Постановление N 8 от 20.08.2004 об утверждении Положения о порядке исчисления и осуществления банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе

ФОНД ГАРАНТИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ
В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении Положения о порядке исчисления и осуществления

банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов

в банковской системе

N 8  от  20.08.2004

 (в силу 27.08.2004) 

Мониторул Офичиал N 156-162 ст.317 от 27.08.2004

* * *

Во исполнение статьи 44 Закона № 575-XV “О гарантировании депозитов физических лиц в банковской системе” от 26 декабря 2003 г. Административный совет Фонда гарантирования депозитов в банковской системе

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение о порядке исчисления и осуществления банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе согласно приложению.

2. Лицензированным банкам в течение 15 дней представить Фонду данные о расчетной базе по состоянию на 30.06.04 г. в соответствии с п.2.3 настоящего положения.

Утвержден

Решением Административного совета

Фонда гарантирования депозитов

в банковской системе,

Протокол № 8 от 20 августа 2004 г.

ПОЛОЖЕНИЕ

о порядке исчисления и осуществления банками платежей и взносов

в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе

Глава I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящее положение разработано на основании Закона № 575-XV от 26.12.2003 г. о гарантировании депозитов в банковской системе (далее – Закон) и определяет порядок исчисления и уплаты банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе (далее – Фонд).

[Пкт.1.1 изменен Пост. N 03/2 от 18.02.2019, в силу 29.03.2019]

1.2. Финансовые средства Фонда формируются в молдавских леях.

Глава II

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РАСЧЕТНОЙ БАЗЫ

2.1. Расчетной базой является общая сумма гарантированных депозитов согласно лимиту гарантирования, установленный согласно статьи 6 Закона, на основании которой рассчитываются взносы и платежи, обязательные для перечисления банком в Фонд.

[Пкт.2.1 изменен Пост. N 87/1 от 27.02.2009, в силу 01.04.2009]

2.2. Каждый банк определяет расчетную базу, применяя следующие правила:

2.2.1. Из класса 2 – “Обязательства” – Плана счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова, утвержденного Административным советом Национального банка Молдовы (Протокол № 15 от 26 марта 1997 г.), с последующими изменениями и дополнениями, выбираются остатки счетов, относящиеся к обязательствам банка перед физическими лицами – резидентами и нерезидентами и юридическими лицами частного права – резидентами и нерезидентами, в том числе в иностранной валюте (их эквивалент в молдавских леях по официальному курсу), по состоянию на последнюю отчетную дату предшествующего квартала, являющуюся датой исчисления:

- 2120 Займы от других кредиторов;

- 2150 Соглашения REPO и ломбардные преимущества;

- 2180 Выпущенные ценные бумаги;

- 2220 Беспроцентные депозиты до востребования клиентов;

- 2250 Процентные депозиты до востребования клиентов;

- 2290 Счета легализации капитала;

- 2310 Сберегательные депозиты;

- 2330 Депозиты овернайт;

- 2370 Срочные депозиты клиентов;

- 2380 “Срочные гарантийные депозиты, полученные от клиентов”, в части, не служащей гарантией по операциям, осуществляемым банком от имени депонента;

- 2410 Срочные депозиты некоммерческих организаций;

- 2430 Срочные депозиты физических лиц, которые осуществляют деятельность;

- 2530 Задолженность по финансовому лизингу;

- 2540 Срочные депозиты учреждений по внедрению инвестиционных проектов из внешних грантов и кредитов,

- 2700 Наращенные проценты к выплате;

- 2790 Транзитные и приостановленные счета;

- 2800 Прочие обязательства.

Согласно правилам “знай своего клиента”, на основании остатка каждого счета идентифицируются депоненты и общая сумма обязательств банка перед каждым депонентом путем суммирования всех его депозитов, в том числе причитающихся и невыплаченных процентов.

[Пкт.2.2.1 дополнен Постановлением N 03/2 от 18.02.2019, в силу 01.01.2020]

[Пкт.2.2.1 изменен Постановлением N 118/2 от 18.02.2011, в силу 11.03.2011]

[Пкт.2.2.1 дополнен Постановлением N 61/1 от 28.09.07, в силу 05.10.07]

[Пкт.2.2.1 изменен Постановлением N 38/2 от 23.12.05, в силу 30.12.05]

[Пкт.2.2.1 изменен Постановлением N 32/3 от 26.08.05, в силу 01.10.05]

2.2.2. Из информации, полученной в соответствии с п.2.2.1, банк исключает депозиты депонентов с соответствующими остатками, которые не гарантируются Фондом:

a) депозиты членов органов управления банка;

b) депозиты лиц, владеющих прямо или косвенно, в том числе в качестве выгодоприобретающего собственника или собственника вследствие согласованной деятельности, существенными владениями в уставном капитале банка (определенные как таковые статьей 3 Закона о деятельности банков № 202/2017);

c) депозиты прежних владельцев владений в уставном капитале банка, акции которых были аннулированы в соответствии с положениями части (3) статьи 156 Закона о финансовых учреждениях № 550/1995 или статьи 52 Закона о деятельности банков № 202/2017;

d) депозиты юридических лиц, контроль над которыми осуществляется лицами, указанными в пунктах a), b) и c) настоящей статьи;

e) депозиты, размещенные другими банками, в том числе предприятиями из других стран, осуществляющими сопоставимую с банковской деятельностью, на свое имя и за свой счет;

f) депозиты супругов и родственников первой и второй степени родства лиц, указанных в пунктах a), b) и c) настоящей статьи;

g) депозиты третьих физических лиц, действующих от имени лиц, указанных в пунктах a), b) и c) настоящей статьи;

h) депозиты, размещаемые небанковскими кредитными организациями, в том числе лизинговыми компаниями и организациями ипотечного кредитования;

i) депозиты, размещаемые ссудо-сберегательными ассоциациями и центральными ассоциациями;

j) депозиты, размещаемые страховыми компаниями;

k) депозиты, размещаемые инвестиционными фирмами;

l) долговые обязательства на предъявителя;

m) все инструменты, относящиеся к понятию собственных средств банка.

Не считается депозитом кредитовый остаток, служащий гарантией по действующим операциям, осуществляемым соответствующим банком от имени депонента.

[Пкт.2.2.2 в редакции Пост. N 03/2 от 18.02.2019, в силу 29.03.2019, за исключением подпкт.d), e), h)–k) которые вступают в силу с 01.01.2020]

[Пкт.2.2.2 изменен Постановлением N 197/5 от 20.05.2017, в силу 16.06.2017]

[Пкт.2.2.2 изменен Постановлением N 118/2 от 18.02.2011, в силу 11.03.2011]

2.2.3. Исходя из информации, полученной согласно пп.2.2.1 и 2.2.2, банк определяет:

а) количество физических лиц и юридических лиц частного права, на депозитах которых находится остаток, в общей сумме не превышающий или равный лимиту гарантирования, установленный согласно Закону;

b) сумму гарантированных депозитов, принадлежащих лицам, указанным в лит.а), путем суммирования остатков, находящихся на этих депозитах;

c) количество физических лиц и юридических лиц частного права, на депозитах которых находится остаток, в общей сумме превышающий лимит гарантирования, установленный согласно Закону;

d) сумму гарантированных депозитов, принадлежащих лицам, указанным в лит.c), путем умножения количества указанных лиц на величину лимита гарантирования.

[Пкт.2.2.3 изменен Постановлением N 03/2 от 18.02.2019, в силу 01.01.2020]

[Пкт.2.2.3 изменен Пост. N 87/1 от 27.02.2009, в силу 01.04.2009]

2.2.4. Исходя из информации, полученной в результате расчетов, осуществленных согласно п.2.2.3, банк определяет расчетную базу платежей и взносов в Фонд:

BC = SD(1) + SD(2),

где:

BC – расчетная база,

SD(1) – сумма гарантированных депозитов, рассчитанная согласно п.2.2.3, лит.b),

SD(2) – сумма гарантированных депозитов, рассчитанная согласно п.2.2.3, лит.d).

2.3. Ежеквартально, до 15 числа следующего за отчетным кварталом месяца, на бумажном носителе в форме, предусмотренной в приложении к настоящему положению, Фонду представляется информация об определении расчетной базы, подтвержденная аудиторской компанией, которая проводит внешний аудит банка.

[Пкт.2.3 изменен Пост. N 03/2 от 18.02.2019, в силу 29.03.2019]

Глава III

ПРИНЦИПЫ, ПОРЯДОК И СРОКИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ

БАНКАМИ ВЫПЛАТ В ФОНД

3.1. Банки осуществляют следующие выплаты в Фонд:

a) обязательные годовые платежи;

b) первоначальные взносы;

c) ежеквартальные взносы;

d) специальные взносы.

3.2. Обязательные годовые платежи ежегодно устанавливаются Административным советом Фонда не позднее конца ноября финансового года, исходя из суммы планируемого годового бюджета, в виде процентной ставки от расчетной базы, определенной согласно п.2.2.4 настоящего положения по состоянию на 30 сентября финансового года.

Банки осуществляют эти платежи не позднее 31 декабря финансового года.

[Пкт.3.2 изменен Постановлением N 118/2 от 18.02.2011, в силу 11.03.2011]

3.3. Единовременный первоначальный взнос установлен Законом в размере 0,1 процента от первоначального капитала банка.

Банки уплачивают первоначальный взнос в течение 90 календарных дней со дня допуска к формированию средств Фонда.

Банковские общества, созданные вследствие слияния или иным способом преобразования, освобождаются от первоначального взноса.

[Пкт.3.3 изменен Постановлением N 118/2 от 18.02.2011, в силу 11.03.2011]

[Пкт.3.4 утратил силу согласно Пост. N 03/2 от 18.02.2019, в силу 01.01.2020]

3.4¹. Банки уплачивают ежеквартальный взнос (начиная с ежеквартального взноса за первый квартал 2020 года), размер которого рассчитывается в зависимости от суммы гарантированных депозитов, а также степени риска для каждого отдельного банка.

Категория риска, приписываемая банкам, устанавливается в соответствии со статьей 12¹ абзац (3) Закона о гарантировании депозитов физических лиц в банковской системе № 575-XV от 26 декабря 2003 года.

Размер ежеквартальных взносов устанавливается следующим образом:

- категория риска А – в размере 0,08% от расчетной базы, определенной в соответствии с п.2.2.4 настоящего Регламента;

- категория риска В – в размере 0,1% от расчетной базы, определенной в соответствии с п.2.2.4 настоящего Регламента;

- категория риска С – 0,12% от расчетной базы, определенной в соответствии с п.2.2.4 настоящего Регламента.

Банки вносят в Фонд ежеквартальный взнос в соответствии с настоящим пунктом, в течение 15 рабочих дней следующего за отчетным кварталом месяца.

[Пкт.3.4¹ введен Постановлением N 03/2 от 18.02.2019, в силу 01.01.2020]

3.5. Специальный взнос. Определение порядка платежа специального взноса осуществляется в соответствии со ст.13 Закона.

3.6. В случае если банк не осуществляет платеж в полном объеме и/или в установленные сроки, Фонд взыскивает в бесспорном порядке с его счета причитающуюся сумму и пеню за просроченные платежи в размере одного процента от причитающейся суммы.

В случае если банк не представил Фонду информацию об определении расчетной базы в соответствии с п.2.3 настоящего положения, Фонд определяет расчетную базу и размеры причитающихся сумм путем применения коэффициента 1,1 к расчетной базе предыдущего квартала и взыскивает в бесспорном порядке со счета банка эти суммы и пеню за просроченные платежи в размере одного процента от причитающихся сумм.

[Пкт.3.6 изменен Постановлением N 118/2 от 18.02.2011, в силу 11.03.2011]

3.7. Поступления на счет Фонда, превышающие размеры причитающихся сумм, будут учтены в зачет последующих взносов и платежей.

Глава IV

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4.1. Уплаченные взносы и внесенные обязательные годовые платежи не возмещаются банку, в том числе при его ликвидации или реорганизации.

4.2. Настоящее положение публикуется в Официальном мониторе Республики Молдова и вступает в силу со дня опубликования.

[Приложение в редакции Пост. N 03/2 от 18.02.2019, в силу 01.01.2020]

[Приложение изменено Пост. N 90/5 от 29.05.2009, в силу 05.06.2009]

[Приложение изменено Пост. N 87/1 от 27.02.2009, в силу 01.04.2009]