Решение N 403 от 25.12.98 об изменении и дополнении Инструкции N 1 о расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях банков Республики Молдова, утвержденной Административным советом НБМ, протокол N 43 от 23.07.92 г.

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК Решение об изменении и дополнении Инструкции N 1 о расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях банков Республики Молдова, утвержденной Административным советом НБМ, протокол N 43 от 23.07.92 г. Nr.403 от 25.12.98 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 7-9/24 от 28.01.1999 * * * Утратил силу: 20.01.2000 Pешением НБМ N 415 от 30.12.1999 Во исполнение ст. 11 Закона "О Национальном банке Молдовы" N 548-XIII от 21 июля 1995 г. и требованиям Закона "О внесении изменений в Закон об основах налоговой системы" N 169-XIV от 22 октября 1998 г. Административный совет Национального банка Молдовы Решил: 1. Изменить название указанной инструкции на название следующего содержания: "Инструкция об открытии банковских счетов в финансовых учреждениях Республики Молдова". 2. Во всем тексте инструкции, включая приложения, слова "банковские учреждения" заменить на слова "финансовые учреждения", слова "расчетные, текущие, бюджетные счета и другие", "расчетные счета" заменить на слова "текущие счета", слова "общественный нотариат" заменить на слова "нотариат" (в варианте на государственном языке), слово "заверка" заменить (в варианте на государственном языке), слова "Министерство экономики и финансов Республики Молдова", "Государственная регистрационная палата" заменить на слова "Государственная регистрационная палата при Министерстве юстиции Республики Молдова". 3. В разделе I "Общие положения": Пункт 1.1: - первый абзац изложить в следующей редакции: "Настоящая инструкция устанавливает порядок открытия, переоформления и закрытия текущих счетов в финансовых учреждениях"; - четвертый абзац исключить; - в пятом и шестом абзацах слово "правила" заменить на слова "нормативные акты"; - в шестом абзаце после слов "законодательство" добавить слова "Республики Молдова". Пункты 1.2 и 1.3 исключить. Пункт 1.4. После шестого абзаца включить следующий абзац: " - членам сберегательно-заемных ассоциаций граждан для внесения паевых взносов учредителями в собственный капитал ассоциации. При открытии этого счета в финансовое учреждение представляется заявление на открытие счета, протокол учредительного собрания сберегательно-заемной ассоциации и устав ассоциации.". Из пункта 1.4 исключить предложение "На указанные временные счета в течение двух месяцев должно быть внесено не менее 40 процентов заявленного уставного фонда". Пункты 1.5, 1.8 исключить. Пункт 1.6 изложить в следующей редакции: "Текущие счета публичным организациям открываются для размещения средств из местного бюджета для их использования по назначению". Пункт 1.7 изложить в следующей редакции: "Владелец счета самостоятельно определяет финансовое учреждение для открытия текущего счета с согласия последнего". Пункт 1.9 изложить в следующей редакции: "При открытии текущего счета юридическим адресом владельца счета считается адрес, указанный в уставе (или положении) и сертификате о присвоении фискального кода. Юридический адрес, указанный в карточке с образцами подписей и оттиском печати должен соответствовать адресу, указанному в вышеперечисленных документах". Пункт 1.10 изложить в следующей редакции: "При изменении юридического адреса владелец счета обязан письменно известить органы государственной регистрации, налоговые органы и финансовые учреждения, где открыты текущие счета в сроки, предусмотренные действующим законодательством. Также в банк предоставляются копии изменений в устав". Пункт 1.11 (вариант на русском языке) исключить. 4. Изменить название раздела II на следующее: "Оформление открытия текущих счетов". Пункт 2.1: - шестой, восьмой и девятый абзацы исключить; - третий абзац изложить в следующей редакции: "- копия cертификата о регистрации предприятия, выданная Государственной регистрационной палатой при Министерстве юстиции Республики Молдова, или другие документы, подтверждающие государственную регистрацию согласно действующему законодательству". После седьмого абзаца добавить следующие абзацы: - копия сертификата о присвоении фискального кода; - сертификат о регистрации в налоговых органах (представляется отдельно для каждого счета); - удостоверение личности для физических лиц. Копия устава и карточка с образцами подписей и оттиска печати заверяются нотариально. Прочие копии сверяются с оригиналом финансовым учреждением, оригинал возвращается владельцу счета. Уставы (положения), утвержденные Правительством республики, не заверяются. При открытии текущих счетов своим отдельным подразделениям, кроме указанных выше документов, владелец счета представляет письмо, в котором приведен перечень операций, разрешенных для осуществления на этих счетах отдельными подразделениями. Пункт 2.2: - в первом абзаце после слова "устав" включить слова "и действующим законодательством"; - второй абзац исключить. Пункт 2.3 изложить в следующей редакции: "При открытии счета главный бухгалтер финансового учреждения заполняет карточку о регистрации банковского счета налогоплательщика, предусмотренную к сертификату налоговой регистрации, и направляет ее налоговой инспекции в срок, предусмотренный действующим законодательством". Пункты 2.5 и 2.6 исключить. 5. Раздел III "Карточка с образцами подписей и оттиска печати": Пункт 3.1 дополнить следующим содержанием: "заверенные нотариально". Пункт 3.2: - второй абзац изложить в следующей редакции: "Право второй подписи принадлежит начальнику бухгалтерской службы или уполномоченным руководством лицам"; - третий абзац исключить. Пункт 3.3: - абзацы первый и третий исключить. Пункт 3.5: - из второго абзаца исключить слова "у вновь созданного клиента, а также" и слова "6 месяцев" заменить на слова "15 дней". Пункт 3.6 исключить. Пункт 3.7: - первый абзац изложить в следующей редакции: "В случае замены одной из подписей представляется новая карточка с образцами подписей всех лиц, имеющих право первой и второй подписи. В случае добавления одной из подписей, дополнительно представляется карточка с образцами подписей только с подписью уполномоченного лица, заверенная нотариально"; - абзацы второй, третий и четвертый исключить; - абзац пятый изложить в следующей редакции: "При временном предоставлении лицу права первой или второй подписи, а также при временной замене одного из уполномоченных лиц, необходимо дополнительно представить карточку с образцами подписей только с образцом подписи соответствующего лица с указанием срока ее действия и нотарильно заверенную." 6. В разделе IV "Особенности открытия счетов некоторым клиентам": Пункт 4.1. Абзацы (а) и (в) дополнить следующим содержанием: "- копия сертификата о присвоении фискального кода; - сертификат о регистрации в налоговых органах". Пункт 4.2. изменить на следующее название: "Текущие счета нерезидентов в молдавских леях". Пункт 4.2. изложить в следующей редакции :"При открытии текущих счетов в молдавских леях нерезиденты представляют в уполномоченные банки Республики Молдова, кроме документов, перечисленных в п. 2.1 настоящей инструкции, и документы, подтверждающие требования п. 5.1.1 и п. 5.1.3 Регламента по валютному регулированию на территории Республики Молдова (утвержденного решением Административного совета НБМ N 2 от 13.01.94 г. с последующими изменениями). Пункт 4.3. дополнить следующим содержанием: "- копия сертификата о присвоении фискального кода; - сертификат о регистрации в налоговых органах". 7. В разделе V "Переоформление и закрытие счетов": Пункт 5.4 изложить в следующей редакции: "Счета клиентов, открытые в финансовых учреждениях, закрываются: - по решению судебных органов; - по решению предпринимателя, собственника имущества предприятия; - по решению органа, создавшего предприятие; - в соответствии с условиями, предусмотренными в учредительных документах предприятия; - в других случаях, предусмотренных законодательством Республики Молдова, и нормативными актами Национального банка Молдовы." Пункт 5.5: - второй абзац исключить; - последний абзац изложить в следующей редакции: "по решению судебной инстанции". 8. Приложения 2 и 4 исключить. 9. Контроль за исполнением данного решения возложить на Департамент бухгалтерского учета и расчетов (г-жа Ольга Осадчук). 10. Настоящее решение вступает в силу со дня принятия с опубликованием в "Monitorul Oficial al Republicii Moldova". ПРЕДСЕДАТЕЛЬ АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ Леонид ТАЛМАЧ Кишинэу, 25 декабря 1998 г. N 403.