховой премии и стоимости корректировочных коэффициентов для внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности”⁹.

______________________

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 226-229, ст.669

При заключении трех договоров ОСАГО в июне 2012 года и январе 2013 года СПБ “GENERAL BROKER” ООО ошибочно применил корректировочные коэффициенты K₃ и K₄, что привело к уменьшению страховых премий в сумме 0,81 тыс.леев, нарушив положения ст.11 ч.(3) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и п.7 Положения о применении системы “bonus-malus” при обязательном страховании автогражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами.

При выборочной проверке порядка заключения договоров ОСАГО, было установлено что, вопреки положениям ст.8 ч.(4), ст.9 ч.(5) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 брокер допустил заключение договоров без полной уплаты страховой премии на момент выдачи полисов.

В проверяемом периоде СПБ “GENERAL BROKER” ООО получил от двух страховых компаний на основании 7 актов о выполнении работ комиссионные, которые не соответствуют проценту вознаграждения, установленному договором поручения, нарушив положения ст.667 ч.(1), ст.679 ч.(1), ст.704 ч.(1), ст.1033 ч.(1) и (3) Гражданского кодекса Республики Молдова¹⁰.

______________________

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 2002, № 82-86, ст.661

Вопреки положениям ст.47 ч.(3¹) и (3²) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 СПБ “GENERAL BROKER” ООО использовал для осуществления текущей деятельности банковский счет, открытый исключительно для удовлетворения обязательств перед страховщиками по суммам, полученным в качестве страховых (перестраховочных) премий, либо перед страхователями (перестрахователями).

В феврале-марте 2013 года брокер предоставлял страховые услуги по определенным видам страхования от имени страховой компании, не имея на это соответствующих полномочий со стороны страховщика, чем были нарушены положения ст.49 ч.(6) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

Превысив установленные сроки передачи полученных страховых премий страховщикам, от имени которых осуществлял посредничество при заключении договоров страхования, на 30.04.2013 брокер аккумулировал задолженность в общей сумме 4474,8 тыс.леев, ущемив таким образом интересы страховщиков и страхователей, что противоречит положениям ст.43 ч.(1) п.a) и b), ст.53 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

Не соблюдая положения ст.47 ч.(2) п.e) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, п.5 пп.4)–10), п.6, 7, п.8 пп.1)–2), п.9 Регламента о раскрытии информации об оказываемых услугах профессиональными участниками небанковского финансового рынка, утвержденного Постановлением НКФР № 8/6 от 26.02.2010¹¹, СПБ “GENERAL BROKER” ООО не обеспечил помещение на доске объявления или представление в форме брошюры информации о менеджменте профессионального участника, о предоставляемых финансовых услугах и продуктах и применяемых тарифах, об активах, обязательствах, доходах и расходах, о количестве договоров за последний год деятельности, внутренние правила работы с клиентами, такие как закон и нормативные акты, на которых основывается договор, документы, которые необходимо представить для заключения договора, условия, размер полной оплаты и сроки оплаты за заключение договора, альтернативные условия договора, последствия невыполнения договора сторонами, процедура разрешения возможных споров.

______________________

¹¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 81-82, ст.310

В качестве исполнителя по оказанию услуг до 30.03.2011 СПБ “GENERAL BROKER” ООО не вел Книгу жалоб в установленной форме на видном месте, доступном для потребителей, что противоречит ст.9 п.g) Закона № 105-XV от 13.03.2003 “О защите прав потребителей”¹² и Положению о порядке ведения Книги жалоб, утвержденного Постановлением Правительства № 1141 от 04.10.2006¹³.

______________________

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 2003, № 126-131, ст.507

¹³ Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 161, ст.1233

В рамках проверки осуществления наличных денежных расчетов за оказанные страхователям услуги было установлено, что при заключении договоров ОСАГО брокер выдавал не только кассовые чеки, но и платежные квитанции, что противоречит ст.20 ч.(6) Закона № 113-XVI от 24.04.2007 ”О бухгалтерском учете”¹⁴ (далее – Закон № 113-XVI от 24.04.2007).

______________________

¹⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399

В некоторых случаях брокер не соблюдал требования ст.8 ч.(8) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и п.4 Положения о применении контрольно-кассовых машин при осуществлении наличных денежных расчетов, утвержденного Постановлением Правительства № 474 от 28.04.1998¹⁵, так как оказывал услуги по обязательному страхованию автогражданской ответственности без использования контрольно-кассового аппарата с фискальной памятью с выдачей квитанций об оплате от имени страховой компании.

______________________

¹⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 62-65, ст.589

В проверяемом периоде брокер не вел Реестр учета бланков строгой отчетности для каждого вида бланков и не обеспечил накопление и обобщение информации вследствие поступления бланков строгой отчетности (страховые полисы) на забалансовом счете 951 “Бланки особого режима”, чем были нарушены положения п.5, 7 и 11 Инструкции о порядке учета, выдачи, хранения и использования типовых форм первичных документов строгой отчетности, утвержденной Постановлением Правительства № 294 от 17.03.1998¹⁶.

______________________

¹⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 30-33, ст.288

Вопреки положениям ст.24 Закона № 113-XVI от 27.04.2007 на протяжении своей деятельности брокер не провел общую инвентаризацию элементов актива и пассива и, таким образом, не обеспечил сохранность первичных документов бланков строгой отчетности, что привело к отсутствию 914 бланков строгой отчетности (полисы внешнего страхования автогражданской ответственности).

В период 03.01.2013 – 20.04.2013 годов работник брокера, ответственный за полисы внешнего страхования автогражданской ответственности, передал бланки строгой отчетности в распоряжение физического лица, которое на тот момент не имело договорных отношений с брокером, что противоречит положениям п.7 Инструкции о порядке учета, выдачи, хранения и использования типовых форм первичных документов строгой отчетности.

В период 2010-2013 годов брокер представил органу надзора отчеты, содержащие ошибочные данные о доходах, полученных от посреднической деятельности, о брутто-премиях, начисленных по договорам, о брутто-премиях, начисленных ассистентами, а также о комиссионных, выплаченных брокерским ассистентам, чем было допущено несоблюдение порядка заполнения отчетов, установленного согласно положениям ст.49 ч.(2) п.h) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 и Постановления НКФР № 45/5 от 16.10.2009.

В проверяемом периоде в некоторых случаях учет экономических фактов осуществлялся в отсутствие первичных документов (товаротранспортная накладная) на некоторые операции, что привело к увеличению дохода по состоянию на 31.12.2010 на 970,7 тыс.леев и по состоянию на 31.12.2011 на 7197,2 тыс.леев, а также к увеличению расходов по состоянию на 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012 и 31.03.2013 на общую сумму 500,4 тыс.леев, чем были нарушены положения ст.19 ч.(1) и (2) Закона № 113-XVI от 27.04.2007.

Договора, заключенные при посредничестве СПБ “GENERAL BROKER” ООО на протяжении проверяемого периода, были проданы через штатных сотрудников и брокерских ассистентов – физических и юридических лиц, с которыми брокер не во всех случаях имел договора поручения, чем были нарушены положения ст.1 Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

В качестве отчетной единицы брокер не соблюдал сроки разработки и утверждения собственной программы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также не проинформировал НКФР об утверждении данной программы в установленный срок, что противоречит положениям ст.9 ч.(3) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”¹⁷ (далее – Закон № 190-XVI от 26.07.2007), п.2 и 3 Постановления НКФР № 49/14 от 21.10.2011 “Об утверждении Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке”¹⁸.

______________________

¹⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

¹⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 206-215, ст.1820

Вопреки положениям ст.9 ч.(1) и (2) Закона № 190-XVI от 26.07.2007, ст.47 ч.(7) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 и п.48 пп.3) Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке, утвержденного Постановлением НКФР № 49/14 от 21.10.2011, брокер не установил адекватные политики и методы предосторожности в отношении клиентуры в части хранения отчетов, внутреннего контроля, оценки и управления рисками, в менеджменте соответствия и сообщения для предупреждения и противодействия деятельности и операциям, связанным с отмыванием денег или финансированием терроризма, а также не назначил ответственное лицо, наделенное правом исполнять положения законодательства и обеспечивать политику и процедуры отчетной единицы в соответствии с требованиями и нормами в области отмывания денег и финансирования терроризма.

В качестве отчетной единицы брокер не вел Регистр идентифицированных физических и юридических лиц, что является несоблюдением положений ст.7 ч.(1) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 и п.46 пп.1) Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке.

Также брокер не проинформировал незамедлительно и не представил в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег специальный формуляр о двух сделках, осуществленных с наличностью посредством одной операции на сумму не менее 100 тыс.леев, и о 12 совершенных сделках с признаками сомнительных операций, осуществленных в приднестровском регионе, на общую сумму 194,7 тыс.леев, что противоречит положениям ст.8 ч.(1) и (2) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 и п.14 пп.1) Руководства о сомнительной деятельности или операциях, подпадающих под действие Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, утвержденного Приказом Центра по борьбе с коррупцией и экономическими преступлениями № 118 от 20.11.2007¹⁹.

______________________

¹⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 203-206, ст.741

Не соблюдая требования п.26 Положения о порядке взимания сборов и платежей Национальной комиссией по финансовому рынку, утвержденного Постановлением НКФР № 45/8 от 06.09.2007²⁰, СПБ “GENERAL BROKER” ООО не перечислил полностью и в срок регуляторные платежи, определенные по состоянию на 30.04.2013, зарегистрировав финальное отрицательное сальдо в сумме 14,0 тыс.леев. Таким образом, на основании ст.6 ч.(3) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”²¹ (далее – Закон № 192-XIV от 12.11.1998), неполное или несвоевременное перечисление на счет НКФР влечет наложение пени в размере 0,05% подлежащей перечислению суммы за каждый день просрочки, что в данном случае составляет сумму 3,5 тыс.леев.

______________________

²⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 165-167, ст.616

²¹ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

Ранее постановлениями НКФР № 48/2 от 23.11.2012²² и № 8/3 от 01.03.2013²³ с брокера был взыскан штраф за допущенные нарушения, а должностным лицам было предписано привести деятельность в соответствие с положениями законодательства.

______________________

²² Официальный монитор Республики Молдова, 2012, № 248-251, ст.1493

²³ Официальный монитор Республики Молдова, 2013, № 49-55, ст.268

В соответствии с изложенным, на основании положений ст.1, 3, ст.8 п.с), ст.9 ч.(1) п.d) и r), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998, ст.8 ч.(1) п.c) пп.34), ст.9 ч.(3), ст.14 ч.(6), ст.15 ч.(2) и (7), ст.19 ч.(1) Закона № 451-XV от 30.07.2001, ст.51 п.a), ст.54 ч.(2) п.d) и ст.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 Национальная комиссия по финансовому рынку

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Отозвать лицензию серии CNPF № 000547 от 28.01.2010, выданную страховому-перестраховочному брокеру “GENERAL BROKER” ООО на право осуществления посреднической страховой и перестраховочной деятельности.

2. Предписать страховому-перестраховочному брокеру “GENERAL BROKER” ООО в течение 10 рабочих дней сдать в Национальную комиссию по финансовому рынку отозванную лицензию.

3. Предписать страховому-перестраховочному брокеру “GENERAL BROKER” ООО перечислить в бюджет органа надзора регуляторные платежи и пеню в общей сумме 17,5 тыс.леев.

4. Направить в Генеральную прокуратуру материалы проверки страхового-перестраховочного брокера “GENERAL BROKER” ООО в части отсутствия бланков строгой отчетности (страховых полисов) для принятия мер согласно компетенции.

5. Проинформировать Главную государственную налоговую инспекцию о выявленных нарушениях.

6. Принять к сведению привлечение к ответственности за правонарушение администратора страхового-перестраховочного брокера “GENERAL BROKER” ООО согласно Кодексу Республики Молдова о правонарушениях.

7. Об исполнении п.3 настоящего постановления проинформировать Национальную комиссию по финансовому рынку в течение месяца с приложением доказательных документов.

8. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление надзора за страхованием.

9. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.