Постановление N 75 от 26.03.2026 o внесении изменений в Инструкцию о порядке предоставления банками отчетов COREP в целях надзора, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/2018
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
о внесении изменений в Инструкцию о порядке предоставления
банками отчетов COREP в целях надзора, утвержденную Постановлением
Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/2018
№ 75 от 26.03.2026
(в силу 01.10.2026)
Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 146-147 ст. 261 от 02.04.2026
* * *
На основании ст.84 Закона о деятельности банков № 202/2017 (Официальный монитор Республики Молдова, 2017, № 434-439, ст.727), с последующими изменениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Настоящее постановление частично перелагает часть (1) ст.5 и приложение I Регламента по применению (ЕС) 2024/3117 Комиссии от 29 ноября 2024 об установлении технических стандартов для применения Регламента (ЕС) № 575/2013 Европейского Парламента и Совета относительно отчетности в целях надзора учреждений и отмены Регламента по применению (ЕС) № 2021/451 Комиссии, CELEX: 32024R3117, опубликованного в Официальном журнале Европейского Союза L от 27 декабря 2024.
1. В Инструкцию о предоставлении банками отчетов COREP в целях надзора, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/2018 (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 183-194, ст.907), зарегистрированным в Министерстве юстиции Республики Молдовы под № 1337/2018, с последующими изменениями, внести следующие изменения:
1.1. Формулу гармонизации дополнить текстом ", формуляры C 34.01 – C34.04, C 34.06 и C 34.08 – C 34.10 приложения I Регламента по применению (ЕС) 2024/3117 Комиссии от 29 ноября 2024 об установлении технических стандартов для применения Регламента (ЕС) № 575/2013 Европейского Парламента и Совета относительно отчетности в целях надзора учреждений и отмены Регламента по применению (ЕС) № 2021/451 (CELEX: 32024R3117).";
1.2. Пункт 14 дополнить подпунктом 8) следующего содержания:
"8) отчет о требованиях к собственным средствам для покрытия кредитного риска контрагента, как указано в формулярах C 34.01 – C34.04, C34.06 и C 34.08 – C 34.10 (приложение 101.1), в соответствии с инструкциями по их заполнению – ежеквартально. Формуляр C 34.06 заполняется ежеквартально при применении стандартизированного подхода (SA-CCR) и раз в полгода при применении упрощенного стандартизированного подхода или метода первоначальной подверженности (OEM);";
1.3. Дополнить приложением 101.1. следующего содержания:
"Приложение 101.1.
к Инструкции о предоставлении банками
отчетов COREP в целях надзора
ИНСТРУКЦИИ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ ФОРМУЛЯРОВ
ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА КОНТРАГЕНТА
1. Формуляры оценки кредитного риска контрагента должны включать информацию о рисках, связанных с кредитным риском контрагента, в соответствии с Регламентом о техниках снижения кредитного риска, используемых банками, утвержденным Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 112/2018 (далее – Регламент о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018) и Регламентом об отношении к кредитному риску контрагента для банков, утвержденным Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 220/2025 (далее – Регламент об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025).
2. Формуляры исключают требования к собственным средствам для риска корректировки кредитной оценки для банков (далее – CVA) в соответствии с положениями, касающимися положений о собственных средствах банков и требованиях к капиталу, а также требования, связанные с трактовкой риска корректировки кредитной оценки для банков, которые отражаются в форме риска CVA.
3. Подверженности, связанные с кредитным риском контрагента перед центральными контрагентами, как это предусмотрено Регламентом о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018, и в Главе VIII "Требования к собственным средствам для подверженностей перед центральным контрагентом" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, включаются в данные о кредитном риске контрагента, если не указано иное. Однако взносы в гарантийный фонд, рассчитанные в соответствии с пунктами 149-155 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, не включаются в формуляры кредитного риска контрагента, за исключением формуляра C 34.10, в частности, соответствующих строк. Взвешенные по риску суммы подверженностей, связанные с взносами в гарантийный фонд, отражаются непосредственно в формуляре C 02.00, в строке 0460.
ОБЗОР ОТЧЕТНОСТИ ПО КРЕДИТНОМУ РИСКУ КОНТРАГЕНТА: ОБЪЕМ
ОПЕРАЦИЙ С ПРОИЗВОДНЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ
4. В соответствии с пунктами 20-24, 34 и 35 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, банк рассчитывает величину подверженности по своим позициям по производным финансовым инструментам в соответствии с методом, изложенным в главе IV "Упрощенный стандартизированный подход к оценке кредитного риска контрагента" и главе V "Метод первоначальной подверженности" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, при условии, что объем его балансовых и внебалансовых операций с производными инструментами, соответственно, меньше или равен установленным пороговым значениям. Соответствующая оценка проводится ежемесячно с использованием данных за последний день месяца. Данный формуляр содержит данные о соблюдении пороговых значений и важную информацию об объеме операций с производными финансовыми инструментами.
5. Месяц 1, месяц 2 и месяц 3 относятся к первому, второму и, соответственно, последнему месяцу квартала, за который осуществляется отчетность. Информация предоставляется только за конец месяцев, следующих за датой 1 октября 2026 года.
Формуляр отчета
С 34.01 КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ОБЪЕМ ОПЕРАЦИЙ С
ПРОИЗВОДНЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ (CCR 1)
| МЕСЯЦ 1 | МЕСЯЦ 2 | МЕСЯЦ 3 | КАЧЕСТВЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ | ||||||||
| ДЛИННЫЕ ПОЗИЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ | КОРОТКИЕ ПОЗИЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ | ИТОГО | ДЛИННЫЕ ПОЗИЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ | КОРОТКИЕ ПОЗИЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ | ИТОГО | ДЛИННЫЕ ПОЗИЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ |
КОРОТКИЕ ПОЗИЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ |
ИТОГО |
|||
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | ||
| 0010 | Объём операций с производными финансовыми инструментами | X | |||||||||
| 0020 | Производные финансовые инструменты, отражаемые на балансе и вне баланса | X | |||||||||
| 0030 | (-) Кредитные деривативы, которые признаются внутренними хеджирующими инструментами против кредитного риска вне торгового портфеля | X | |||||||||
| 0040 | Итого активы | X | X | X | X | X | X | X | |||
| 0050 | Процент от общей суммы активов | X | X | X | X | X | X | X | |||
|
Отступление от правил в соответствии с пунктом 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025 |
|||||||||||
| 0060 | Выполняются ли условия, изложенные в пункте 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025 с, включая одобрение Национального банка Молдовы? | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
| 0070 | Метод расчета значений подверженностей на консолидированном уровне | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |
|
Порядок заполнения отчета C 34.01 – КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ОБЪЕМ ОПЕРАЦИЙ С ПРОИЗВОДНЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ (CCR 1) Инструкции для конкретных позиций |
|
| Графы | |
| 0010, 0040, 0070 | ДЛИННЫЕ ПОЗИЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ Пункты 22 и 23 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Отражается сумма абсолютных рыночных значений длинных позиций по производным финансовым инструментам по состоянию на последний день месяца. |
| 0020, 0050, 0080 | КОРОТКИЕ ПОЗИЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ Пункты 22 и 23 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Отражается сумма абсолютных рыночных значений коротких позиций по производным финансовым инструментам по состоянию на последний день месяца. |
| 0030, 0060, 0090 | ИТОГО Подпункт 22.2. Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сумма абсолютных значений длинных позиций по финансовым деривативам и абсолютных значений коротких позиций по финансовым деривативам. |
| Строки | |
| 0010 | Объём операций с производными финансовыми инструментами Пункты 22 и 23 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Включаются все балансовые и внебалансовые производные инструменты, за исключением кредитных производных инструментов, которые признаются в качестве внутреннего хеджирования от кредитного риска вне торгового портфеля. |
| 0020 | Производные финансовые инструменты, отражаемые на балансе и вне баланса Подпункты 22.1. и 22.2. Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. В отчете отражается общая рыночная стоимость балансовых и внебалансовых позиций по производным финансовым инструментам по состоянию на последний день месяца. Если рыночная стоимость позиции недоступна на эту дату, банки используют справедливую стоимость позиции на эту дату; если рыночная и справедливая стоимость позиции недоступны на эту дату, банки берут наиболее актуальную из рыночной и справедливой стоимости данной позиции. |
| 0030 | (-) Кредитные деривативы, которые признаются внутренними хеджирующими инструментами против кредитного риска вне торгового портфеля Подпункт 22.3. Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Общая рыночная стоимость кредитных деривативов, признанных в качестве инструментами внутреннего хеджирования против кредитного риска вне торгового портфеля. |
| 0040 | Итого активы Общие активы в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО). В случае консолидированной отчетности банк отчитывается об общей сумме активов с соблюдением пруденциального периметра консолидации в соответствии с положениями, касающимися надзора за банками на консолидированной основе. |
| 0050 | Процент от общей суммы активов Ставка рассчитывается путем деления объема операций с производными финансовыми инструментами (строка 0010) на общую сумму активов (строка 0040). Полученная ставка отображается с двумя знаками после запятой и без знака (%). |
|
Отступление от правил в соответствии с пунктом 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025 |
|
| 0060 | Выполняются ли условия, изложенные в пункте 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025? Пункт 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Банки, превышающие пороговые значения для использования упрощенного подхода к оценке кредитного риска контрагента, но все еще использующие такой подход в соответствии с пунктом 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, должны указать (Да/Нет), соответствуют ли они всем условиям, изложенным в этой статье. Этот элемент должен быть указан только банками, применяющими исключение, предусмотренное пунктом 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0070 | Метод расчета значений подверженностей на консолидированном уровне Пункт 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Метод расчета значений подверженностей по производным финансовым инструментам на консолидированной основе, используемый также на уровне отдельных субъектов в соответствии с пунктом 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025: - OEM: первоначальный метод расчета риска; - SA-CCR упрощенный: упрощенный стандартизированный подход к оценке кредитного риска контрагента. Данный пункт подлежит отчетности только со стороны банков, применяющих исключение, предусмотренное пунктом 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
ОБЗОР ОТЧЕТНОСТИ О КРЕДИТНОМ РИСКЕ КОНТРАГЕНТА:
Подверженности к кредитному риску контрагента в зависимости от подхода
6. Банки заполняют отдельный формуляр для всех подверженностей, связанных с кредитным риском контрагента, за исключением рисков, связанных с центральными контрагентами (ЦКА), как определено в формуляре C 34.10.
|
Формуляр отчета C 34.02 КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ К CCR В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ПОДХОДА (CCR 2) |
|
|
Подверженности |
|
| КОЛИ- ЧЕСТВО КОНТРА- ГЕНТОВ |
КОЛИ- ЧЕСТВО СДЕЛОК |
УСЛОВНЫЕ СУММЫ |
ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ПОЛОЖИ- ТЕЛЬНАЯ |
ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ОТРИЦА- ТЕЛЬНАЯ |
МАРЖА ИЗМЕНЕНИЯ (VM) – ПОЛУ- ЧЕННАЯ |
МАРЖА ИЗМЕНЕНИЯ (VM) – ПРЕДОСТА- ВЛЕННАЯ |
ЧИСТАЯ НЕЗАВИ- СИМАЯ СУММА ОБЕСПЕ- ЧЕНИЯ (NICA), ПОЛУ- ЧЕННАЯ |
ЧИСТАЯ НЕЗАВИ- СИМАЯ СУММА РЕАЛЬНОГО ОБЕСПЕ- ЧЕНИЯ (NICA) – ПРЕДОСТА- ВЛЕННАЯ |
СТОИ- МОСТЬ ЗАМЕНЫ (RC) |
ПОТЕНЦИ- АЛЬНАЯ БУДУЩАЯ ПОДВЕР- ЖЕННОСТЬ (PFE) |
ТЕКУЩАЯ ПОДВЕР- ЖЕННОСТЬ |
EEPE | ALFA ИСПОЛЬ- ЗУЕМАЯ ДЛЯ РАСЧЕТА РЕГУЛИ- РУЕМОГО СТОИМОСТЬ ПОДВЕР- ЖЕННОСТИ |
СТОИМОСТЬ ПОДВЕР- ЖЕННОСТИ ДО ПРИ- МЕНЕНИЯ МЕТОДОВ CRM |
СТОИМОСТЬ ПОДВЕР- ЖЕННОСТИ ПОСЛЕ ПРИМЕНЕНИЯ МЕТОДОВ CRM |
СТОИМОСТЬ ПОДВЕРЖЕННОСТИ | СТОИМОСТЬ ПОДВЕРЖЕННОСТИ С УЧЕТОМ РИСКА | МИНИМАЛЬНЫЙ ПОРОГ, КАСАЮЩИЙСЯ ТРЕБОВАНИЙ К КАПИТАЛУ | ||||||||
| ПОЗИЦИИ, РАССМАТ- РИВАЕМЫЕ В СООТ- ВЕТСТВИИ СО СТАНДА- РТИЗИРО- ВАННЫМ ПОДХОДОМ CR |
ПОЗИЦИИ, РАССМАТ- РИВАЕМЫЕ В СООТВЕ- ТСТВИИ С ПОДХОДОМ CR IRB |
ПОЗИЦИИ, РАССМАТ- РИВАЕМЫЕ В СООТ- ВЕТСТВИИ СО СТАНДА- РТИЗИРО- ВАННЫМ ПОДХОДОМ CR |
ПОЗИЦИИ, РАССМАТ- РИВАЕМЫЕ В СООТ- ВЕТСТВИИ С ПОДХОДОМ CR IRB |
СУММА ПОДВЕР- ЖЕННОСТИ ДЛЯ РАСЧЕТА S-TREA |
S-TREA | ЭЛЕМЕНТЫ МЕМОРАНДУМ: RWEA В ОТНОШЕНИИ ВЛИЯНИЯ ПРИМЕНЕНИЯ НОРМАТИВНЫХ ТРЕБОВАНИЙ К СОБСТВЕННЫМ СРЕДСТВАМ И ТРЕБОВАНИЯМ К КАПИТАЛУ БАНКОВ. |
||||||||||||||||||||
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | 0180 | 0190 | 0200 | 0210 | 0220 | 0230 | 0240 | 0250 | ||
| 0010 | Метод первоначальной подверженности (для производных финансовых инструментов) | X | X | X | X | X | X | X | 1.4 | X | X | X | X | X | X | |||||||||||
| 0020 | Упрощенный стандартизированный подход к оценке кредитного риска контрагента (SA-CCR, упрощенный для производных финансовых инструментов) | X | X | X | 1.4 | X | X | X | X | X | X | |||||||||||||||
| 0030 | Стандартизированный подход к оценке кредитного риска контрагента (SA-CCR для производных финансовых инструментов) | X | X | X | 1.4 | X | X | X | X | X | X | |||||||||||||||
| 0040 | MMI (для производных финансовых инструментов и SFT) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0050 | Комплекты взаимозачета для операций финансирования финансовых инструментов | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0060 | Комплекты взаимозачета для производных финансовых инструментов и сделок с долгосрочными расчетами | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0070 | Из договорных соглашений о компенсации между различными продуктами | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0080 | Простой метод финансового обеспечения (для SFT) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |||||||||
| 0090 | Расширенный метод финансового обеспечения (для SFT) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |||||||||
| 0100 | VAR для SFT | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0110 | Итого | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | ||||||||||||
| 0120 | Из них: позиции, подверженные определенному риску неблагоприятной корреляции (SWWR) | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X |
| 0130 | Маржинальные операции | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |||||||||
| 0140 | Операции без маржи | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | |||||||||
|
Порядок заполнения отчета C 34.02 – КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ К CCR В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ПОДХОДА (CCR 2) Инструкции по конкретным позициям |
||
| Графы | ||
| 0010 | КОЛИЧЕСТВО КОНТРАГЕНТОВ Количество отдельных контрагентов, в отношении которых банк имеет подверженности по кредитному риску контрагента. |
|
| 0020 | КОЛИЧЕСТВО СДЕЛОК Количество сделок, подверженных кредитному риску контрагента на отчетную дату. Обратить внимание, что для сделок с CPC данные не должны включать притоки или оттоки средств, а должны отражать общие позиции в портфеле CPC на отчетную дату. Кроме того, производный инструмент или SFT, разделенная на две или более частей (как минимум) для целей моделирования, все равно должна рассматриваться как единая сделка. |
|
| 0030 | УСЛОВНЫЕ СУММЫ Условная сумма по производным инструментам и SFT до взаимозачета и без каких-либо корректировок в соответствии с пунктами 72-74 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0040 | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ПОЛОЖИТЕЛЬНАЯ Пункт 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сумма текущих рыночных стоимостей (CMV) для всех наборов взаимозачета с положительной CMV, как определено в пункте 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0050 | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ОТРИЦАТЕЛЬНАЯ Пункт 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сумма абсолютных текущих рыночных значений (CMV) для всех наборов взаимозачета с отрицательным значением CMV, как определено в пункте 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0060 | МАРЖА ИЗМЕНЕНИЯ (VM) – ПОЛУЧЕННАЯ Пункты 50-54 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сумма величин маржи изменения (VM) всех контрактов с маржой, для которых получаются VM, рассчитанная в соответствии с пунктами 52-54 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0070 | МАРЖА ИЗМЕНЕНИЯ (VM) – ПРЕДОСТАВЛЕННАЯ Пункты 50-54 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сумма величин маржи изменения (VM) всех маржинальных контрактов, по которым предоставлена VM, рассчитанная в соответствии с пунктами 52-54 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0080 | ЧИСТАЯ НЕЗАВИСИМАЯ СУММА ОБЕСПЕЧЕНИЯ (NICA) – ПОЛУЧЕННАЯ Пункты 3 и 51-54 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сумма чистых независимых залоговых сумм (NICA) по всем маржинальным контрактам, по которым получена NICA, рассчитанная в соответствии с пунктами 52-54 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0090 | ЧИСТАЯ НЕЗАВИСИМАЯ СУММА РЕАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ (NICA) – ПРЕДОСТАВЛЕННАЯ Пункты 3 и 51-54 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сумма чистых независимых реальных обеспечение сумм (NICA) по всем маржинальным контрактам, по которым предоставляется NICA, рассчитанная в соответствии с пунктами 52-54 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0100 | СТОИМОСТЬ ЗАМЕНЫ (RC) Пункты 49-51 и 99-105 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Стоимость замены (RC) для каждого набора взаимозачета рассчитывается в соответствии с: - пунктам 103 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025 при использовании метода первоначальной подверженности; - пунктами 99 и 100 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025 для упрощенной SA-CCR; - пунктами 49-51 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Банк отражает сумму стоимости замены для наборов взаимозачета в соответствующей строке. |
|
| 0110 | ПОТЕНЦИАЛЬНАЯ БУДУЩАЯ ПОДВЕРЖЕННОСТЬ (PFE) Пункты 66-68 и 99-105 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Потенциальная будущая подверженность (PFE) для каждого набора взаимозачета рассчитывается в соответствии с: - пунктам 103 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025 при использовании метода первоначальной подверженности; - пунктами 99 и 100 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025 для упрощенной SA-CCR; - пунктами 66-68 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025 для SA-CCR Банк отражает сумму всех потенциальных подверженностей для наборов взаимозачета в соответствующей строке. |
|
| 0120 | ТЕКУЩАЯ ПОДВЕРЖЕННОСТЬ | заблокировано |
| 0130 | ОЖИДАЕМАЯ ПОЛОЖИТЕЛЬНАЯ ЭФФЕКТИВНАЯ ПОДВЕРЖЕННОСТЬ (EEPE) | заблокировано |
| 0140 | ALFA ИСПОЛЬЗУЕМАЯ ДЛЯ РАСЧЕТА РЕГУЛИРУЕМОГО СТОИМОСТЬ ПОДВЕРЖЕННОСТИ Пункты 41, 99 и 102 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Значение α установлено равным 1,4 в строках, соответствующих методу первоначальной подверженности, упрощенному методу SA-CCR и методу SA-CCR в соответствии с пунктами 41, 99 и 102 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0150 | СТОИМОСТЬ ПОДВЕРЖЕННОСТИ ДО ПРИМЕНЕНИЯ МЕТОДОВ CRM | заблокировано |
| 0160 | СТОИМОСТЬ ПОДВЕРЖЕННОСТИ ПОСЛЕ ПРИМЕНЕНИЯ МЕТОДОВ CRM | заблокировано |
| 0170 | СТОИМОСТЬ ПОДВЕРЖЕННОСТИ Сумма подверженности для наборов взаимозачета кредитного риска контрагента, рассчитанная в соответствии с методами, предусмотренными Регламентом о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018 и Регламентом об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, представляет собой сумму, имеющую значение для расчета взвешенных по риску сумм подверженностей, то есть после применения техник снижения кредитного риска, применимых в соответствии с Регламентом о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018 и Регламентом об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025 и с учетом вычета убытка, полученного в результате корректировки стоимости кредита в соответствии с пунктами 13-15 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. В случаях, когда для одного контрагента используется более одного подхода к оценке кредитного риска, убыток, возникающий в результате корректировки кредитного риска и вычитаемый на уровне контрагента, должен быть отнесен к стоимости риска различных наборов взаимозачета для каждого подхода к оценке кредитного риска контрагента, отражая долю стоимости риска этих наборов взаимозачета после снижения кредитного риска по отношению к общей стоимости риска контрагента после снижения кредитного риска. Банк указывает сумму всех значений подверженностей в соответствующей строке. |
|
| 0180 | Позиции, рассматриваемые в соответствии со стандартизированным подходом CR Значение подверженности к кредитному риску контрагента, соответствующее позициям, которые рассматриваются в соответствии со стандартизированным подходом к кредитному риску в соответствии с Регламентом о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018 и Регламентом об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. | |
| 0190 | Позиции, рассматриваемые в соответствии с подходом CR IRB | заблокировано |
| 0200 | СТОИМОСТЬ-ПОДВЕРЖЕННОСТИ С УЧЕТОМ РИСКА Взвешенные по риску суммы подверженности кредитному риску контрагента, как определено в положениях о собственных средствах и требованиях к капиталу банков, рассчитываются в соответствии с методом, изложенным в положениях, касающихся подхода к кредитному риску для банков в соответствии со стандартизированным подходом. Учитываются факторы поддержки IMM и инфраструктуры, упомянутые в правилах, касающихся подхода к кредитному риску для банков в соответствии со стандартизированным подходом. |
|
| 0210 | ПОЗИЦИИ, РАССМАТРИВАЕМЫЕ В СООТВЕТСТВИИ СО СТАНДАРТИЗИРОВАННЫМ ПОДХОДОМ CR Взвешенные по риску суммы кредитных рисков контрагентов, которые рассматриваются в соответствии со стандартизированным подходом к кредитному риску в соответствии с правилами, касающимися учета кредитного риска для банков в соответствии со стандартизированным подходом. |
|
| 0220 | ПОЗИЦИИ, РАССМАТРИВАЕМЫЕ В СООТВЕТСТВИИ С ПОДХОДОМ CR IRB | заблокировано |
| 0230-0250 | МИНИМАЛЬНЫЙ ПОРОГ, КАСАЮЩИЙСЯ ТРЕБОВАНИЙ К КАПИТАЛУ Для банков, подлежащих установлению минимального порога требований к капиталу в соответствии с положениями Регламентом о собственных средствах банков и требованиях капитала№ 109/2018. |
|
| 0230 | СУММА ПОДВЕРЖЕННОСТИ ДЛЯ РАСЧЕТА S-TREA Сумма подверженности для подверженностей к кредитному риску контрагента, включенных в расчет общей суммы подверженности к риску в соответствии со стандартизированными подходами (S-TREA), выполненным в соответствии с правилами, регулирующим собственные средства и требования к капиталу банков. |
|
| 0240 | S-TREA Общая сумма подверженности к риску в соответствии со стандартизированными подходами (S-TREA) для кредитного риска контрагента, рассчитанная в соответствии с правилами, регулирующим собственные средства и требования к капиталу банков. |
|
| 0250 | ЭЛЕМЕНТЫ МЕМОРАНДУМ: RWEA В ОТНОШЕНИИ ВЛИЯНИЯ ПРИМЕНЕНИЯ НОРМАТИВНЫХ ТРЕБОВАНИЙ К СОБСТВЕННЫМ СРЕДСТВАМ И ТРЕБОВАНИЯМ К КАПИТАЛУ БАНКОВ. Сообщается разница между RWEA без применения переходных положений и RWEA с применением переходных положений. |
|
| Строка | ||
| 0010 | МЕТОД ПЕРВОНАЧАЛЬНОЙ ПОДВЕРЖЕННОСТИ (ДЛЯ ПРОИЗВОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ) Производные финансовые инструменты и сделки с длительным сроком расчета, для которых банк рассчитывает стоимость подверженности в соответствии с главой V "Метод первоначальной подверженности" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Этот упрощенный метод расчета стоимости подверженности может использоваться только банком, который выполняет условия, предусмотренные пунктом 21 или 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0020 | УПРОЩЕННЫЙ СТАНДАРТИЗИРОВАННЫЙ ПОДХОД К ОЦЕНКЕ КРЕДИТНОГО РИСКА КОНТРАГЕНТА (SA-CCR, УПРОЩЕННЫЙ ДЛЯ ПРОИЗВОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ) Производные финансовые инструменты и сделки с длительным сроком расчета, для которых банк рассчитывает стоимость подверженности в соответствии с главой IV "Упрощенный стандартизованный подход к кредитному риску контрагента" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Этот упрощенный стандартизированный подход к расчету суммы риска может использоваться только банком, который выполняет условия, предусмотренные пунктом 20 или 24 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0030 | СТАНДАРТИЗИРОВАННЫЙ ПОДХОД К ОЦЕНКЕ КРЕДИТНОГО РИСКА КОНТРАГЕНТА (SA-CCR ДЛЯ ПРОИЗВОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ) Производные финансовые инструменты и сделки с длительным сроком расчета, для которых банк рассчитывает стоимость подверженности в соответствии с главой III "Стандартизованный подход к кредитному риску контрагента" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0040 | MMI (ДЛЯ ПРОИЗВОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ И SFT) | заблокировано |
| 0050 | Комплекты взаимозачета для операций финансирования финансовых инструментов | заблокировано |
| 0060 | Комплекты взаимозачета для производных финансовых инструментов и сделок с долгосрочными расчетами | заблокировано |
| 0070 | Из договорных соглашений о компенсации между различными продуктами | заблокировано |
| 0080 | ПРОСТОЙ МЕТОД ФИНАНСОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ (ДЛЯ SFT) Раздел IV "Расчет эффекта снижения кредитного риска", Глава VIII "Расчет эффекта в случае финансированной защиты кредита", Часть 4 "Простой метод финансовых гарантий" Регламента о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018. Сделки по выкупу, сделку дачи или получения ценных бумаг или товаров взаймы, сделки с длительным сроком расчета и сделки по маржинальному кредитованию, для которых банк решил определить сумму подверженности в соответствии с Разделом IV "Расчет эффекта снижения кредитного риска", Главой VIII "Расчет эффекта в случае финансированной защиты кредита", Частью 4 "Простой метод финансовых гарантий" Регламента о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018, вместо использования Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0090 | РАСШИРЕННЫЙ МЕТОД ФИНАНСОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ (для SFT) Регламент о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018. Сделки по выкупу, сделку дачи или получения ценных бумаг или товаров взаймы, сделки с длительным сроком расчета и сделки по маржинальному кредитованию, для которых банк решил определить сумму подверженности в соответствии с Регламентом о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018, вместо использования Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0100 | VAR ДЛЯ SFT Регламент о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018. Сделки по выкупу, сделку дачи или получения ценных бумаг или товаров взаймы, сделки с длительным сроком расчета и сделки по маржинальному кредитованию или другие операции, скорректированные с учетом условий рынка капитала, кроме сделок с производными финансовыми инструментами, для которых, в соответствии с Регламентом о техниках снижения кредитного риска, используемых банками № 112/2018, и при условии получения одобрения Национального банка Молдовы, стоимость подверженности рассчитывается с использованием подхода, основанного на внутренних моделях, который учитывает эффекты корреляции между позициями по ценным бумагам, подпадающим под рамочное соглашение о взаимозачете, а также ликвидность соответствующих инструментов. |
заблокировано |
| 0110 | ИТОГО | |
| 0120 | Из них: позиции, подверженные определенному риску неблагоприятной корреляции (SWWR) | заблокировано |
| 0130 | Маржинальные операции Пункт 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Подверженности по кредитному риску контрагента, которые покрываются маржей, а именно наборы взаимозачетов, которые являются предметом маржинального договора в соответствии с пунктом 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
| 0140 | Операции без маржи Подверженности к кредитному риску контрагента, которые не отражаются в строке 0130. |
|
ОБЩЕЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО КРЕДИТНОМУ РИСКУ КОНТРАГЕНТА:
ПОДВЕРЖЕННОСТИ ПО CCR, ОБРАБАТЫВАЕМЫЕ С ПОМОЩЬЮ
СТАНДАРТИЗИРОВАННЫХ ПОДХОДОВ: SA-CCR ИЛИ
УПРОЩЕННАЯ ВЕРСИЯ SA-CCR (CCR 3)
7. Банки заполняют отдельный формуляр для отчетности по подверженностям к кредитному риску контрагента, рассчитанным в соответствии с SA-CCR или упрощенной SA-CCR, в зависимости от случая.
|
Формуляр отчета C 34.03 КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ К CCR, ОБРАБАТЫВАЕМЫЕ С ПОМОЩЬЮ СТАНДАРТИЗИРОВАННЫХ ПОДХОДОВ: SA-CCR ИЛИ УПРОЩЕННАЯ ВЕРСИЯ SA-CCR (CCR 3) |
|
|
Подход CCR |
|
| КАТЕГОРИИ РИСКА | ВАЛЮТА | ВТОРАЯ ВАЛЮТА В ПАРЕ | КОЛИЧЕСТВО СДЕЛОК | УСЛОВНЫЕ СУММЫ | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV), ПОЛОЖИТЕЛЬНАЯ | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV), ОТРИЦАТЕЛЬНАЯ | УВЕЛИЧЕНИЕ | |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | ||
| 0010 | ИТОГО | X | X | |||||
| 0020 | из которых: Отнесены к 2 категориям риска | X | X | X | ||||
| 0030 | из которых: Отнесены к 3 категориям риска | X | X | X | ||||
| 0040 | из которых: Относящиеся к более чем 3 категориям риска | X | X | X | ||||
| 0050 | РИСК ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ | X | X | |||||
| 0060 | из которых: Относящиеся исключительно в категории риска процентной ставки | X | X | X | ||||
| 0070 | из которых: Самая важная валюта | X | ||||||
| 0080 | из которых: Вторая по значимости валюта | X | ||||||
| 0090 | из которых: Третья по значимости валюта | X | ||||||
| 0100 | из которых: Четвертая по значимости валюта | X | ||||||
| 0110 | из которых: Пятая по значимости валюта | X | ||||||
| 0120 | ВАЛЮТНЫЙ РИСК | X | X | |||||
| 0130 | из которых: Относящиеся исключительно к категории валютного риска | X | X |
X |
||||
| 0140 | из которых: Наиболее важная валютная пара | |||||||
| 0150 | из которых: Вторая валютная пара по значимости | |||||||
| 0160 | из которых: Третья валютная пара по значимости | |||||||
| 0170 | из которых: Четвертая валютная пара по значимости | |||||||
| 0180 | из которых: Пятая валютная пара по значимости | |||||||
| 0190 | КРЕДИТНЫЙ РИСК | X | X | |||||
| 0200 | из которых: Относящиеся исключительно к категории кредитного риска | X | X | X | ||||
| 0210 | Сделки на основе одной подписи | X | X | X | ||||
| 0220 | Сделки на основе нескольких подписей | X | X | X | ||||
| 0230 | РИСК ОБЕСЦЕНЕНИЯ АКЦИЙ | X | X | |||||
| 0240 | из которых: Исключительно в категории риска обесценения акций | X | X | X | ||||
| 0250 | Сделки на основе одной подписи | X | X | X | ||||
| 0260 | Сделки на основе нескольких подписей | X | X | X | ||||
| 0270 | РИСК ТОВАРА | X | X | |||||
| 0280 | из которых: Относящиеся исключительно к категории риска товара | X | X | X | ||||
| 0290 | Энергия | X | X | |||||
| 0300 | Металлы | X | X | |||||
| 0310 | Сельскохозяйственная продукция | X | X | |||||
| 0320 | Климатические условия | X | X | |||||
| 0330 | Прочие товары | X | X | |||||
| 0340 | ПРОЧИЕ РИСКИ | X | X | |||||
|
Порядок заполнения отчета C 34.03 КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ ПО CCR, ОБРАБАТЫВАЕМЫЕ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ СТАНДАРТИЗИРОВАННЫХ ПОДХОДОВ: SA-CCR или УПРОЩЕННАЯ ВЕРСИЯ SA-CCR (CCR 3) Инструкции по конкретным позициям |
|
| Графы | |
| 0010 | ВАЛЮТА В случае сделок, относящихся к категории риска процентной ставки, указывается валюта, в которой деноминирована сделка. В случае сделок, относящихся к категории валютного риска, указывается валюта, в которой деноминирован один из двух сегментов сделки. Банки должны вводить валюты в валютной паре в алфавитном порядке, например, для пары доллар США/евро укажите EUR в этой колонке и USD в колонке 0020. Используются коды валют ISO. |
| 0020 | ВТОРАЯ ВАЛЮТА В ПАРЕ В случае сделок, относящихся к категории валютного риска, указывается валюта, в которой деноминирован другой сегмент операции (по сравнению с тем, который указан в колонке 0010). Банки должны вводить валюты в валютной паре в алфавитном порядке в колонке 0010, например, для пары доллар США/евро укажите USD в этой колонке и EUR в колонке 0010. Используются коды валют ISO. |
| 0030 | КОЛИЧЕСТВО СДЕЛОК Смотреть инструкции для графы 0020 в формуляре C 34.02. |
| 0040 | УСЛОВНЫЕ СУММЫ Смотреть инструкции для графы 0030 в формуляре C 34.02. |
| 0050 | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ПОЛОЖИТЕЛЬНАЯ Сумма текущих рыночных стоимостей (CMV) для всех наборов хеджирования риска с положительной CMV в соответствующей категории риска. CMV на уровне набора хеджирования риска определяется путем компенсации положительных и отрицательных рыночных значений сделок в рамках одного набора хеджирования риска, включая любое обеспечение, находящееся в собственности или предоставленное. |
| 0060 | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ОТРИЦАТЕЛЬНАЯ Сумма абсолютных текущих рыночных стоимостей (CMV) для всех наборов хеджирования риска с отрицательной CMV в соответствующей категории риска. CMV на уровне набора хеджирования риска определяется путем компенсации положительных и отрицательных рыночных значений сделок в рамках одного набора хеджирования риска, включая любое обеспечение, находящееся в собственности или предоставленное. |
| 0070 | УВЕЛИЧЕНИЕ Пункты 78-98 и 100 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Банк сообщает сумму всех надбавок в рамках соответствующего набора хеджирования риска/соответствующей категории риска. Надбавка для каждой категории риска, которая используется для определения потенциальной будущей подверженности набора взаимозачета в соответствии с пунктом 66 или подпунктом 100.6. Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, рассчитывается в соответствии с пунктами 78-98 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Для упрощенной SA-CCR применяются положения, предусмотренные пунктом 100 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| Строки | |
| 0050,0120, 0190, 0230, 0270, 0340 | КАТЕГОРИИ РИСКА Пункты 55-65 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сделки классифицируются в соответствии с категорией риска, к которой они относятся, в соответствии с пунктами 55-58 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Отнесение сделок к наборам хеджирования рисков в соответствии с категорией риска осуществляется в соответствии с пунктами 59-65 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Для упрощенной SA-CCR применяются положения, предусмотренные в пункте 100 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0020-0040 | Из которых – отнесенные к нескольким категориям риска Пункт 57 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сделки с производными финансовыми инструментами с более чем одним значимым фактором риска, относящимся к двум (0020), трем (0030) или более чем трем (0040) категориям риска на основе наиболее значимых факторов риска в каждой категории риска в соответствии с пунктом 57 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0070-0110 и 0140-0180 | Валюта и наиболее важная валютная пара Эта классификация осуществляется на основе CMV портфеля банка, который подпадает под подход SA-CCR или, в зависимости от случая, под упрощенный подход SA-CCR для сделок, относящихся к категории риска процентной ставки и, соответственно, к категории валютного риска. Для целей данной классификации суммируются абсолютные значения CMV, относящиеся к позициям. |
| 0060,0130, 0200,0240, 0280 | Эксклюзивное размещение Пункты 55 и 56 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Сделки с производными финансовыми инструментами, классифицированными исключительно в одной категории риска в соответствии с пунктами 55 и 56 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Исключаются сделки, относящиеся к различным категориям риска в соответствии с пунктом 57 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0210, 0250 | Сделки на основе одной подписи Сделки, основанные на одной подписи, которые относятся к категории кредитного риска и, соответственно, к категории риска обесценения ценных бумаг. |
| 0220, 0260 | Сделки на основе нескольких подписей Сделки, основанные на нескольких подписях, которые относятся к категории кредитного риска и, соответственно, к категории риска обесценивания ценных бумаг. |
| 0290-0330 | Наборы хеджирования для категории риска товара Сделки с производными финансовыми инструментами, которые относятся к наборам хеджирования риска для категории риска товара, перечисленных в подпункте 59.5. Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
|
Формуляр отчета C 34.04 КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ К CCR С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МЕТОДА ПЕРВОНАЧАЛЬНОЙ ПОДВЕРЖЕННОСТИ (OEM) (CCR 4) |
||||||
| КАТЕГОРИИ РИСКА | КОЛИЧЕСТВО СДЕЛОК | УСЛОВНЫЕ СУММЫ | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV), ПОЛОЖИТЕЛЬНАЯ | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV), ОТРИЦАТЕЛЬНАЯ | ПОТЕНЦИАЛЬНАЯ БУДУЩАЯ ПОДВЕРЖЕННОСТЬ (PFE) | |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | ||
| 0010 | ИТОГО | |||||
| 0020 | РИСК ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ | |||||
| 0030 | ВАЛЮТНЫЙ РИСК | |||||
| 0040 | КРЕДИТНЫЙ РИСК | |||||
| 0050 | РИСК ОБЕСЦЕНЕНИЯ АКЦИЙ | |||||
| 0060 | РИСК ТОВАРА | |||||
| 0070 | из них: электроэнергия | |||||
|
Порядок заполнения отчета C 34.04 – КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ К CCR С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МЕТОДА ПЕРВОНАЧАЛЬНОЙ ПОДВЕРЖЕННОСТИ (OEM) (CCR 4) Инструкции по конкретным позициям |
|
| Графы | |
| 0010 – 0020 | Инструкции для граф 0010 и 0020 соответствуют инструкциям для формуляра C 34.02. |
| 0030 | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ПОЛОЖИТЕЛЬНАЯ Сумма текущих рыночных стоимостей (CMV) для всех сделок с положительной CMV в соответствующей категории риска. |
| 0040 | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ОТРИЦАТЕЛЬНАЯ Сумма абсолютных текущих рыночных значений (CMV) для всех сделок с отрицательным CMV в соответствующей категории риска. |
| 0050 | ПОТЕНЦИАЛЬНАЯ БУДУЩАЯ ПОДВЕРЖЕННОСТЬ (PFE) Банк сообщает сумму потенциальных будущих подверженностей по всем сделкам, относящимся к одной и той же категории риска. |
| Строки | |
| 0020 – 0070 | КАТЕГОРИИ РИСКА Сделки с производными финансовыми инструментами, которые относятся к категориям риска, перечисленным в подпункте104.2. Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
ОБЩЕЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО КРЕДИТНОМУ РИСКУ
КОНТРАГЕНТА: ПЕРВЫЕ ДВАДЦАТЬ КОНТРАГЕНТОВ (CCR 6)
8. Банки сообщают информацию о 20 наиболее значимых контрагентах, по которым они имеют наибольшую подверженность к кредитному риску контрагента. Классификация осуществляется с использованием стоимости подверженности к кредитному риску контрагента, как указано в графе 0120 настоящего формуляра, для всех наборов взаимозачетов с соответствующими контрагентами. Внутригрупповые подверженности или другие подверженности, которые создают риск кредитного риска контрагента, но для которых банки присваивают весовой коэффициент риска, равный нулю, для расчета требований к собственным средствам в соответствии с правилами, относящимися к учету кредитного риска для банков в соответствии со стандартизированным подходом, все же учитываются при составлении списка 20 наиболее значимых контрагентов.
9. Банки, применяющие стандартизированный подход (SA-CCR) для расчета подверженности к кредитному риску контрагента в соответствии с главой III "Стандартизированный подход к риску кредитного риска контрагента" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, заполняют этот формуляр ежеквартально. Банки, применяющие упрощенный стандартизированный подход или метод первоначальной подверженности (OEM) для расчета риска кредитного риска контрагента в соответствии с главой IV "Упрощенный стандартизированный подход к риску кредитного риска контрагента" и главой V "Метод первоначальной подверженности" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, должны отчитываться по данной форме ежеквартально.
|
Формуляр отчета C 34.06 КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПЕРВЫЕ ДВАДЦАТЬ КОНТРАГЕНТОВ (CCR 6) |
|||||||||||||
| НАЗВАНИЕ | КОД | ТИП КОДА | НАЦИОНА- ЛЬНЫЙ КОД |
СЕКТОР КОНТРА- ГЕНТА |
ТИП КОНТРА- ГЕНТА |
МЕСТОНА- ХОЖДЕНИЕ КОНТРАГЕНТА |
КОЛИ- ЧЕСТВО СДЕЛОК |
УСЛОВНЫЕ СУММЫ |
ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ПОЛОЖИ- ТЕЛЬНАЯ |
ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – ОТРИЦА- ТЕЛЬНАЯ |
СУММА ПОДВЕР- ЖЕННОСТИ ПОСЛЕ ПРИМЕНЕНИЯ ТЕХНИК CRM |
СУММА ПОДВЕР- ЖЕННОСТИ |
СУММА ПОДВЕР- ЖЕННОСТИ С УЧЕТОМ РИСКА |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0035 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 |
|
X |
|||||||||||||
|
Порядок составления отчета C 34.06 – КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПЕРВЫЕ ДВАДЦАТЬ КОНТРАГЕНТОВ (CCR 6) Инструкции по конкретным позициям |
||
| Графы | ||
| 0010 | НАЗВАНИЕ В случае идентификации индивидуального контрагента указывается имя и фамилия физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность, или название юридического лица в соответствии с документом, подтверждающим государственную регистрацию юридического лица. |
|
| 0020 | КОД Код, входящий в идентификационный номер строки, должен быть уникальным для каждого субъекта, подлежащего отчетности. Для резидентных и нерезидентных банков указывается код SWIFT, присвоенный банку. Для других субъектов указывается код IDNO Для других нерезидентных субъектов указывается идентификационный/государственный регистрационный номер или налоговый код, присвоенный уполномоченным органом страны происхождения нерезидента, с предшествующим кодом ISO 3166-1-альфа-2 страны регистрации, в которой зарегистрирован нерезидентный субъект. |
|
| 0030 | ТИП КОДА Банки должны указать тип кода, отображаемый в столбце 0020, как "SWIFT-код" или "не-SWIFT-код". Тип кода указывается всегда. |
|
| 0035 | НАЦИОНАЛЬНЫЙ КОД Государственный идентификационный номер контрагента будет указываться следующим образом: - для физических лиц-резидентов – государственный идентификационный номер (IDNP) физического лица или серия и номер документа, удостоверяющего личность, в случаях, когда в соответствии с действующим законодательством они используются/присваиваются в качестве личного идентификационного номера; - для юридических и физических лиц-резидентов, осуществляющих предпринимательскую деятельность – государственный идентификационный номер (IDNO) юридического/физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, или налоговый код, присвоенный налоговым органом, – если юридическое лицо-резидент в соответствии с действующими законодательными актами не имеет IDNO; - для физических лиц-резидентов, оказывающих профессиональные услуги, а также для лиц, осуществляющих профессиональную деятельность в сфере правосудия и здравоохранения – государственный идентификационный номер (IDNP) лица, оказывающего профессиональные услуги, а также лица, осуществляющего профессиональную деятельность в сфере правосудия и здравоохранения; - для физических лиц-нерезидентов – государственный идентификационный номер лица, присвоенный уполномоченными органами страны проживания, а в случае его отсутствия в документе, удостоверяющем личность, указывается серия и номер представленного документа, удостоверяющего личность, с добавлением двух букв, обозначающих страну, в которой зарегистрирован нерезидент; - для юридических лиц-нерезидентов и физических лиц-нерезидентов, осуществляющих предпринимательскую деятельность, указывается идентификационный/государственный регистрационный номер или налоговый код, присвоенный уполномоченным органом страны происхождения нерезидента, с добавлением альфа-2 кода страны, в которой зарегистрирован нерезидент; - для физических лиц-нерезидентов, оказывающих профессиональные услуги, а также лиц, осуществляющих профессиональную деятельность в сфере правосудия и здравоохранения – указывается идентификационный/регистрационный номер или налоговый код, присвоенный уполномоченным органом страны происхождения нерезидента, с указанием альфа-2 кода страны, в которой зарегистрирован нерезидент, если в соответствии с законодательством страны происхождения такой код существует. В противном случае указывается серия и номер удостоверения личности лица, оказывающего профессиональные услуги, а также лица, осуществляющего профессиональную деятельность в сфере правосудия и здравоохранения, с указанием кода альфа-2 страны, в которой зарегистрирован нерезидент. Для связанных групп клиентов государственный идентификационный номер не указывается. |
|
| 0040 | СЕКТОР КОНТРАГЕНТОВ Для каждого контрагента выбирается сектор на основе следующих классов секторов экономики в рамках FINREP: - центральные банки; - государственные органы; - банки; - инвестиционные компании, как определено в Законе № 171/2012 о рынке капитала; - другие финансовые компании (за исключением инвестиционных компаний); - нефинансовые компании. |
|
| 0050 | ТИП КОНТРАГЕНТА Банк указывает тип контрагента, а именно: - CPCC: когда контрагент является квалифицированным CPC; - NON-CPCC: когда контрагент является неквалифицированным CPC; - не является CPC: когда контрагент не является CPC. |
|
| 0060 | МЕСТОНАХОЖДЕНИЕ КОНТРАГЕНТА Следует использовать код ISO 3166-1-alpha-2 страны регистрации контрагента (включая псевдокоды ISO для международных организаций, доступные в Справочнике по платежному балансу, опубликованном Eurostat, с изменениями). |
|
| 0070 | КОЛИЧЕСТВО СДЕЛОК Смотреть инструкции для графы 0020 формуляра C 34.02. |
|
| 0080 | УСЛОВНЫЕ СУММЫ Смотреть инструкции для графы 0030 формуляра C 34.02. |
|
| 0090 | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – положительная Смотреть инструкции для графы 0040 формуляра C 34.02. Банк сообщает сумму неттинговых наборов с положительным значением CMV, если для одного и того же контрагента существует несколько неттинговых наборов. |
|
| 0100 | ТЕКУЩАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ (CMV) – отрицательная Смотреть инструкции для графы 0040 формуляра C 34.02. Банк сообщает абсолютную сумму неттинговых наборов с отрицательным значением CMV, если для одного и того же контрагента существует несколько неттинговых наборов. |
|
| 0110 | СУММА ПОДВЕРЖЕННОСТИ ПОСЛЕ ПРИМЕНЕНИЯ ТЕХНИК CRM | заблокировано |
| 0120 | СУММА ПОДВЕРЖЕННОСТИ Смотреть инструкции для графы 0170 формуляра C 34.02. |
|
| 0130 | СУММЫ ПОДВЕРЖЕННОСТЕЙ С УЧЕТОМ РИСКА Смотреть инструкции для графы 0020 формуляра C 34.02. |
|
ОБЗОР ОТЧЕТНОСТИ ПО КРЕДИТНОМУ РИСКУ КОНТРАГЕНТА:
Состав обеспечения для подверженностей к кредитному риску контрагента
10. Данный формуляр должен быть заполнен справедливой стоимостью обеспечения (предоставленного или полученного), используемого в подверженностях к кредитному риску контрагента, связанного с производными финансовыми инструментами, долгосрочными расчетными сделками или SFT, независимо от того, компенсируются ли эти сделки центральным контрагентом или нет, и независимо от того, предоставляется ли обеспечение центральному контрагенту или нет.
|
Формуляр отчета C 34.08 КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: СОСТАВ РЕАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ДЛЯ ПОДВЕРЖЕННОСТЕЙ К CCR (CCR 8) |
|||||||||||||||||||
|
ВИД РЕАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ |
РЕАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ, ИСПОЛЬЗУЕМОЕ В СДЕЛКАХ С ПРОИЗВОДНЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ | РЕАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ, ИСПОЛЬЗУЕМОЕ В SFT | |||||||||||||||||
| СПРАВЕДЛИВАЯ СТОИМОСТЬ ПОЛУЧЕННОГО РЕАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ |
СПРАВЕДЛИВАЯ СТОИМОСТЬ ПРЕДОСТАВЛЕННОГО РЕАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ |
СПРАВЕДЛИВАЯ СТОИМОСТЬ ПОЛУЧЕННОГО РЕАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ |
СПРАВЕДЛИВАЯ СТОИМОСТЬ ПРЕДОСТАВЛЕННОГО РЕАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ |
||||||||||||||||
| СЕГРЕГИРОВАННОЕ | НЕСЕГРЕГИРОВАННОЕ | СЕГРЕГИРОВАННОЕ | НЕСЕГРЕГИРОВАННОЕ | СЕГРЕГИРОВАННОЕ | НЕСЕГРЕГИРОВАННОЕ | SEGREGATE | NESEGREGATE | ||||||||||||
| ПЕРВОНА- ЧАЛЬНАЯ МАРЖА |
МАРЖА ИЗМЕ- НЕНИЯ |
ПЕРВОНА- ЧАЛЬНАЯ МАРЖА |
МАРЖА ИЗМЕ- НЕНИЯ |
ПЕРВОНА- ЧАЛЬНАЯ МАРЖА |
МАРЖА ИЗМЕ- НЕНИЯ |
ПЕРВОНА- ЧАЛЬНАЯ МАРЖА |
МАРЖА ИЗМЕ- НЕНИЯ |
ПЕРВОНА- ЧАЛЬНАЯ МАРЖА |
МАРЖА ИЗМЕ- НЕНИЯ |
ПЕРВОНА- ЧАЛЬНАЯ МАРЖА |
МАРЖА ИЗМЕ- НЕНИЯ |
ЦЕННЫЕ БУМАГЕ В РАМКАХ SFT |
ПЕРВОНА- ЧАЛЬНАЯ МАРЖА |
МАРЖА ИЗМЕ- НЕНИЯ |
ПЕРВОНА- ЧАЛЬНАЯ МАРЖА |
МАРЖА ИЗМЕ- НЕНИЯ |
ЦЕННЫЕ БУМАГЕ В РАМКАХ SFT |
||
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | 0180 | ||
| 0010 | Наличные – национальная валюта | ||||||||||||||||||
| 0020 | Наличные – другие валюты | ||||||||||||||||||
| 0030 | Внутренний суверенный долг | ||||||||||||||||||
| 0040 | Прочий суверенный долг | ||||||||||||||||||
| 0050 | Долговые ценные бумаги, выпущенные государственными учреждениями | ||||||||||||||||||
| 0060 | Корпоративные облигации | ||||||||||||||||||
| 0070 | Капитальные ценные бумаги | ||||||||||||||||||
| 0080 | Прочее реальное обеспечение | ||||||||||||||||||
| 0090 | Итого | ||||||||||||||||||
|
Порядок составления отчета C 34.08 – КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: СОСТАВ РЕАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ДЛЯ ПОДВЕРЖЕННОСТЕЙ К CCR (CCR 8) Инструкции по конкретным позициям |
|
| Графы | |
| 0010 – 0080 | Реальное обеспечение, используемое в сделках с производными финансовыми инструментами Банки сообщают о реальном обеспечении (включая реальное обеспечение, соответствующее первоначальной марже и маржой изменения), используемом в рамках кредитного риска контрагента, связанного с любым производным финансовым инструментом, указанным в приложении № 1 к Регламенту о подходе к рыночному риску согласно стандартизированному подходу № 114/2018, или любой долгосрочной расчетной сделкой, как определено в пункте 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, которая не может считаться SFT. |
| 0090 – 0180 | Реальное обеспечение, используемое в SFT Банки предоставляют информацию об реальных обеспечении (включая реальное обеспечение, соответствующее первоначальной и маржой изменения, а также реальное обеспечение, фигурирующее в качестве ценных бумаг в сделках SFT), используемом для покрытия кредитного риска контрагента, связанного с любой сделкой SFT или любой долгосрочной расчетной сделкой, которая не квалифицируется как производный финансовый инструмент. |
| 0010, 0020, 0050, 0060, 0090, 0100, 0140, 0150 | Сегрегированное Пункт 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Банки сообщают о реальном обеспечении, которое окажется недоступным в случае банкротства, как это определено в пункте 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, с подробным описанием реального обеспечения в виде первоначальной маржи или маржой изменения. |
| 0030, 0040, 0070, 0080, 0110, 0120, 0130, 0160, 0170, 0180 | Несегрегированное Пункт 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Банки сообщают о реальном обеспечении, которое окажется недоступным в случае банкротства, как это определено в пункте 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, с подробным описанием реального обеспечения в виде первоначальной маржи, маржой изменения или ценных бумаг в рамках SFT. |
| 0010, 0030, 0050, 0070, 0090, 0110, 0140, 0160 | Первоначальная маржа Нормативные акты, касающиеся отношения к кредитному риску для банков согласно стандартизированному подходу. Банки сообщают справедливую стоимость полученного или предоставленного реального обеспечение в качестве первоначальной маржи. |
| 0020, 0040, 0060, 0080, 0100, 0120, 0150, 0170 | Маржа изменения Банки сообщают справедливую стоимость полученного или предоставленного реального обеспечение в качестве маржи изменения. |
| 0130, 0180 | Ценные бумаги в рамках SFT Банки сообщают справедливую стоимость реального обеспечения в виде ценных бумаг в рамках SFT (например, сегмент SFT, представленный ценной бумагой, которая была получена, в случае колонки 0130, или предоставлена, в случае колонки 0180). |
| Строки | |
| 0010 – 0080 | Вид реального обеспечения Разбивка по различным видам обеспечения. |
|
Формуляр отчета C 34.09 КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ ИЗ КРЕДИТНЫХ ПРОИЗВОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ (CCR 9) |
|||||
| Вид продукта | УСЛОВНЫЕ СУММЫ | СПРАВЕДЛИВЫЕ СТОИМОСТИ | |||
| ПРИОБРЕТЕННАЯ ЗАЩИТА | ПРОДАННАЯ ЗАЩИТА | ПРИОБРЕТЕННАЯ ЗАЩИТА | ПРОДАННАЯ ЗАЩИТА | ||
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | ||
| 0010 | Инструменты кредитных дефолтных свопов, основанные на единой подписи | ||||
| 0020 | Инструменты кредитных дефолтных свопов, основанные на индексах | ||||
| 0030 | Инструменты типа тотального возврата своп | ||||
| 0040 | Варианты кредитования | ||||
| 0050 | Другие кредитные деривативы | ||||
| 0060 | Итого | ||||
| РАЗБИВКА СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ | |||||
| 0070 | Положительная справедливая стоимость (активы) | X | X | ||
| 0080 | Отрицательная справедливая стоимость (обязательства) | X | X | ||
|
Порядок составления отчета C 34.09 – КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ ИЗ КРЕДИТНЫХ ПРОИЗВОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ (CCR 9) Инструкции по конкретным позициям |
|
| Графы | |
| 0010-0040 | ЗАЩИТА КРЕДИТНЫХ ДЕРИВАТИВНЫХ ИНСТРУМЕНТОВ Приобретенная или проданная защита кредитных деривативных инструментов |
| 0010, 0020 | УСЛОВНЫЕ СУММЫ Сумма номинальных объемов производных финансовых инструментов до взаимозачета, с разбивкой по типам продуктов. |
| 0030, 0040 | СПРАВЕДЛИВЫЕ СТОИМОСТИ Сумма справедливых стоимостей с разбивкой по приобретенной и проданной защите |
| Строки | |
| 0010 – 0050 | Вид продукта Разбивка по типам кредитных деривативов |
| 0060 | Итого Сумма всех типов продуктов |
| 0070, 0080 | Справедливые стоимости Справедливая стоимость с разбивкой по видам продуктов, а также по активам (положительная справедливая стоимость) и обязательствам (отрицательная справедливая стоимость) |
ОБЗОР ОТЧЕТНОСТИ О КРЕДИТНОМ РИСКЕ КОНТРАГЕНТА:
ВОЗМОЖНОСТИ, ПОДВЕРЖЕННОСТИ ПЕРЕД CPC (CCR 10)
11. Банки предоставляют информацию о подверженностях перед CPC, а именно о контрактах и сделках, перечисленных в пунктах 125 и 126 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, в течение всего периода их действия с CPC, а также о подверженностях, связанных со сделками с CPC, в соответствии с пунктом 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, для которых требования к собственным средствам рассчитываются в соответствии с главой VIII "Требования к собственным средствам для подверженностей перед центральным контрагентом" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025.
|
Формуляр отчета C 34.10 КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ ПЕРЕД ЦКА (CCR 10) |
|||
| СТОИМОСТЬ ПОДВЕРЖЕННОСТИ |
СУММА ПОДВЕРЖЕННОСТИ С УЧЕТОМ РИСКА |
||
| 0010 | 0020 | ||
| 0010 | Подверженности перед CPCC (итого) |
X |
|
| 0020 | Подверженности для сделок в CPCC (за исключением первоначальной маржи и взносов в фонд гарантирования); из которых: | ||
| 0030 | (i) внебиржевые производные финансовые инструменты | ||
| 0040 | (ii) производные финансовые инструменты, торгуемые на бирже | ||
| 0050 | (iii) SFT | ||
| 0060 | (iv) наборы взаимозачета, для которых утверждена компенсация между различными продуктами | ||
| 0070 | Сегрегированная первоначальная маржа |
X |
|
| 0080 | Несегрегированная первоначальная маржа | ||
| 0090 | Предварительные взносы в гарантийный фонд | ||
| 0100 | Необеспеченные взносы в гарантийный фонд | ||
| 0110 | Подверженности перед квалифицированными CPC (итого) |
X |
|
| 0120 | Подверженности для сделок в неквалифицированных CPC (за исключением первоначальной маржи и взносов в фонд гарантирования); из которых: | ||
| 0130 | (i) внебиржевые производные финансовые инструменты | ||
| 0140 | (ii) производные финансовые инструменты, торгуемые на бирже | ||
| 0150 | (iii) SFT | ||
| 0160 | (iv) наборы взаимозачета, для которых утверждена компенсация между различными продуктами | ||
| 0170 | Сегрегированная первоначальная маржа |
X |
|
| 0180 | Несегрегированная первоначальная маржа | ||
| 0190 | Предварительные взносы в гарантийный фонд | ||
| 0200 | Необеспеченные взносы в гарантийный фонд | ||
|
Порядок составления отчета C 34.10 – КРЕДИТНЫЙ РИСК КОНТРАГЕНТА: ПОДВЕРЖЕННОСТИ ПЕРЕД CPC (CCR 10) Инструкции по конкретным позициям |
|
| Графы | |
| 0010 | СТОИМОСТЬ ПОДВЕРЖЕННОСТИ Сумма подверженности по сделкам, подпадающим под действие Главы VIII "Требования к собственным средствам для подверженностей перед центральным контрагентом" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025, рассчитывается в соответствии с соответствующими методами, изложенными в Главе VIII " Требования к собственным средствам для подверженностей перед центральным контрагентом" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Указанная сумма подверженности должна соответствовать сумме, необходимой для расчета требований к собственным средствам в соответствии с главой VIII "Требования к собственным средствам для подверженностей перед центральным контрагентом" Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Подверженность может представлять собой подверженность по сделкам, как определено в пункте 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0020 | СУММА ПОДВЕРЖЕННОСТИ С УЧЕТОМ РИСКА Определены взвешенные по риску суммы подверженности риску в соответствии с главой VIII "Требования к собственным средствам для подверженностей перед центральным контрагентом" Регламента № 220/2025 о подходе к риску кредитного риска контрагента для банков. |
| Строки | |
| 0010-0100 | Квалифицированный центральный контрагент (CPCC) Квалифицированный центральный контрагент, или "CPCC", как определено в пункте 3 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0070, 0080 0170, 0180 |
Первоначальная маржа Смотреть инструкции для формуляра C 34.08. В целях данного формуляра первоначальная маржа не включает взносы в CPC для соглашений о взаимном распределении убытков (например, если CPC использует первоначальную маржу для взаимного распределения убытков между участниками клиринга, это следует рассматривать как подверженность фонда гарантирования). |
| 0090, 0190 | Предварительные взносы в гарантийный фонд Пункты 150-154 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. |
| 0100, 0200 | Необеспеченные взносы в гарантийный фонд сч Пункты 153-155 Регламента об отношении к кредитному риску контрагента для банков № 220/2025. Банки отчитываются о взносах, которые банк, выступающий в качестве клирингового участника, обязался в соответствии с договором предоставить CPC после того, как последний исчерпал свой резервный фонд для покрытия убытков, понесенных в результате неплатежеспособности одного или нескольких своих клиринговых участников. |
| 0070, 0170 | Сегрегированное Смотреть инструкции для формуляра C 34.08. |
| 0080, 0180 | Несегрегированное Смотреть инструкции для формуляра C 34.08.”. |
2. Первое представление отчетов, упомянутых в подпункте 8) пункта 14 инструкции, указанной в пункте 1, будет произведено по состоянию на 31 декабря 2026 года в случае отчетности на индивидуальном уровне и, соответственно, по состоянию на 31 декабря 2027 года в случае отчетности на консолидированной основе.
3. Настоящее постановление вступает в силу 1 октября 2026 года.
| ПРЕДСЕДАТЕЛЬ | |
| ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО КОМИТЕТА | Анка-Дана ДРАГУ |
| № 75. Кишинэу, 26 марта 2026 г. | |