Приказ N 562-O от 28.12.2023 об утверждении Технических норм оформления таможенных деклараций
ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА
П Р И К А З
об утверждении Технических норм оформления
таможенных деклараций
№ 562-О от 28.12.2023
(в силу 01.01.2024)
Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 527-531 ст.1323 от 30.12.2023
* * *
Согласно ст.162 Таможенного кодекса № 95/2021 (Официальный монитор Республики Молдова, 2021 г., № 219-225, ст.238) и Положение о применении Таможенного кодекса № 95/2021, утвержденный Постановлением Правительства №. 92/2023 (Официальный монитор Республики Молдова, 2023 г., № 93-96, ст.193), с последующими изменениями,
ПРИКАЗЫВАЮ
1. Технические нормы оформления таможенных деклараций утверждаются согласно приложению.
2. Департаменту развития и информационной безопасности предпринять необходимые меры в целях исполнения настоящего приказа.
3. Ответственность за исполнение настоящего приказа возложить на руководителей таможенных органов и Управления информационного развития и безопасности.
4. Отменить:
1) Приказ Таможенной службы № 595-О/2013 об электронном таможенном оформлении экспортных товаров (Ведомости № 265-276/1307 от 19.08.2016);
2) Приказ Таможенной службы № 75-О/2015 об утверждении Методических правил проведения электронного таможенного оформления ввозимых товаров (таможенная процедура 4000, 4200) (Ведомости № 265-276/1308 от 19.08.2016);
3) Приказ Таможенной службы № 480-О/2006 об утверждении Методики оформления таможенной декларации подробно (Ведомости № 399-404 от 18.11.2016, ст.1947). Controlul asupra executării prezentului
5. Приказ возложен на начальника Департамента доходов и таможенного контроля.
6. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2024 года и публикуется в Официальном мониторе Республики Молдова.
| ДИРЕКТОР | Игорь ТАЛМАЗАН |
| № 562-О. Кишинэу, 28 декабря 2023 г. | |
Приложение
к Приказу Директора Таможенной службы
562-О от 28.12.2023
ТЕХНИЧЕСКИЕ ПРАВИЛА
ОФОРМЛЕНИЕ ТАМОЖЕННОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
Глава I
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящие правила устанавливают порядок декларирования товаров на импорт и экспорт с использованием информационной системы "ASYCUDA World" (далее SIAW) для автоматизированного оформления таможенной декларации. Правила также применимы к помещению товаров под специальные режимы в соответствии с положениями глав I и III Раздела III.
2. Правила оформления таможенных деклараций на ввоз и вывоз (далее Правила) распространяются на все товары, задекларированные на ввоз и вывоз.
3. Для целей настоящих Правил термины и выражения, приведенные ниже, означают следующее:
1) DVI – импортная таможенная декларация, оформленная в SIAW в соответствии с положениями ст.6 пункт. (1) Таможенного кодекса №. 95/2021, именуемое в дальнейшем Таможенный кодекс, согласно Техническим правилам заполнения таможенной декларации.
2) DVE – экспортная таможенная декларация, оформленная в SIAW, в соответствии с положениями ст.6 пункт. (1) из Таможенного кодекса в соответствии с Техническими нормами при заполнении таможенной декларации;
3) MRN – Master Reference Number – Основной ссылочный номер (MRN) показывает регистрационный номер, автоматически присвоенный информационной системой. MRN визуализируется на таможенной декларации и дополнительных декларациях в виде 18-значного штрих-кода с буквенно-цифровой расшифровкой, за исключением случаев, когда эти формы используются в контексте "Альтернативной процедуры (ПА)", в этом случае нет номер МРН;
4) LRN – Local Reference Number – Номер LRN состоит из 18 буквенно-цифровых символов и содержит следующие элементы:
ХХХХ – год
YYYYYYYZZZZZZ: где YYYYYYYY – авторизационный код декларанта или таможенного представителя в информационной системе, а ZZZZZZ – порядковый номер ;
5) номер и дата подтверждения: номер имеет следующий значение Vxxxxxx, где xxxxxx – это порядковый номер, присвоенный ИТ-системой в таможенной декларации. Номер проверки выделен в столбце B DVI/DVE;
6) экспортный таможенный пост - таможенный пост, определенный в ст.5 пункт 51 Таможенного кодекса;
7) въездной таможенный пост – таможенный пост, определенный в ст.5 пункта 53) Таможенного кодекса;
8) таможенный пост предъявления – таможенный пост, юрисдикцией которого является место предъявления товаров;
9) перечень прилагаемых документов – документ в электронном формате в SIAW, содержащий исчерпывающий перечень всех документов, прилагаемых к DVI/DVE (коммерческие документы, транспортные документы, сертификаты происхождения и т.п.), а также их ссылки (серии, номера, календарные даты);
10) документ проверки – электронный документ в SIAW, оформляемый на каждом этапе ИТ-процедуры декларирования товаров на основании выводов о заполнении DVI/DVE с ошибочными, нереалистичными данными или отсутствии документов, связанных с тарифную классификацию, таможенную стоимость, тип, количество или происхождение, размер обязательства и способ применения таможенных льгот. Его подпись пользователем информационной системы означает подтверждение и принятие результатов контроля.
11) признание таможенной декларации недействительной – действие, осуществляемое уполномоченным должностным лицом таможенного органа, в результате которого DVI/DVE становится недействительной, что порождает последствия в процессе декларирования товаров;
12) пользователь системы ИТ – экономический оператор, уполномоченный использовать процедуру ИТ для декларирования товаров и который может быть декларантом или его представителем (таможенным брокером).
Глава II
АВТОРИЗАЦИЯ ПОЛЬЗОВАТЕЛЯ ИНФОРМАЦИОННОЙ СИСТЕМЫ
4. Экономические операторы Республики Молдова могут иметь право доступа к SIAW в качестве пользователя (декларанта, таможенного брокера и согласованного получателя).
5. Подключение к SIAW возможно только с согласия Таможенной службы (далее - TC) на основании ключей защищенного доступа VPN, выданных СВ.
6. Доступ к SIAW осуществляется путем установки ключей доступа на рабочие станции, следуя инструкциям, прилагаемым к их выпуску.
7. Чтобы разрешить доступ к SIAW, экономические операторы должны в совокупности выполнить следующие условия:
1) иметь адекватную ИТ-инфраструктуру;
2) использовать стандарты подключения к таможенной информационной
системе, согласованные TC;
3) не иметь долгов перед TC;
4) иметь лицензию таможенного брокера, выданную в соответствии с положениями Закона № 160/2011 (в случае таможенных брокеров);
5) иметь не менее одного специалиста в области таможенного дела в соответствии с положениями Таможенного кодекса.
8. Условия авторизации доступа к SIAW:
1) заявитель представляет оригинал заявления (по образцу приложения № 2 о разрешении на использование SIAW, заверенный подписью, включающий в себя следующую информацию:
а) название экономического оператора, юридический адрес имя и функция лица или законного представителя экономического оператора;
б) форма деятельности (декларант, таможенный брокер или согласованный грузополучатель);
в) подробное описание аппаратного и программно-технического оборудования;
г) номинация лица/лиц, которые будут пользователями SIAW для заполнения и оформления таможенной декларации (к которой прилагаются: копия удостоверения личности, приказ о приеме на работу с обязательным "базовым" или "совокупным" "спецификация и, в зависимости от обстоятельств, может быть свидетельством о первичном обучении таможенного декларанта;
2) к запросу прилагаю:
а) техническая схема, по которой будет осуществляться подключение к SIAW;
б) декларацию о обязательствах, составленную по образцу, приведенному в приложении № 3 к настоящей методике, в оригинале, подписанную тем же лицом, которое юридически представляет коммерческое общество и которое также подписало авторизационный запрос;
в) свидетельство о регистрации, выданное Агентством государственных услуг, включая уникальный регистрационный код (IDNO), в копии;
г) для статуса таможенного брокера дополнительно прилагается Лицензия, выданная в соответствии с Законом 160/2011, и Гарантия на сумму не менее 2 000 000 леев (в заверенной копии с голографической подписью);
3) Таможенная Служба проверяет представленную информацию в соответствии с подразделами 1) и 2), в случае положительного результата проверки издается приказ об установлении уникального авторотационного кода заявителя экономического оператора, а также работников, номинированных в заявке.
9. После авторизации экономический оператор получает отТС ключи доступа к SIAW.
10. В случае внесения дополнений в полномочия они осуществляются по распоряжению Таможенной Службы.
11. Авторизация аннулируется TC в следующих случаях:
1) недействительности лицензии на деятельность таможенного брокера;
2) несоблюдение условий, указанных в пункте 8;
3) по требованию экономического оператора;
4) в случае установления TC факта несоблюдения уполномоченным лицом правил эксплуатации и безопасности, установленных SIAW;
5) выдача разрешения произведена на основании недостоверных или неполных сведений и данных, и заявитель знал или должен был знать об этом факте.
12. Таможенные подразделения обязаны немедленно информировать Таможенную Службу о возникновении одной из ситуаций, указанных выше.
Глава III
ДЕКЛАРАЦИЯ ТОВАРОВ
Часть I
Декларирование товаров при импорте
13. По прибытии товаров на назначенный таможенный пост или в место, утвержденное или назначенное TC, ответственное должностное лицо таможенного органа выполняет формальности, связанные с транзитными операциями, в качестве таможенного поста назначения.
14. Этапы процедуры декларирования товаров:
A. Заполнение, хранение, подача путем регистрации на сервере SIAW DVI декларантом/таможенным представителем;
B. Прием DVI и подтверждающих документов;
C. Отбор для контроля, проведение таможенного контроля, оформление таможенного оформления (валидация DVI).
A Заполнение, хранение, подача путем регистрации на сервере SIAW DVI декларантом/таможенным представителем
15. Декларирование товаров при импорте осуществляется путем заполнения DVI декларантом/таможенным представителем в SIAW.
16. Декларант/таможенный представитель проверяет заполненный DVI и удаляет/изменяет ошибочные данные, выделенные ИТ-модулем в отношении справочных данных о таможенном тарифе, валютном курсе, таможенных режимах, дополнительных кодах, связанных с действующим законодательством, странами, транспортные средства и так далее
17. К DVI прилагаются скан-копии подтверждающих документов в соответствии со ст.163 ТК РФ (минимум 3 документа: счет-фактура; транспортные документы; разрешительные документы, необходимые для проведения таможенного оформления).
18. После завершения DVI сохраняется путем присвоения уникального ссылочного номера LRN, который впоследствии передается на таможенный пост для предъявления через SIAW в соответствии с положениями, содержащимися в ст.169 Таможенного кодекса.
19. Декларант или его представитель применяет электронную подпись на DVI на каждом этапе оформления таможенной декларации, оформленной в соответствии с положениями Закона № 124/2022 об электронной идентификации и трастовых услугах.
20. О подаче DVI на компетентном таможенном посту сообщается декларанту путем автоматического присвоения SIAW связанного с ним MRN.
Таможенная декларация считается поданной с момента ее электронной регистрации на центральном сервере Таможенной службы.
Б. Прием таможенной декларации и сопроводительных документов
21. После подачи DVI должностное лицо таможенного органа, ответственное за прием таможенных деклараций в пределах таможенного поста предъявления, идентифицирует DVI в SIAW на основании присвоенного ему регистрационного номера МРН и проверяет правильность внесенных данных и наличие DVI. копии прилагаемых к нему документов на условиях, предусмотренных ст.163 Таможенного кодекса.
22. Если предусмотрены положения, установленные ст.171 ТК РФ о принятии DVI сообщается декларанту/таможенному представителю через SIAW. Если таможенная декларация не принята, таможенный орган предъявления сообщает причины непринятия декларанту/таможенному представителю через SIAW.
23. Декларант/таможенный представитель может потребовать внесения изменений в одни или несколько данных декларации после ее принятия таможенным постом предъявления на условиях, предусмотренных ст.172 Таможенного кодекса
24. Декларант (таможенный представитель) может потребовать признания декларации недействительной после ее принятия представляющим импортный таможенный пост на условиях, предусмотренных ст.173 Таможенного кодекса.
В. Отбор для контроля, проведение таможенного контроля, оформление таможенного оформления (валидация DVI)
25. В момент принятия DVI путем доступа должностного лица таможни к кнопке выбора цвета SIAW устанавливает проход таможенного контроля, и DVI передается для проверки должностному лицу таможни на соответствующем таможенном посту.
26. Если после анализа риска на основании информации, автоматически управляемой информационной системой или другими элементами, касающимися операции импорта, должностное лицо таможни, которому было присвоено DVI, принимает решение не проверять подтверждающие документы и/или товары заявлено, что при выборе DVI на зеленом проходе таможенного контроля он выполняет следующие действия:
1) проверяет уплату декларантом таможенной задолженности и иных сборов, подлежащих уплате при помещении товаров под соответствующий таможенный режим и (или) в зависимости от обстоятельств установлении гарантии;
2) если установлено, что оплата и/или обеспечение соответствующих сумм произведены, платеж/гарантия признается действительным.
3) подтверждает подлинность DVI, применяя к нему электронную подпись, выданную в соответствии с положениями Закона №. 124/2022.
27. В случае установления риска несоблюдения действующего законодательства таможенник перенаправляет DVI в коридор более строгого контроля, нажав правую кнопку мыши и выбрав опцию "перенаправить на желтый/красный".
28. Если установлено, что платеж и/или, в зависимости от обстоятельств, гарантия соответствующих сумм не были произведены, об этом сообщается декларанту с указанием срока в соответствии с положениями ст.15 Таможенного кодекса, чтобы исправить ситуацию. Связь осуществляется через SIAW..
29. В ситуации, предусмотренной в пункте 28, оплата и/или, в зависимости от обстоятельств, гарантия соответствующих сумм декларантом сообщается таможенному посту через SIAW со ссылкой на DVI. Неосуществление платежа и/или, в зависимости от обстоятельств, гарантии соответствующих сумм декларантом или истечение срока, предоставленного для исправления ситуации, определяет отказ в таможенном оформлении, положения ст.189 п.(2) букв. (c) Таможенного кодекса.
30. В случае желтого цвета сотрудник таможни осуществляет следующие операции:
1) Проверяет критерии избирательности, относящиеся к DVI, открыв опцию "Просмотр критериев";
2) Осуществляет документальный контроль DVI путем доступа к опции "начать контроль", а также предпринимает действия таможенного контроля, предусмотренные критериями риска. требует от декларанта/таможенного представителя предоставить подтверждающие документы для применения положений таможенного режима, в который декларируются товары;
3) Проверяет факт уплаты декларантом таможенной задолженности и иных налогов, подлежащих уплате при помещении товаров под таможенный режим импорта. Неосуществление платежа и/или, в зависимости от обстоятельств, гарантии соответствующих сумм декларантом или истечение срока, предоставленного для исправления ситуации, определяет отказ в таможенном оформлении, положения ст.189 п.(2) букв. (c) из Таможенного кодекса;
4) Если при проведении таможенного контроля не обнаружено расхождений между данными, внесенными в DVI, проверенными оправдательными документами, должностное лицо таможенного органа фиксирует этот результат в DVI путем внесения результата контроля в "Акт проверки" и перенаправляет DVI. на зеленую полосу, воспользовавшись опцией "перейти на зеленую";
5) Подтверждает подлинность DVI, применяя к нему электронную подпись, выданную в соответствии с положениями Закона №. 124/2022
31. При использовании красной полосы должностное лицо таможенного органа осуществляет следующие операции:
1) проверьте и просмотрите критерии избирательности, относящиеся к DVI, открыв опцию "Просмотр критериев";
2) приступиает к осуществлению таможенного контроля (документального и физического), воспользовавшись функцией "начать контроль", а также осуществить действия таможенного контроля, обусловленные критериями риска. требует от декларанта/таможенного представителя предоставить подтверждающие документы для применения положений таможенного режима, в который декларируются товары;
3) осуществляет физический контроль товаров с применением видов контроля, предусмотренных законодательством .
4) проверяет факт уплаты декларантом таможенной задолженности и иных налогов, подлежащих уплате при помещении товаров под таможенный режим импорта. Неосуществление платежа и/или, в зависимости от обстоятельств, гарантии соответствующих сумм декларантом или истечение срока, предоставленного для исправления ситуации, определяет отказ в таможенном оформлении, положения ст.189 п.(2) букв. (c) из Таможенного кодекса;
5) если при проведении таможенного контроля не выявлено расхождений между данными, внесенными в DVI, оправдательными документами и предъявленными товарами, должностное лицо таможенного органа фиксирует результат контроля путем внесения его в "Акт проверки";
6) если нарушений не обнаружено, сотрудник таможни перенаправляет DVI на зеленую полосу, используя опцию "перемаршрут на зеленую";
7) подтверждает подлинность DVI, применяя к нему электронную подпись, выданную в соответствии с положениями Закона №. 124/2022.
32. Таможенный контроль осуществляется с соблюдением положений ст.341–348 Таможенного кодекса и раздела 1 главы IX Положения о применении Таможенного кодекса №. 95/2021, утвержденный Постановлением Правительства №. 92/2023 (далее Постановление).
[Пкт.32 изменен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
33. Прежде чем принять неблагоприятное решение (об отказе в таможенном оформлении), должностное лицо таможенного органа сообщает декларанту причины такого решения в соответствии с положениями ст.19 и ст.20 Таможенного кодекса, заполнив "Акт проверки" в SIAW. Заявителю/Представителю предоставляется возможность выразить свое право на ответ до принятия невыгодного для него решения в течение срока, предусмотренного ст.15 пункт. (8) и (9) Таможенного кодекса.
34. Если либо на основании анализа с точки зрения декларанта (представителя), либо по истечении срока, предусмотренного указанными выше статьями, должностное лицо таможенного органа придет к выводу о невозможности выпуска товаров в свободное обращение, он производит необходимые отметки в "Акте проверки", завершает процедуру контроля путем доступа к опции "завершить контроль" с указанием результата несоответствующего контроля и аннулирует DVI с информацией декларанта/таможенного представителя.
35. Таможенное оформление осуществляется в соответствии с положениями, установленными ст.186-187 ТК РФ, пункты 332-333 Положения путем подтверждения DVI с применением электронной подписи должностным лицом таможенного органа. Номер подтверждения и дата предоставления таможенного оформления вводятся в DVI и передаются декларанту через SIAW.
Часть II
Декларирование товаров при импорте путем подачи DVI
до презентации товара (таможенная процедура 4000, 4200)
36. Экономические операторы могут декларировать товары для импорта, подав DVI до предъявления товаров на таможенном пункте предъявления, согласно ст.170 ТК РФ, с указанием кода "Д" в графе 1 DVI.
37. DVI подается в таможенном пункте предъявления не позднее, чем за час до предъявления товаров в таможенном пункте ввоза. Если товар не представлен в течение 30 дней с момента подачи DVI, он признается недействительным таможенным постом предъявления.
38. Процедура не применяется в следующих случаях:
1) товары, перевозимые группами, двум или более различным получателям (импортерам);
2) товары, которые на момент ввоза на таможенную территорию Республики Молдова, перемещаются в таможенном режиме общего транзита на основании Конвенции о режиме общего транзита.
Пкт.38 в редакции Приказа Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
39. Оформление DVI осуществляется согласно положениям главы I.
[Пкт.39 изменен Приказом Таможенной службы N 356-O от 25.09.2024, в силу 27.09.2024]
40. При прибытии товаров на таможенный пост прибытия должностное лицо таможенного органа осуществляет следующие действия:
1) выполнить необходимые формальности для регистрации транспортного средства в SI "FRONTIERA";
11) Проверяет наличие предварительного уведомления о транзите в информационной системе NCTS по регистрационному номеру транспортного средства, действующего на пункте пропуска. В случае наличия предварительного уведомления о транзите выполняет таможенные формальности. Таможня транзита не принимает DVI и информирует перевозчика об обязанности предъявить товары в таможне назначения
2) идентифицирует DVI в SIAW по MRN сообщенному декларантом/представителем декларанта/перевозчика, или по регистрационному номеру транспортного средства (прицепа, полуприцепа, вагона, контейнера и т.п.);
3) проверить, подтверждено ли DVI электронной подписью, а при отсутствии электронной подписи DVI признается недействительным;
4) проверяет наличие отсканированных и прикрепленных к DVI документов с их регистрацией в Границе прикрепленных электронных документов;
5) сопоставить данные из DVI с информацией из Сопроводительного листа или электронной декларации с портала MD-UA, в зависимости от обстоятельств;
6) в случае необходимости проведения проверок другими органами, присутствующими на границе (например, ANSA), должностное лицо таможенного органа обеспечивает их проведение в порядке и пределах, предусмотренных законодательством и его служебными обязанностями.
[Пкт.40 дополнен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
41. Принимает DVI, если соответствует условиям, установленным в подразделах 1)-6), и проводит его компьютерную валидацию..
42. Если DVI выбран на зеленой полосе таможенного контроля, должностное лицо таможенного органа осуществляет следующие действия:
1) проверяет факт уплаты декларантом таможенной задолженности и иных налогов, подлежащих уплате при помещении товаров под таможенный режим импорта. В случае, если сумма денег на счете декларанта не покрывает сумму таможенного долга, рассчитанную по соответствующей таможенной декларации, об этом факте сообщается декларанту через SIAW для пополнения денежных средств на счете с установлением срока исправления.;
2) производит таможенное оформление путем подтверждения DVI путем нанесения на него электронной подписи;
3) если товары перевозятся с применением книжки TIR (согласно положениям Международной конвенции о международной перевозке грузов с применением книжки TIR) выполнить таможенное оформление в качестве таможни отправления и назначения в в то же время;
[Пкт.4) утратил силу согласно Приказу Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
5) завершить оформление таможенного контроля, подтвердив выезд транспортного средства с товарами из зоны таможенного контроля в ИС "Frontiera".
43. В случае назначения декларации или маршрутизации по желтому или красному коридору таможенного контроля должностное лицо таможенного органа уведомляет декларанта/ таможенного представителя через SIAW о необходимости помещения товаров под транзитную таможенную процедуру для предъявления товаров на внутреннем таможенном пункте.
[Пкт.43 в редакции Приказа Таможенной службы N 356-O от 25.09.2024, в силу 27.09.2024]
44. В случае назначения декларации или маршрутизации по желтому или красному проходу таможенного контроля должностное лицо таможенного органа выполняет транзитные формальности, характерные для таможенного поста отправления, с направлением товаров на импортный таможенный пост, информируя об этом декларанта посредством посланник SIAW.
45. В отступление от положений пункта 43, DVI, присвоенные на желтых или красных полосах таможенного контроля, могут быть проверены и подтверждены на въездном таможенном посту в порядке, установленном таможенным законодательством.
46. В случаях, когда импорт товаров обусловлен визуальным или физическим осмотром товаров компетентным государственным органом, который не присутствует на таможенном пункте ввоза, DVI не подтверждается этим таможенным постом, и товары направляются на таможенный пост ввоза (в порядке, предусмотренном пунктом 43), где возможен физический досмотр. Импортный таможенный пост информирует соответствующий государственный орган о сделке, месте и сроке прибытия товаров.
47. В случае желтого полосы таможенного контроля должностное лицо ввозного таможенного поста осуществляет следующие операции:
1) Сотрудник таможни, ответственный за режим таможенного транзита, в пункте прибытия идентифицирует транзитную декларацию в SIAW по регистрационному номеру транзитной декларации, проверяет целостность наложенных пломб и выполняет формальности таможенного поста назначения согласно методике оформление транзитной декларации;
2) должностное лицо таможенного органа, ответственное за прием таможенной декларации, идентифицирует DVI в SIAW и требует его присвоения проверяющему;
3) должностное лицо таможенного органа, которому автоматически присвоен SIAW DVI, осуществляет следующие действия:
a) проверяет критерии риска, относящиеся к DVI;
b) осуществляет документальный контроль DVI, а также предпринимает действия таможенного контроля, предусмотренные критериями риска;
c) проверяет уплату декларантом таможенной задолженности и иных сборов, подлежащих уплате при помещении товаров под таможенный режим импорта;
d) произвести таможенное оформление путем подтверждения DVI с применением электронной подписи.
48. В случае красной полосы импортный таможенный пост предпринимает действия, предусмотренные пунктом 46, и осуществляет физический контроль товаров.
Глава III
ДЕКЛАРИРОВАНИЕ ТОВАРОВ НА ЭКСПОРТ ПУТЕМ
ПОДАЧИ ДВУХ ДО ПРЕДЪЯВЛЕНИЯ ТОВАРОВ
(таможенная процедура 1000)
[Название главы III в редакции Приказа Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
Часть 1
Формальности на экспортном таможенном посту
49. Этапы процедуры декларирования товаров:
A. Заполнение, хранение, подача путем регистрации на сервере SIAW таможенной декларации декларантом/таможенным представителем;
B. Прием DVE и подтверждающих документов;
C. Отбор на проходе контроля, проведение таможенного контроля, оформление таможенного оформления (валификация DVE).
A. Заполнение, хранение, подача путем регистрации на сервере SIAW таможенной декларации декларантом/таможенным представителем
50. Пользователь ИТ-системы декларант/таможенный представитель выполняет в своем головном офисе следующие операции:
1) выполнить DVEсогласно утвержденным в связи с этим техническим нормам, обратившись к компьютерному модулю, предоставленному СВ;
2) проверяет заполненное DVE и удаляет выявленные компьютерным модулем ошибки заполнения в отношении справочных данных о таможенном тарифе, курсе валют, таможенных режимах, дополнительных кодах, связанных с действующими нормативными актами, странами, видами транспорта и т.п.;
3) прилагает скан-копии подтверждающих документов в соответствии с условиями ст.163 Таможенного кодекса;
4) подает DVE, который должен содержать номер LRN, присвоенный декларантом/таможенным представителем, через SIAW с применением электронной подписи, выданной в соответствии с положениями Закона №. 124/2022 об электронной идентификации и трастовых услугах.
51. DVE подается в компетентную экспортную таможню, установленную в пунктах 298-299 Регламента. Подача DVEна экспортную таможню осуществляется с соблюдением положений ст.11 абзац (2) Таможенного кодекса.
52. DVE считается поданным, если оно зарегистрировано на сервере Таможенной службы и подписано электронной подписью декларанта/таможенного представителя.
B. Прием DVE и подтверждающих документов
53. После подачи DVE SIAW автоматически принимает DVE, присваивая ему номер MRN.
54. Декларант/таможенный представитель может потребовать внесения изменений в одни или несколько данных декларации после ее принятия вывозным таможенным постом на условиях, предусмотренных ст.172 Таможенного кодекса.
55. Декларант (таможенный представитель) может потребовать аннулирования декларации после ее принятия таможенным постом на условиях, предусмотренных ст.173 Таможенного кодекса.
C. Отбор на проходе контроля, проведение таможенного контроля, оформление таможенного оформления (валификация DVE)
56. DVE автоматически выбирается SIAW на одной из полос управления.
57. В случае, если DVE был выбран в зеленом коридоре ожидания, сотрудники таможни из отдела анализа рисков (SAR) таможни в течение 15 минут проверят другие виды рисков, возникающих в результате анализа рисков, на основе управляемой информации. другими информационными системами или другими элементами, касающимися экспортной операции.
58. В случае выявления подозрений в нарушении таможенных правил, владения информацией о риске нарушения, выявления индикаторов риска на местном уровне (установления одного или нескольких индикаторов риска при проверке таможенных документов) таможенная декларация подлежит направлен на таможенный контроль/на более жесткий таможенный коридор путем составления Акта о подозрении на мошенничество, информирования декларанта/таможенного представителя.
59. Через 15 минут SIAW автоматически проверяет DVE и отправляет декларанту/таможенному представителю электронное сообщение следующего содержания: "Вы можете предъявить товары на выездном таможенном посту (указанном в графе 29 DVE)".
60. В случае выбора DVEпо желтому проходу должностное лицо таможни на вывозном таможенном посту, которому SIAW автоматически присвоило DVE, выполняет следующие операции:
1) просматривать информацию о рисках, выявленных SIAW в отношении обработанной таможенной декларации;
2) осуществляет документальный контроль на основании сведений, содержащихся в DVEи подтверждающих документах, с соблюдением положений ст.181-185 Таможенного кодекса и пунктами 322-331 Положения и осуществляет действия таможенного контроля, установленные полосой таможенного контроля;
3) при необходимости требует от декларанта (таможенного представителя) предоставления подтверждающих документов (в оригинале) для применения положений таможенного режима, в который декларируются товары, либо требует представления дополнительных документов в электронной форме с соблюдением следующего порядка:
а) направляет декларанту/таможенному представителю, зарегистрировавшему DVE, электронное сообщение о необходимости предоставления необходимого документа через систему обмена сообщениями SIAW;
b) декларант/таможенный представитель сканирует документ и отправляет его через систему обмена сообщениями SIAW должностному лицу таможни, запросившему его;
c) после получения сообщения с копией дополнительно предъявленного документа таможенник сохраняет его и вносит в список прилагаемых документов.
d) наименование электронного сообщения, посредством которого запрашивается или отправляется дополнительный документ, должно содержать ссылку на регистрационный номер DVE.
4) если при проведении контроля не обнаружено расхождений между данными, внесенными в DVE, и подтверждающими документами, должностное лицо таможенного органа фиксирует этот результат в DVEпутем внесения результата документального контроля в "Акт проверки";
5) acordă liberul de vamă conform dispoziţiilor stabilite la art.186 și 187 din Cod, punctele 332 și 333 din Regulament prin validarea DVE cu aplicarea semnăturii electronice;
6) направляет декларанту/таможенному представителю через SIAW электронное сообщение следующего содержания: "Вы можете предъявить товары на выездном таможенном посту (указанном в разделе 29 DVE)"
61. В случае красной полосы таможенник экспортного таможенного поста, которому SIAW автоматически назначил DVE, выполняет следующие операции:
1) просматривать информацию о рисках, выявленных SIAW в отношении обработанной таможенной декларации;
2) информирует декларанта/таможенного представителя электронным сообщением в SIAW о времени и месте досмотра декларируемых товаров согласно пункту 322 Положения;
3) осуществлять действия таможенного контроля, предусмотренные коридором таможенного контроля.
4) осуществлять документальный контроль в соответствии с пунктом 59 подпунктами 2) - 4);
5) осуществляет физический контроль декларируемых товаров;
6) по итогам контроля товаров наложить таможенную пломбу на грузовой отсек с указанием номера пломбы в DVE;
7) оформить акт физического контроля и "Акт проверки" от ГИАВ с отражением результатов контроля;
8) осуществляет таможенное оформление в соответствии с положениями, установленными ст.186 и 187 Кодекса, пункты 332 и Положения путем подтверждения DVEс применением электронной подписи;
9) направляет декларанту/таможенному представителю через SIAW электронное сообщение следующего содержания: "Вы можете предъявить товары на выездном таможенном посту (указанном в графе 29 DVE)"
62. В случае перевозки товаров с применением книжки TIR должностное лицо таможни выполняет формальности, связанные с таможенным постом отправления.
Часть 2
Формальности на выездном таможенном посту
63. Выездной таможенный пост устанавливается в соответствии с положениями пунктов 562-566 Положения.
64. Товары, подлежащие вывозу с таможенной территории страны, предъявляются таможне одним из лиц, указанных в ст.333 п.(3) Таможенного кодекса с указанием таможенному посту идентификационных данных товаров согласно пунктам 568-569 Положения.
65. Выездной таможенный пост осуществляет контроль за физическим выездом товаров с таможенной территории страны согласно ст.333 Таможенного кодекса.
66. Должностное лицо таможенного органа на выездном таможенном посту при предъявлении товаров, подлежащих вывозу с таможенной территории страны, осуществляет следующие действия:
1) идентифицирует DVE в SIAW на основе MRN или регистрационного номера транспортного средства;
2) выполняет необходимые формальности для регистрации транспортного средства в И.С "Frontiera";
3) в случае перевозки товаров с применением книжки TIR выполнить соответствующие формальности на таможенном посту назначения;
4) подтверждает экспорт, активировав опцию "ЭКСПОРТ-РЕЛИЗ" в SIAW;
5) по необходимости ставит печать на таможенные и коммерческие документы;
6) завершает оформление таможенного контроля путем подтверждения выезда транспортного средства с товарами с таможенной территории в SI "Frontiera.
67. В случае, если выездная таможня обнаружит расхождения между данными, указанными в DVE, и представленными товарами, например видом задекларированных товаров и обнаруженными, указанными в пункте 575 Положения, или излишками товаров, указанными в пункте 575 Положения. согласно пункту 574 Положения, он отказывает в выпуске товаров до устранения несоответствий или экспортной декларации об обнаруженном превышении количества по представлению декларанта/таможенного представителя DVEна выездном таможенном посту.
68. Активация уполномоченным должностным лицом таможни опции "ЭКСПОРТНЫЙ ВЫПУСК" в SIAW с аутентификацией посредством своей электронной подписи удостоверяет факт выезда товаров с таможенной территории Республики Молдова.
69. Если по истечении 30 дней со дня таможенного оформления товаров под таможенный режим экспорта вывозной таможенный пост не получил подтверждения о вывозе товаров с таможенной территории или доказательств того, что товары покинули таможенную территорию, вывозной таможенный пост признает недействительным данное DVE на основании пункта 604 Положения.
IV. PREZENTAREA MĂRFURILOR LA UN ALT POST
VAMAL DE IEŞIRE DECÂT CEL DECLARAT
70. Товары, заявленные на экспорт, могут быть предъявлены на выездном таможенном посту, отличном от того, который заявлен в экспортной декларации. Фактический выездной таможенный пост запрашивает данные экспортной декларации у экспортного таможенного поста в соответствии с положениями пункта 570 Регламента.
71. Запрос относительно данных для операции, идентифицированной MRN, зарегистрированной в DVE, передается через SIAW выездным таможенным постом, где товары фактически представлены на экспортный таможенный пост. После получения данных экспортной таможенной декларации выездной таможенный пост, на котором представлены товары, приступает к выполнению выездных формальностей, описанных в настоящей главе.
V. ВЫЕЗДНЫЕ ФОРМАЛЬНОСТИ В ОСОБЫХ СЛУЧАЯХ
[Пкт.72 утратил силу согласно Приказу Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
73. Товары, в отношении которых окончено таможенное оформление на экспорт, могут быть помещены под режим транзита с соблюдением положений пункта 565 Регламента. Таможня отправления транзитной операции становится таможней выезда.
Экспорт считается завершенным при нахождении товаров на выездном таможенном посту.
Глава VI
ДЕКЛАРИРОВАНИЕ ТОВАРОВ ДЛЯ ЭКСПОРТА С ПОСЛЕДУЮЩИМ
ПОМЕЩЕНИЕМ ИХ ПОД ТАМОЖЕННУЮ ПРОЦЕДУРУ ТРАНЗИТА В
СООТВЕТСТВИИ С КОНВЕНЦИЕЙ О ПРОЦЕДУРЕ ОБЩЕГО ТРАНЗИТА
[Глава VI (пкт.73-87) введена Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
Раздел 1
Формальности на экспортном таможенном посту
73. Экономические операторы могут декларировать товары к экспорту с последующим помещением их под таможенную процедуру транзита с применением Конвенции о процедуре общего транзита путем подачи таможенного декларирования (DVE) в таможенном посту представления/убытия с указанием кода "А" в графе 1 DVE.
[Пкт.73 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
74. Накладная по вывозу товаров (DVE) должна быть представлена в компетентный таможенный орган экспорта в соответствии с положениями пункта 298 Регламента. Подача (DVE) должна быть представлена в таможенный орган экспорта в соответствии с условиями, установленными пунктом (2) статьи 11 Таможенного кодекса.
[Пкт.74 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
А. Заполнение, хранение, подача путем регистрации на сервере SIAW таможенной декларации декларантом/таможенным представителем
75. Заполнение, хранение, подача путем регистрации на сервере SIAW таможенной декларации декларантом/таможенным представителем осуществляются в соответствии с положениями раздела 1 главы III настоящих Технических норм.
[Пкт.75 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
B. Прием таможенной декларации и сопроводительных документов
76. После подачи DVE таможенный служащий, ответственный за прием таможенных деклараций в таможенном органе, где она представлена, идентифицирует DVE в SIAW на основе присвоенного ему регистрационного номера MRN и проверяет правильность внесенных данных и наличие копий прилагаемых к нему документов в соответствии с условиями, предусмотренными статьей 163 Таможенного кодекса.
[Пкт.76 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
77. При соблюдении положений статьи 171 Таможенного кодекса о принятии таможенной декларации (DVE) сообщается декларанту/таможенному представителю посредством SIAW. В случае отказа в принятии таможенной декларации таможенный орган, в котором она была представлена, сообщает декларанту/таможенному представителю посредством SIAW о причинах отказа.
[Пкт.77 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
78. Декларант/таможенный представитель вправе ходатайствовать об изменении одного или нескольких сведений в декларации после ее принятия таможенным органом, в котором она представлена, в порядке, предусмотренном статьей 172 Таможенного кодекса.
[Пкт.78 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
79. Декларант/таможенный представитель вправе потребовать признания декларации недействительной после ее принятия таможенным органом, в котором она представлена, при соблюдении условий, предусмотренных статьей 173 Таможенного кодекса.
[Пкт.79 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
C. Отбор для контроля, проведение таможенного контроля, оформление таможенного оформления (валидация DVЕ)
80. В момент принятия DVE, путем нажатия кнопки выбора полосы таможенным служащим, SIAW устанавливает полосу таможенного контроля, и DVE назначается для проверки таможенному служащему соответствующего таможенного поста.
[Пкт.80 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
81. Если после анализа рисков на основании информации, автоматически обрабатываемой информационной системой, или других данных, касающихся экспортной операции, таможенный служащий, которому был назначен DVE, принимает решение не проверять сопроводительные документы и/или декларируемые товары, при этом DVE выбирается на зеленой полосе таможенного контроля, он/она выполняет следующие действия:
1) проверяет DVE, применяя к нему электронную подпись, выданную в соответствии с положениями Закона № 124/2022.
2) идентифицирует транзитную декларацию в информационной системе NCTS, выполняет формальности, связанные с таможенным органом отправления, в соответствии с Приказом директора Таможенной службы № 431-О от 8.10.2025 г. об утверждении Методических норм по обработке транзитной декларации.
3) в случае выявления расхождений относительно характера товаров, в отношении которых было предоставлено таможенное оформление для экспорта, реэкспорта или переработки вне таможенной территории, по сравнению с товарами, помещенными под специальный транзитный режим, в соответствии с пунктом 603 Регламента о применении Таможенного кодекса № 95/2021, утвержденного Постановлением Правительства № 92/2023, признает DVE недействительным;
4) по запросу прилагать таможенные образцы к транспортным и коммерческим документам;
[Пкт.81 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
82. В случае возникновения риска несоблюдения действующего законодательства должностное лицо таможня перенаправляет DVE на полосу более строгого таможенного контроля, нажав правой кнопкой мыши и выбрав опцию "перенаправить на желтую/красную".
[Пкт.82 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
83. В случае желтой полосы таможенник выполняет следующие операции:
1) проверить и просмотреть критерии селективности, связанные с DVE, воспользовавшись опцией "Просмотреть критерии";
2) осуществляет документальный контроль DVE, используя функцию "Начать контроль", а также выполняет действия таможенного контроля, предусмотренные критериями риска. Запрашивает у декларанта/таможенного представителя документы, подтверждающие применение положений таможенного режима, к которому декларируются товары;
3) если в ходе таможенного контроля не выявлено расхождений между данными, внесенными в DVE, и проверенными документами, таможенный служащий фиксирует этот результат в DVE путем внесения результата контроля в "Акт проверки" и перенаправляет DVE на зеленую полосу, используя функцию "Перенаправить на зеленую полосу";
4) подтверждает DVE путем применения электронной подписи, выданной в соответствии с положениями Закона № 124/2022.
5) идентифицирует транзитную декларацию в информационной системе NCTS, выполняет формальности, связанные с таможенным органом отправления, в соответствии с Приказом директора Таможенной службы № 431-О от 8.10.2025 г. об утверждении Методических норм по обработке транзитной декларации.
6) в случае выявления расхождений относительно характера товаров, в отношении которых было предоставлено таможенное оформление для экспорта, реэкспорта или переработки вне таможенной территории, по сравнению с товарами, помещенными под специальный транзитный режим, в соответствии с пунктом 603 Регламента о применении Таможенного кодекса № 95/2021, утвержденного Постановлением Правительства № 92/2023, признает DVE недействительным;
7) по запросу прилагать таможенные образцы к транспортным и коммерческим документам;
[Пкт.83 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
84. В случае красного коридора таможенник выполняет следующие операции:
1) проверить и просмотреть критерии селективности, связанные с DVE, воспользовавшись опцией "Просмотреть критерии";
2) начинает таможенный контроль (документальный и фактический) путем использования функции "Начать контроль", а также осуществляет действия таможенного контроля, предусмотренные критериями риска. Запрашивает у декларанта/таможенного представителя документы, подтверждающие применение положений таможенного режима, к которому декларируются товары; 3) осуществляет фактический контроль товаров путем применения любого вида таможенного контроля, предусмотренного законодательством;
4) если в ходе таможенного контроля не выявлено расхождений между данными, внесенными в таможенную декларацию, сопроводительными документами и предъявленными товарами, должностное лицо таможенного органа фиксирует результат контроля путем внесения его в "Акт проверки";
5) если нарушений не обнаружено, таможенник перенаправляет DVE на зеленую полосу, воспользовавшись опцией "перенаправить на зеленую полосу";
6) подтверждает достоверность DVE путем применения электронной подписи, выданной в соответствии с положениями Закона № 124/2022.
7) идентифицирует транзитную декларацию в информационной системе NCTS, выполняет формальности, связанные с таможенным органом отправления, в соответствии с Приказом директора Таможенной службы № 431-О от 8.10.2025 г. об утверждении Методических норм по оформлению транзитной декларации;
8) по запросу прикладывает таможенные образцы к транспортным и коммерческим документам;
[Пкт.84 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
85. Перед принятием отрицательного решения (отказ в таможенном оформлении, признание недействительным DVE) должностное лицо таможенного органа обязано довести до сведения декларанта причины такого решения в соответствии с положениями статей 19 и 20 Таможенного кодекса путем заполнения "Протокола проверки" в таможенной системе. Декларанту/представителю предоставляется возможность выразить свое право на ответ до принятия неблагоприятного для них решения в течение срока, предусмотренного в статье 15 (8) и (9) Таможенного кодекса.
[Пкт.85 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
86. Разрешение на выпуск таможенных пошлин предоставляется в соответствии с положениями статей 186–187 Таможенного кодекса. Номер подтверждения и дата разрешения на выпуск таможенных пошлин вносятся в таможенный регистрационный номер (DVE), и он передается декларанту/таможенному представителю через SIAW.
[Пкт.86 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]
Раздел 2
Формальности на таможенном посту выезда
87. Сотрудник таможенного органа таможенного поста выезда при предъявлении товаров, подлежащих вывозу с таможенной территории страны, осуществляет следующие действия:
1) выполняет необходимые формальности по регистрации транспортного средства в И. С. "Frontiera";
2) осуществляет таможенный контроль транспортных средств при пересечении границы при выезде из страны в соответствии с пунктами 620, 621 Положения о применении Таможенного кодекса № 95/2021, утвержденного Постановлением Правительства № 92/2023.
3) идентифицирует DVE в SIAW на основе MRN или регистрационного номера транспортного средства.
4) подтверждает экспорт, активировав опцию "ELIBERARE EXPORT (EXPORT RELEASE)" в SIAW.
5) завершает оформление таможенного контроля путем подтверждения факта выезда транспортного средства с товарами с таможенной территории в И. С. "Frontiera".
[Пкт.87 введен Приказом Таможенной службы N 468-O от 29.10.2025, в силу 01.11.2025]