647/07.08.2014 Hotărîre privind punerea în aplicare a prevederilor secţiunilor a 27/1-a şi a 28/1-a din Codul vamal al Republicii Moldova

GUVERNUL REPUBLICII MOLDOVA

H O T Ă R Î R E

privind punerea în aplicare a prevederilor secţiunilor a 27¹-a

şi a 28¹-a din Codul vamal al Republicii Moldova

nr. 647  din  07.08.2014

 (în vigoare 15.08.2014) 

Monitorul Oficial nr.238-246 art.695 din 15.08.2014

* * *

Abrogat: 01.01.2024

Hotărîrea Guvernului nr.92 din 28.02.2023

Notă: În tot textul hotărîrii şi al anexei nr.1 la hotărîre, cuvîntul "certificat", se substituie cu cuvîntul "autorizaţie" conform Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017

În scopul implementării procedurilor simplificate de vămuire şi a instituţiei agentului economic autorizat, conform secţiunilor a 27¹-a şi a 28¹-a din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149-XIV din 20 iulie 2000 (republicat în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, ediţie specială), Guvernul

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă:

Regulamentul privind procedura de eliberare, suspendare, retragere, modificare şi anulare a autorizaţiei de agent economic autorizat, conform anexei nr.1;

Regulamentul privind procedura de eliberare, suspendare, retragere şi anulare a autorizaţiei pentru utilizarea procedurilor simplificate, conform anexei nr.2;

Regulamentul cu privire la organizarea şi funcţionarea ghişeului unic în domeniul eliberării autorizaţiei de agent economic autorizat şi a autorizaţiei pentru utilizarea procedurile simplificate, conform anexei nr.3;

Regulamentul cu privire la logoul AEO, conform anexei nr.4

[Pct.1 modificat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.1 modificat prin Hot.Guv. nr.109 din 27.02.2019, în vigoare 01.03.2019]

[Pct.1 completat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

2. Serviciul Vamal, în termen de 15 zile calendaristice de la data publicării prezentei hotărîri în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, va informa agenţii economici care deţin statut de titular al procedurii simplificate, conform Ordinului Serviciului Vamal nr.521-O din 10 decembrie 2012 cu privire la aprobarea Regulamentului privind procedurile simplificate de vămuire (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.273-279, art.1637), despre corespunderea acestora condiţiilor prevăzute în secţiunile a 27¹-a şi a 28¹-a din Codul vamal al Republicii Moldova.

3. Agenţii economici care, la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri, deţin statut de titular al procedurii simplificate, conform Ordinului Serviciului Vamal nr.521-O din 10 decembrie 2012, şi care întrunesc condiţiile de autorizare a procedurilor simplificate de vămuire sau de acordare a statutului de agent economic autorizat vor putea solicita simplificările şi facilităţile stipulate în secţiunile a 27¹-a şi a 28¹-a din Codul vamal al Republicii Moldova prin depunerea cererii la Serviciul Vamal în termen de 60 de zile de la data publicării prezentei hotărîri în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. În acest caz Serviciul Vamal nu reexaminează condiţiile care au fost deja examinate la acordarea statutului de titular al procedurii simplificate, iar simplificările şi facilităţile se aplică pînă la luarea deciziei Serviciului Vamal privind eliberarea sau refuzul eliberării autorizaţiei pentru proceduri simplificate de vămuire sau a autorizaţiei de agent economic autorizat. În cazul nedepunerii cererii în termenul stabilit, simplificările şi facilităţile de care a beneficiat titularul procedurilor simplificate în baza Ordinului Serviciului Vamal nr.521-O din 10 decembrie 2012 îşi pierd valabilitatea începînd cu a 61-a zi de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

Anexa nr.1

la Hotărîrea Guvernului

nr.647 din 7 august 2014

REGULAMENT

privind procedura de eliberare, suspendare, retragere, modificare

şi anulare a autorizaţiei de agent economic autorizat

[Denumirea modificată prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

I. DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul Regulament determină procedura de eliberare, suspendare, retragere, modificare şi anulare a autorizaţiei de agent economic autorizat, în sensul secţiunii a 28¹-a din Codul vamal al Republicii Moldova.

[Pct.1 modificat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

1¹. Procedura de eliberare, suspendare, retragere, modificare şi anulare a autorizaţiei de agent economic autorizat (Authorised Economic Operator) (în continuare – autorizaţie AEO) se efectuează prin intermediul Sistemului informaţional de gestionare a autorizaţiei AEO (în continuare – SI "e-AEO").

[Pct.1¹ introdus prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

1². SI "e-AEO" reprezintă o soluţie informatică, constituită din interconexiunea unui ansamblu de resurse şi tehnologii informaţionale, mijloace tehnice de program şi metodologii, precum şi infrastructură, destinată utilizatorului pentru procesarea informaţiei şi formarea resursei informaţionale privind gestionarea proceselor de aplicare, eliberare a autorizaţiilor AEO, monitorizare şi reevaluare a condiţiilor de autorizare a titularilor autorizaţiilor AEO.

[Pct.1² introdus prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

1³. SI "e-AEO" este parte componentă a Sistemului informaţional integrat vamal.

[Pct.1³ introdus prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

2. Autorizaţiile AEO (în continuare – autorizaţii AEO) se clasifică după cum urmează:

AEOC – autorizaţie AEO pentru simplificări vamale;

AEOS – autorizaţie AEO pentru securitate şi siguranţă.

[Pct.2 modificat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.2 în redacţia Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

2¹. Ambele tipuri de autorizaţii menţionate la pct.2 din prezentul Regulament pot fi deţinute în acelaşi timp, prin eliberarea unei autorizaţii combinate.

[Pct.2¹ introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

II. AUTORIZAREA AEO

[Denumirea cap.II modificată prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

3. Autorizaţia AEO se eliberează la solicitarea agentului economic (în continuare – solicitant), prin depunerea unei cereri la ghişeul unic, care funcţionează în conformitate cu anexa nr.3 la prezenta hotărîre. Cererea poate fi depusă de către reprezentantul împuternicit al solicitantului.

4. Cererea se completează în conformitate cu modelul din anexa nr.1 la prezentul Regulament şi se prezintă în format electronic, cu utilizarea tehnicilor de prelucrare electronică a datelor şi identificare prin aplicarea semnăturii electronice.

[Pct.4 în redacţia prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

5. Anexele care urmează a fi depuse împreună cu cererea sînt cele enumerate în pct.16 din Instrucţiunile de completare a cererii de autorizaţie AEO, conform anexei nr.1 la prezentul Regulament.

[Pct.5 modificat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.5 modificat prin Hot.Guv. nr.109 din 27.02.2019, în vigoare 01.03.2019]

[Pct.5 completat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

6. Solicitantul depune, în mod obligatoriu, chestionarul de autoevaluare, completat conform modelului stabilit de Serviciul Vamal.

[Pct.6 în redacţia Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

[Pct.7 abrogat rin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

8. Solicitantul transmite Serviciului Vamal cererea, chestionarul de autoevaluare, anexele, informaţiile şi documentele necesare în format electronic, prin intermediul SI "e-AEO".

[Pct.8 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.8 modificat prin Hot.Guv. nr.109 din 27.02.2019, în vigoare 01.03.2019]

[Pct.8 completat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

9. Solicitantul desemnează o persoană de contact care va asigura accesul reprezentanţelor Serviciului Vamal la toate informaţiile şi documente relevante pentru a stabili respectarea condiţiilor de acordare a statutului AEO.

9¹. Din momentul recepţionării cererii şi documentelor anexate, Serviciul Vamal, în termen de 10 zile lucrătoare, verifică informaţiile prezentate şi decide asupra acceptării acesteia. Serviciul Vamal informează agentul economic cu privire la acceptarea cererii sale şi data de la care curge termenul respectiv.

[Pct.9¹ introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

9². Cererea este acceptată atunci cînd sînt îndeplinite următoarele condiţii:

a) cererea respectă pct.3-6 din prezentul Regulament;

b) solicitantul este rezident în sensul art.5 pct.5) din Codul fiscal;

c) solicitantul este înregistrat la organele vamale ca participant la activitatea economică externă;

d) cererea nu se referă la o decizie care are acelaşi obiect ca o decizie anterioară adresată aceluiaşi solicitant, care a fost anulată sau retrasă pe parcursul a trei ani consecutivi anteriori cererii pe motiv că solicitantul nu a reuşit să îşi îndeplinească o obligaţie impusă în temeiul deciziei respective.

[Pct.9² introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

9³. În cazul în care se constată că cererea nu conţine toate informaţiile necesare, Serviciul Vamal cere solicitantului să furnizeze informaţiile relevante într-un termen-limită, care nu depăşeşte 30 de zile calendaristice de la data primirii cererii. Termenul menţionat la pct.9¹ se suspendă în consecinţă. Dacă solicitantul nu furnizează informaţiile solicitate, în termenul stabilit de Serviciul Vamal în acest scop, cererea nu este acceptată, cu informarea solicitantului.

[Pct.9³ introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

9⁴. Dacă solicitantului nu i se comunică acceptarea sau respingerea cererii, cererea se consideră acceptată. Data acceptării este data depunerii cererii sau, în cazurile în care solicitantul a furnizat informaţiile necesare în urma unei solicitări a Serviciului Vamal conform pct.9³, data la care a fost furnizată ultima informaţie.

[Pct.9⁴ introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

10. Solicitantul este obligat să furnizeze Serviciului Vamal toate informaţiile şi documente care atestă îndeplinirea condiţiilor de acordare a statutului AEO, conform art.195³ din Codul vamal al Republicii Moldova. Serviciul Vamal verifică îndeplinirea condiţiilor de acordare a statutului AEO prin examinarea activităţii desfăşurate de solicitant pe baza analizei de risc şi este în drept să utilizeze toate formele de examinare vamală prevăzute de Codul vamal al Republicii Moldova. În cazul în care solicitantul este înregistrat ca agent economic la organul înregistrării de stat de mai puţin de trei ani, condiţiile de acordare a statutului AEO prevăzute la art.195³ alin.(1) pct.2) şi 3) din Codul vamal al Republicii Moldova sînt verificate în baza evidenţelor şi informaţiilor disponibile

[Pct.10 modificat prin Hot.Guv. nr.109 din 27.02.2019, în vigoare 01.03.2019]

[Pct.10 în redacţia Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

11. Procedura de verificare se efectuează şi rezultatele acesteia se perfectează conform metodologiei stabilite de Serviciul Vamal.

[Pct.11 modificat prin Hot.Guv. nr.109 din 27.02.2019, în vigoare 01.03.2019]

12. În cazul în care în procesul de verificare a activităţii solicitantului se identifică riscuri de neîndeplinire a condiţiilor de acordare a statutului al AEO, Serviciul Vamal preavizează solicitantul şi îi acordă posibilitatea să îşi exprime punctul de vedere, în termen de 30 de zile calendaristice de la data la care primeşte aceste informaţii, înainte ca cererea să fie efectiv respinsă. Termenul menţionat la pct.13 se suspendă în consecinţă.

[Pct.12 modificat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.12 modificat prin Hot.Guv. nr.109 din 27.02.2019, în vigoare 01.03.2019]

[Pct.12 modificat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

13. Cererea şi documentele anexate sînt examinate în termen de pînă la 60 de zile calendaristice de la data acceptării acestora. În cazuri întemeiate şi justificate documentar, termenul dat poate fi prelungit cu cel mult 30 de zile calendaristice, cu informarea solicitantului.

[Pct.13 modificat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

14. Autorizaţia AEO este emisă de Serviciul Vamal şi produce efecte începînd cu a cincea zi lucrătoare de la data emiterii.

[Pct.14 modificat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.14 modificat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

15. Autorizaţia AEO se completează (în 2 exemplare) conform modelului din anexa nr.3 la prezentul Regulament. Un exemplar se transmite AEO, iar celălalt se păstrează în evidenţa Serviciului Vamal.

16. Autorizaţiei AEO i se acordă număr de înregistrare în ordine cronologică.

17. Procedura de evidenţă a autorizaţiilor AEO este stabilită de Serviciul Vamal.

18. Autorizaţia AEO se înscrie în declaraţia vamală în detaliu în rubrica nr.44, în conformitate cu Ordinul nr.346-O din 24 decembrie 2009 referitor la aprobarea Normelor tehnice privind imprimarea, utilizarea şi completarea declaraţiei vamale în detaliu (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.197-200, art.876).

19. Autorizaţia AEO se acordă pe o perioadă nelimitată.

19¹. Titularul autorizaţiei AEO informează Serviciul Vamal despre orice modificare intervenită în activitatea pe care o desfăşoară, care poate influenţa menţinerea sau conţinutul autorizaţiei AEO. Lista informaţiilor necesare de a fi comunicate este stabilită de către Serviciul Vamal şi se publică pe pagina sa oficială.

[Pct.19¹ modificat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.19¹ introdus prin Hot.Guv. nr.109 din 27.02.2019, în vigoare 01.03.2019]

20. Serviciul Vamal refuză emiterea autorizaţiei în cazul în care solicitantul nu corespunde condiţiilor de acordare a statutului solicitat conform art.195³ din Codul vamal al Republicii Moldova.

[Pct.20 în redacţia Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

21. Decizia de refuz a Serviciului Vamal se aduce la cunoştinţa solicitantului în termen de 10 zile calendaristice de la data adoptării, cu indicarea motivelor refuzului şi poate fi atacată în conformitate cu prevederile Codului vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000 şi ale Codului administrativ al Republicii Moldova nr.116/2018.

[Pct.21 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

22. Serviciul Vamal gestionează baza de date a autorizaţiilor AEO în format electronic şi asigură actualizarea acesteia. Informaţia din baza de date poate fi prezentată, la solicitare, altor organe de control şi autorităţilor publice competente. Informaţia privind deţinerea autorizaţiei AEO poate fi făcută publică prin plasare pe pagina web oficială a Serviciului Vamal cu acordul titularului autorizaţiei AEO.

22¹. Agenţii economici autorizaţi sînt împuterniciţi să folosească în relaţiile sale comerciale logoul AEO, în condiţiile prevăzute de Regulamentul cu privire la logoul AEO, conform anexei nr.4.

[Pct.22¹ introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

22². Comunicarea dintre Serviciul Vamal şi solicitant/titular, inclusiv cu privire la deciziile de eliberare, suspendare, retragere, modificare şi anulare a autorizaţiei AEO, precum şi prezentarea/solicitarea actelor şi informaţiilor se vor efectua electronic, prin intermediul SI "e-AEO".

[Pct.22² introdus prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

III. PREVEDERI SPECIFICE DE SECURITATE A LANŢULUI LOGISTIC

INTERNAŢIONAL AL SOLICITANTULUI AUTORIZAŢIEI AEO

23. În vederea evaluării capacităţilor de securitate a lanţului logistic internaţional al solicitantului, participanţii în cadrul lanţului logistic internaţional, care trebuie să îndeplinească cerinţe specifice, sînt divizaţi în funcţie de rolul lor în următoarele categorii:

a) producători;

b) exportatori;

c) expeditori de mărfuri;

d) deţinători de antrepozit vamal;

e) brokeri vamali;

f) importatori;

g) transportatori.

24. Cerinţele impuse producătorilor în cadrul lanţului logistic internaţional se referă la:

a) garantarea siguranţei şi securităţii procesului de producţie pentru produsele lor;

b) garantarea siguranţei şi securităţii aprovizionării clienţilor lor cu aceste produse.

25. Cerinţele impuse exportatorilor în cadrul lanţului logistic se referă la:

a) responsabilitatea privind corectitudinea declaraţiei de export şi pentru depunerea acesteia la timp, în cazul în care declaraţia de export se depune de exportator;

b) efectuarea formalităţilor de export, în conformitate cu prevederile Codului vamal al Republicii Moldova, inclusiv a măsurilor de politică economică, şi achitarea drepturilor de export;

c) asigurarea furnizării de mărfuri către transportatorul sau expeditorul de mărfuri ori către brokerul vamal, în condiţii de securitate şi siguranţă.

26. Cerinţele impuse expeditorilor de mărfuri în cadrul lanţului logistic internaţional se referă la:

a) respectarea reglementărilor privind formalităţile de transport;

b) garantarea securităţii şi siguranţei transportului de mărfuri;

c) respectarea reglementărilor privind declaraţiile sumare.

27. Cerinţele impuse deţinătorilor de antrepozit vamal în cadrul lanţului logistic internaţional se referă la:

a) luarea măsurilor necesare ca mărfurile aflate într-un antrepozit vamal să nu iasă de sub supravegherea autorităţii vamale;

b) îndeplinirea obligaţiilor ce le revin din depozitarea mărfurilor cărora li se aplică regimul de antrepozit vamal;

c) respectarea condiţiilor particulare specificate în cadrul autorizaţiei pentru antrepozitul vamal respectiv.

28. Cerinţele impuse brokerului vamal în cadrul lanţului logistic internaţional se referă la aplicarea prevederilor necesare, în conformitate cu prevederile Codului vamal al Republicii Moldova specifice tipului de reprezentare, în vederea plasării mărfurilor sub un regim vamal.

29. Cerinţele impuse transportatorilor în cadrul lanţului logistic internaţional se referă la:

a) luarea măsurilor corespunzătoare în vederea asigurării securităţii şi siguranţei transportului de mărfuri, în special prin evitarea accesului neautorizat şi manipulării frauduloase a mijloacelor de transport şi mărfurilor transportate;

b) furnizarea documentaţiei de transport necesare, la cererea autorităţilor competente;

c) efectuarea formalităţilor legale ce le revin în calitatea pe care o deţin, în conformitate cu Codul vamal al Republicii Moldova.

30. Cerinţele impuse importatorilor în cadrul lanţului logistic internaţional se referă la:

a) responsabilitatea de a atribui mărfurilor prezentate autorităţii vamale o destinaţie vamală, în cazul în care nu au numit un reprezentant în relaţiile lor cu organul vamal, care să acţioneze în cadrul reprezentării indirecte;

b) responsabilitatea pentru corectitudinea declaraţiei şi pentru depunerea acesteia la timp, în cazul în care declaraţia vamală se depune de importator;

c) asigurarea respectării Codului vamal al Republicii Moldova, care determină statutul mărfurilor şi mijloacelor de transport în funcţie de scopul operaţiunii şi de destinaţia mărfurilor;

d) luarea măsurilor corespunzătoare în vederea asigurării securităţii şi siguranţei transportului de mărfuri, în special prin evitarea accesului neautorizat şi manipulării frauduloase a acestora.

31. În cazul în care AEO deţine informaţii că unul dintre partenerii săi de afaceri care face parte din lanţul logistic nu îndeplineşte standardele de securitate şi siguranţă corespunzătoare responsabilităţilor ce îi revin, acesta trebuie să informeze Serviciul Vamal.

IV. SUSPENDAREA AUTORIZAŢIEI

32. Serviciul Vamal suspendă autorizaţia în cazul în care:

a) se consideră că pot exista motive suficiente pentru retragerea, modificarea sau anularea autorizaţiei, dar nu se dispune încă de toate elementele necesare pentru a decide cu privire la retragerea, modificarea sau anularea acesteia. În aceste cazuri perioada de suspendare corespunde perioadei necesare Serviciului Vamal pentru a stabili dacă sunt îndeplinite condiţiile pentru retragere, modificare sau anulare. Această perioadă nu poate depăşi 30 de zile;

b) titularul nu se conformează cu oricare dintre condiţiile menţionate la art.195³ alin.(1) din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000, care îi revin prin respectiva autorizaţie şi este oportun să i se acorde titularului timpul necesar pentru a adopta măsuri prin care să asigure îndeplinirea condiţiilor sau respectarea obligaţiilor;

c) titularul autorizaţiei solicită respectiva suspendare, deoarece se află temporar în imposibilitatea de a îndeplini condiţiile prevăzute în autorizaţie sau de a se conforma obligaţiilor care îi revin prin această autorizaţie;

d) utilizarea în mod neautorizat a logoului AEO.

În cazul în care titularul AEO nu îndeplineşte condiţiile prevăzute la art.195³ alin.(1) pct.3) din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000, autorizaţia AEO se suspendă pe întreaga durată a procesului contravenţional, în conformitate cu prevederile Codului vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000 şi ale Codului contravenţional al Republicii Moldova nr.218/2008, sau pe întreaga durată a procesului penal, conform Codului de procedură penală al Republicii Moldova nr.122/2003, până la data la care hotărârea judecătorească rămâne definitivă.

În acest caz se aplică, în mod corespunzător, excepţiile stipulate în art.195³ alin.(1) pct.3) din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000.

[Pct.32 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.32 modificat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

[Pct.33 abrogat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

33¹. Suspendarea produce efecte imediate în cazul în care natura sau nivelul unei ameninţări pentru securitatea şi siguranţa Republicii Moldova, a persoanelor, a animalelor sau a plantelor, a mediului sau a consumatorilor impun acest lucru.

[Pct.33¹ introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

34. Înainte de a adopta o decizie privind suspendarea autorizaţiei AEO în temeiul pct.32 lit.a), b) sau d) din prezentul Regulament, Serviciul Vamal preavizează AEO, care este în drept să remedieze situaţia şi/sau să-şi prezinte argumentele în termen de 30 de zile calendaristice de la data comunicării.

[Pct.34 completat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.34 modificat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

35. În cazul în care titularul autorizaţiei AEO preavizat nu remediază situaţia menţionată la pct.34 în termen de 30 de zile calendaristice, Serviciul Vamal informează agentul economic de faptul că statutul său de AEO se suspendă pe o perioadă de 30 de zile calendaristice, pentru ca acesta să poată lua măsurile necesare pentru soluţionarea problemelor.

[Pct.35 în redacţia prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

36. În cazul în care titularul AEO a înlăturat problemele şi încălcările identificate, cea ce a condus la remedierea situaţiei în termenul stabilit în pct.35 din prezentul Regulament, Serviciul Vamal anulează suspendarea, informînd AEO. Suspendarea poate fi anulată înainte de expirarea termenului de suspendare.

37. În cazul în care AEO se află temporar în incapacitate de a respecta condiţiile de acordare a statutului, prevăzute în art.195³ al Codului vamal al Republicii Moldova, acesta poate cere suspendarea autorizaţiei, informînd Serviciul Vamal şi comunicînd toate măsurile prevăzute, precum şi termenul de punere în aplicare a acestora. În cazul în care agentul economic autorizat nu-şi remediază situaţia în perioada indicată în notificarea sa, Serviciul Vamal îi poate acorda un termen suplimentar, dar nu mai mult de 30 de zile calendaristice, cu condiţia că acesta să fi acţionat cu bună-credinţă. În cazul în care AEO nu a întreprins măsurile necesare pentru a se conforma cerinţelor în perioada de suspendare, Serviciul Vamal retrage autorizaţia.

[Pct.37 modificat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

37¹. În cazul în care, în urma suspendării autorizaţiei, Serviciul Vamal decide să retragă, să modifice sau să anuleze autorizaţia AEO, în conformitate cu pct.40-41³, perioada de suspendare se prelungeşte până când decizia privind retragerea, modificarea sau anularea intră în vigoare.

[Pct.37¹ introdus prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

38. Suspendarea nu aduce atingere procedurilor vamale care au fost începute înainte de data suspendării şi nu au fost încheiate.

39. În cazul în care o autorizaţie AEO este suspendată din cauza necorespunderii cu oricare dintre condiţiile prevăzute la art.195³ din Codul vamal al Republicii Moldova, orice decizie luată în ceea ce priveşte AEO care se bazează pe autorizaţia AEO în general sau pe oricare dintre condiţiile specifice care au dus la suspendarea autorizaţiei AEO este suspendată de către Serviciul Vamal.

[Pct.39 în redacţia Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

39¹. Dacă un agent economic deţine în acelaşi timp autorizaţia AEOC şi AEOS, iar condiţiile prevăzute la art.195³ alin.(1) pct.5) din Codul vamal al Republicii Moldova sînt singurele pe care agentul economic în cauză nu le îndeplineşte, autorizaţia AEOC se suspendă, însă autorizaţia sa AEOS rămîne valabilă. În cazul în care AEO a întreprins măsurile necesare pentru a se conforma cerinţelor şi ca urmare au fost înlăturate toate cauzele de suspendare a autorizaţiei AEOC în termenul stabilit în pct.35 din prezentul Regulament, Serviciul Vamal anulează suspendarea, cu informarea agentului economic.

[Pct.39¹ introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

39². Dacă un agent economic deţine în acelaşi timp autorizaţia AEOC şi AEOS, iar condiţiile prevăzute la art.195³ alin.(1) pct.6) din Codul vamal al Republicii Moldova sînt singurele pe care agentul economic în cauză nu le îndeplineşte, autorizaţia AEOS se suspendă, însa autorizaţia sa AEOC rămîne valabilă. În cazul în care AEO a întreprins măsurile necesare pentru a se conforma cerinţelor şi ca urmare au fost înlăturate toate cauzele de suspendare a autorizaţiei AEOS în termenul stabilit în pct.35 din prezentul Regulament, Serviciul Vamal anulează suspendarea, cu informarea agentului economic.

[Pct.39² introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

V. RETRAGEREA, MODIFICAREA ŞI ANULAREA AUTORIZAŢIEI AEO

[Denumirea cap.V în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

40. Serviciul Vamal retrage autorizaţia AEO în următoarele cazuri:

a) titularul autorizaţiei AEO suspendate nu a întreprins măsurile necesare şi nu a lichidat neajunsurile depistate pentru a se conforma cerinţelor până la expirarea termenului suspendării;

b) există o decizie a unei autorităţi administrative sau judiciare care să concluzioneze că una dintre persoanele menţionate: titularul autorizaţiei AEO, angajatul responsabil de domeniul vamal al titularului, persoana împuternicită să îl reprezinte pe titular sau care exercită controlul asupra gestiunii acestuia, a comis încălcări grave sau repetate ale legislaţiei vamale sau fiscale, stipulate la art.195³ alin. (1) pct.3) din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000, cu aplicarea excepţiilor şi consideraţiilor prevăzute, precum şi că una dintre persoanele menţionate are antecedente penale pentru săvârşirea infracţiunilor în legătură cu activitatea economică, inclusiv cu activitatea economică a titularului;

c) la solicitarea titularului autorizaţiei AEO;

d) în cazul în care titularul autorizaţiei AEO utilizează logoul pe perioada suspendării autorizaţiei AEO.

[Pct.40 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.40 modificat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

41. Dacă un agent economic deţine în acelaşi timp autorizaţia AEOC şi AEOS, iar condiţiile prevăzute la art.195³ alin.(1) pct.6) din Codul vamal al Republicii Moldova sînt singurele pe care agentul economic în cauză nu le îndeplineşte şi nu a întreprins măsurile necesare pentru a se conforma cerinţelor în termenul stabilit în pct.35 din prezentul Regulament, autorizaţia AEOS este retrasă, în timp ce autorizaţia AEOC rămîne valabilă.

[Pct.41 în redacţia Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

41¹. Dacă un agent economic deţine în acelaşi timp autorizaţia AEOC şi AEOS , iar condiţiile prevăzute la art.195³ alin.(1) pct.5) din Codul vamal al Republicii Moldova sînt singurele pe care agentul economic în cauză nu le îndeplineşte şi nu a întreprins măsurile necesare pentru a se conforma cerinţelor în termenul stabilit în pct.35 din prezentul Regulament, autorizaţia AEOC este retrasă, însa autorizaţia sa AEOS rămîne valabilă.

[Pct.41¹ introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

41². Retragerea sau modificarea autorizaţiei AEO produce efecte din ziua imediat următoare datei la care decizia Serviciului Vamal privind retragerea sau modificarea autorizaţiei AEO a fost adusă la cunoştinţa agentului economic.

[Pct.41² introdus prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

41³. Autorizaţia AEO se anulează dacă sunt întrunite concomitent următoarele condiţii:

a) decizia de eliberare a autorizaţiei a fost luată pe baza unor informaţii eronate;

b) titularul autorizaţiei ştia sau trebuia să ştie că informaţiile erau eronate;

c) decizia urma a fi diferită în cazul în care informaţiile erau corecte.

[Pct.41³ introdus prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

41⁴. Anularea autorizaţiei AEO produce efecte începând cu data eliberării acesteia

[Pct.41⁴ introdus prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

42. Decizia Serviciului Vamal privind suspendarea, retragerea, modificarea sau anularea autorizaţiei AEO se aduce la cunoştinţa titularului în termen de 10 zile calendaristice de la data adoptării şi poate fi atacată conform prevederilor Codului vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000 şi ale Codului administrativ al Republicii Moldova nr.116/2018.

[Pct.42 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

43. Serviciul Vamal monitorizează respectarea condiţiilor de acordare a autorizaţiei AEO şi este în drept să emită norme tehnice de aplicare a prevederilor prezentului Regulament.

[Pct.43 modificat prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

44. Serviciul Vamal purcede la o reevaluare a autorizaţiei AEO ca urmare:

a) a modificărilor legislaţiei vamale ce reglementează condiţiile de autorizare a AEO;

b) a monitorizării efectuate;

с) a informaţiilor furnizate de către titularul autorizaţiei sau de către alte autorităţi competente.

[Pct.44 introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

45. În cazul în care o autorizaţie AEO a fost eliberată unui solicitant înregistrat ca agent economic la organul înregistrării de stat mai puţin de trei ani, se asigură o monitorizare atentă în primul an de la data acordării statutului de AEO.

[Pct.45 introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

46. Serviciul Vamal notifică imediat birourilor vamale şi autorităţilor competente eliberarea, suspendarea, retragerea, modificarea sau anularea autorizaţiei AEO.

[Pct.46 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Pct.46 introdus prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

[Anexa nr.1 modificată prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Anexa nr.1 în redacţia Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

[Anexa nr.2 abrogată prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Anexa nr.2 modificată prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

Anexa nr.3

la Regulamentul privind procedura de eliberare,

suspendare, retragere, modificare şi anulare

 a autorizaţiei de agent economic autorizat

[Anexa nr.3 modificată prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

[Anexa nr.3 în redacţia Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

Anexa nr.2

la Hotărîrea Guvernului

nr.647 din 7 august 2014

[Anexa nr.2 în redacţia Hot.Guv. nr.109 din 27.02.2019, în vigoare 01.03.2019]

REGULAMENT

privind procedura de eliberare, suspendare, retragere şi anulare

a autorizaţiei pentru utilizarea procedurilor simplificate

I. DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul Regulament stipulează condiţiile speciale de utilizare a procedurilor simplificate de vămuire în cazul anumitor regimuri vamale şi determină modul de autorizare pentru procedura declaraţiei simplificate şi procedura de vămuire la domiciliu, în sensul secţiunii a 27¹-a din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000.

2. În sensul prezentului Regulament, următoarele noţiuni semnifică:

1) declaraţie simplificată – declaraţie vamală care nu conţine toate datele unei declaraţii vamale standard şi care conţine cel puţin datele necesare identificării mărfurilor, conform formei stabilite de către Serviciul Vamal;

2) înscriere în evidenţe a declarantului – înregistrarea mărfurilor în evidenţele ţinute de titularul autorizaţiei într-o formă aprobată de Serviciul Vamal şi care conţine cel puţin datele necesare identificării mărfurilor;

3) declaraţie suplimentară – declaraţie vamală avînd caracter general, periodic sau recapitulativ, depusă pentru mărfurile care au făcut obiectul declaraţiilor simplificate într-un anumit timp, conţinînd toate datele necesare pentru un anumit regim vamal.

3. Procedura declaraţiei simplificate şi procedura de vămuire la domiciliu se aplică prin depunerea declaraţiei vamale, notificărilor şi a actelor necesare vămuirii, în format electronic, prin utilizarea tehnicilor de prelucrare electronică a datelor, cu autentificare prin aplicarea semnăturii electronice, conform Legii nr.91/2014 privind semnătura electronică şi documentul electronic.

4. Procedura de vămuire la domiciliu se aplică agenţilor economici care corespund condiţiilor prevăzute de Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000 şi care deţin autorizaţie emisă de către Serviciul Vamal, conform procedurii stipulate de prezentul Regulament.

5. Procedura declaraţiei simplificate se aplică agenţilor economici care corespund condiţiilor prevăzute de Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000, în baza autorizaţiei emise de către Serviciul Vamal, conform procedurii stipulate de prezentul Regulament.

6. Procedurile simplificate sînt utilizate conform procedurii stabilite de către Serviciul Vamal, după cum urmează:

1) procedura declaraţiei simplificate poate fi aplicată pentru regimurile vamale definitive (import şi export) în cazul mărfurilor care nu au fost plasate anterior sub un alt regim vamal;

2) procedura de vămuire la domiciliu poate fi utilizată în cadrul tuturor regimurilor vamale şi al destinaţiei vamale reexport, cu excepţia regimului vamal de perfecţionare pasivă, antrepozitului vamal de tip B, precum şi în cazul introducerii/scoaterii mărfurilor transportate către mai mulţi destinatari/expeditori, cu aceiaşi unitate de transport (grupaj).

7. În scopul asigurării respectării măsurilor de politică economică, următoarele mărfuri sînt exceptate de la procedurile simplificate:

1) mărfurile care cad sub incidenţa Legii nr.1163/2000 cu privire la controlul exportului, reexportului, importului şi tranzitului de mărfuri strategice;

2) mărfurile care cad sub incidenţa Legii nr.132/2012 privind desfăşurarea în siguranţă a activităţilor nucleare şi radiologice;

3) mărfurile pentru care legislaţia prevede prelevarea de către Serviciul Vamal, la fiecare operaţiune, a probelor şi mostrelor în vederea efectuării cercetărilor (expertizei).

8. În cazul mărfurilor pentru care se aplică prohibiţii şi restricţii, Serviciul Vamal stabileşte lista mărfurilor exceptate de la procedurile simplificate, altele decît cele prevăzute la pct.7 din prezentul Regulament, în baza consultării autorităţilor abilitate cu funcţii de supraveghere şi control de stat, cu publicarea acesteia pe pagina oficială a Serviciului Vamal.

II. AUTORIZAREA PROCEDURII SIMPLIFICATE

9. Autorizaţia pentru utilizarea procedurii simplificate (în continuare – autorizaţie) se eliberează la solicitarea agentului economic (în continuare – solicitant), prin depunerea unei cereri la ghişeul unic. Cererea poate fi depusă de către reprezentantul împuternicit al solicitantului.

10. Cererea se completează în conformitate cu modelul din anexa nr.1 la prezentul Regulament şi se prezintă pe suport de hîrtie sau în format electronic cu utilizarea tehnicilor de prelucrare electronică a datelor şi de autentificare prin aplicarea semnăturii electronice, care corespunde cerinţelor faţă de documentul electronic prevăzute de Legea nr.91/2014 privind semnătura electronică şi documentul electronic, cu anexarea copiilor scanate ale setului de acte necesare.

11. La cerere se anexează o declaraţie-angajament, conform modelului prevăzut în anexa nr.2 la prezentul Regulament. Suplimentar, solicitanţii procedurii de vămuire la domiciliu vor prezenta următoarele:

1) descrierea şi localizarea punctelor în care se vor desfăşura operaţiunile vamale în procedura de vămuire la domiciliu, inclusiv anexe cu planurile clădirii;

2) precizarea adresei la care pot fi examinate documentele şi evidenţele ce trebuie păstrate în conformitate cu reglementările vamale.

12. De la recepţionarea cererii şi a documentelor anexate, Serviciul Vamal, în termen de 10 zile lucrătoare, verifică informaţiile prezentate şi decide asupra acceptării acesteia, informînd solicitantul, în scris sau în formă electronică, despre acceptarea cererii sale şi data de la care curge termenul respectiv.

13. Cererea este acceptată atunci cînd sînt îndeplinite cumulativ următoarele condiţii:

1) cererea este depusă în corespundere cu cerinţele pct.9-11 din prezentul Regulament;

2) solicitantul este rezident în sensul art.5 pct.5) din Codul fiscal nr.1163/1997;

3) solicitantul este înregistrat la Serviciul Vamal ca participant la activitatea economică externă;

4) cererea nu se referă la o decizie care are acelaşi obiect ca o decizie anterioară adresată aceluiaşi solicitant, care a fost anulată sau retrasă pe parcursul unui an anterior depunerii cererii pe motiv că solicitantul nu a reuşit să îşi îndeplinească o obligaţie impusă în temeiul deciziei respective.

14. În cazul în care se constată că cererea nu conţine toate informaţiile necesare, Serviciul Vamal cere solicitantului să furnizeze informaţiile relevante într-un termen-limită, care nu depăşeşte 30 de zile de la data primirii cererii. Termenul menţionat la pct.12 se suspendă în consecinţă. Dacă solicitantul nu furnizează informaţiile solicitate în termenul stabilit de Serviciul Vamal în acest scop, cererea nu este acceptată cu informarea solicitantului.

15. Dacă solicitantului nu i se comunică acceptarea sau respingerea cererii, aceasta se consideră acceptată. Data acceptării este data depunerii cererii sau, în cazurile în care solicitantul a furnizat informaţiile necesare în urma unei solicitări a Serviciului Vamal conform pct.14, data la care a fost furnizată ultima informaţie.

16. Serviciul Vamal verifică îndeplinirea condiţiilor de autorizare prin controlul activităţii desfăşurate de solicitant pe baza analizei de risc şi este în drept să utilizeze toate formele de control vamal prevăzute de Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000. La verificarea îndeplinirii condiţiilor de autorizare se aplică în mod corespunzător metodologia utilizată în cazul cererilor pentru obţinerea statutului de agent economic autorizat.

17. Cererea şi documentele anexate sînt examinate în termenul prevăzut de art.184³ alin.(1)-(1²) din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000.

18. În cazul în care în procesul de verificare a activităţii solicitantului se identifică riscuri de neîndeplinire a condiţiilor de acordare a autorizaţiei pentru utilizarea procedurilor simplificate, Serviciul Vamal preavizează solicitantul şi îi acordă posibilitatea să îşi exprime punctul de vedere în scris, în termen de 30 de zile de la data recepţionării de către solicitant a preavizului, înainte ca cererea să fie efectiv respinsă. Termenul menţionat la pct.17 din prezentul Regulament se suspendă în consecinţă.

19. Serviciul Vamal refuză emiterea autorizaţiei dacă solicitantul nu corespunde condiţiilor de autorizare stipulate în secţiunea a 27¹-a din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000.

20. Decizia de refuz se aduce la cunoştinţa solicitantului cu expunerea motivelor acesteia şi poate fi atacată în instanţa de judecată, în modul stabilit de legislaţie.

21. În cazul în care condiţiile legale sînt îndeplinite, Serviciul Vamal emite autorizaţia de utilizare a procedurii simplificate conform modelului prevăzut în anexa nr.3 la prezentul Regulament. Autorizaţia se întocmeşte în două exemplare, dintre care unul se transmite solicitantului, iar celălalt se păstrează în evidenţa Serviciului Vamal, şi produce efecte începînd cu a cincea zi lucrătoare de la data emiterii.

22. Autorizaţiei i se acordă număr de înregistrare în ordine cronologică. Datele despre autorizaţie pot fi prezentate, la solicitare, altor organe de control şi autorităţilor publice competente.

23. Autorizaţia se acordă pe o perioadă nelimitată.

24. Titularul autorizaţiei este obligat să informeze Serviciul Vamal cu privire la orice eveniment survenit după emiterea autorizaţiei, care poate influenţa asupra menţinerii sau asupra conţinutului acesteia.

25. Serviciul Vamal monitorizează respectarea de către titular a condiţiilor de acordare a autorizaţiei prin efectuarea unor verificări planificate pe baza analizei de risc şi a controlului ulterior, conform metodologiei stabilite de Serviciul Vamal.

26. Titularul autorizaţiei poate solicita modificarea acesteia prin depunerea la ghişeul unic a unei cereri suplimentare similare celei de solicitare a autorizaţiei, conform anexei nr.3 la prezentul Regulament. Modificările autorizaţiei se perfectează de către Serviciul Vamal pe un nou formular de autorizaţie, care devine anexă la autorizaţia emisă iniţial.

27. Serviciul Vamal iniţiază o reevaluare a autorizaţiei ca urmare:

1) a modificărilor legislaţiei vamale ce reglementează condiţiile de autorizare;

2) a monitorizării efectuate;

3) a informaţiilor furnizate de către titularul autorizaţiei sau de către alte autorităţi competente.

III. SUSPENDAREA AUTORIZAŢIEI

28. Serviciul Vamal suspendă autorizaţia în cel puţin unul dintre următoarele cazuri:

1) se consideră că pot exista motive suficiente pentru anularea sau retragerea autorizaţiei, dar nu se dispune încă de toate elementele necesare pentru a decide cu privire la anularea sau retragerea acesteia;

2) se constată nerespectarea obligaţiilor stipulate în declaraţia-angajament, fapt ce a condus la sporirea riscului de neconformare la condiţiile de autorizare;

3) titularul nu se conformează cu oricare dintre condiţiile menţionate la art.184³ alin.(1) şi (1¹) din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000, care îi revin prin respectiva autorizaţie şi este oportun să i se acorde titularului timpul necesar pentru a adopta măsuri prin care să asigure îndeplinirea condiţiilor sau respectarea obligaţiilor;

4) titularul autorizaţiei solicită respectiva suspendare, deoarece se află temporar în imposibilitate de a îndeplini condiţiile prevăzute în autorizaţie sau de a se conforma obligaţiilor care îi revin prin această autorizaţie.

[Pct.28 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

29. Înainte de a adopta o decizie privind suspendarea autorizaţiei în temeiul pct.28 subpct.2), 3) din prezentul Regulament, Serviciul Vamal preavizează titularul autorizaţiei, care este în drept să remedieze situaţia şi/sau să îşi exprime punctul de vedere în scris, în termen de 30 de zile de la data comunicării. Ca excepţie, suspendarea produce efect imediat dacă tipul încălcării sau nivelul riscului impune acest lucru.

[Pct.29 modificat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

30. În cazul în care titularul autorizaţiei preavizat nu a întreprins măsurile necesare pentru a se conforma cerinţelor în termenul stabilit, Serviciul Vamal suspendă autorizaţia pentru 30 de zile, informînd titularul.

31. Dacă titularul autorizaţiei a întreprins măsurile pentru a se conforma cerinţelor în termenul stabilit, Serviciul Vamal anulează suspendarea, informînd titularul despre aceasta. Suspendarea poate fi anulată înainte de expirarea termenului de suspendare.

32. În cazul în care se consideră că titularul autorizaţiei nu poate îndeplini condiţiile prevăzute la art.195³ alin.(1) pct.3) din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000, autorizaţia se suspendă pe întreaga durată a procesului contravenţional, în conformitate cu prevederile Codului vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000 şi ale Codului contravenţional al Republicii Moldova nr.218/2008, sau pe întreaga durată a procesului penal, conform Codului de procedură penală al Republicii Moldova nr.122/2003, până la data la care hotărârea judecătorească rămâne definitivă.

În acest caz se aplică, în mod corespunzător, excepţiile şi consideraţiile stipulate în art.195³ alin.(1) pct.3) din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000.

[Pct.32 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

33. În cazul pct.28 subpct. 4) din prezentul Regulament, titularul poate cere suspendarea autorizaţiei, informînd Serviciul Vamal şi comunicînd toate măsurile prevăzute, precum şi termenul de punere în aplicare a acestora. În cazul în care titularul nu îşi remediază situaţia în perioada indicată în notificarea sa, Serviciul Vamal îi poate acorda un termen suplimentar, dar nu mai mult de 30 de zile. Dacă titularul nu a întreprins măsurile necesare pentru a se conforma cerinţelor în perioada de suspendare, Serviciul Vamal retrage autorizaţia.

34. Suspendarea autorizaţiei nu aduce atingere procedurilor vamale care au fost începute înainte de data suspendării şi nu au fost încheiate.

35. Decizia privind suspendarea autorizaţiei se aduce la cunoştinţa titularului şi poate fi atacată în instanţa de judecată, în modul stabilit de legislaţie.

IV. RETRAGEREA AUTORIZAŢIEI

36. Serviciul Vamal retrage autorizaţia în următoarele cazuri:

1) titularul autorizaţiei suspendate nu a întreprins măsurile necesare pentru a se conforma cerinţelor până la expirarea termenului de suspendare;

2) există o decizie a unei autorităţi administrative sau judiciare care să concluzioneze că una dintre persoanele menţionate: titularul autorizaţiei, angajatul responsabil de domeniul vamal al titularului, persoana împuternicită să îl reprezinte pe titular sau care exercită controlul asupra gestiunii acestuia, a comis încălcări grave sau repetate ale legislaţiei vamale sau fiscale, stipulate la art.195³ alin. (1) pct.3) din Codul vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000, cu aplicarea excepţiilor şi consideraţiilor prevăzute, precum şi că una dintre persoanele menţionate are antecedente penale pentru săvârşirea infracţiunilor în legătură cu activitatea economică, inclusiv cu activitatea economică a titularului;

3) la solicitarea titularului autorizaţiei.

[Pct.36 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

37. Retragerea autorizaţiei nu aduce atingere procedurilor vamale care au fost începute înainte de data retragerii şi nu au fost încheiate.

38. Data la care retragerea produce efecte este indicată în decizia privind retragerea autorizaţiei care se aduce la cunoştinţa titularului şi poate fi atacată conform prevederilor Codului vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000 şi ale Codului administrativ al Republicii Moldova nr.116/2018.

[Pct.38 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

V. ANULAREA AUTORIZAŢIEI

39. Autorizaţia se anulează dacă sînt întrunite concomitent următoarele condiţii:

1) decizia de acordare a autorizaţiei a fost luată pe baza unor informaţii eronate;

2) titularul autorizaţiei ştia sau trebuia să ştie că informaţiile erau eronate;

3) decizia urma a fi diferită în cazul în care informaţiile erau corecte.

40. Anularea autorizaţiei produce efecte de la data la care a obţinut valabilitate decizia iniţială.

41. Decizia privind anularea autorizaţiei se aduce la cunoştinţa titularului şi poate fi atacată conform prevederilor Codului vamal al Republicii Moldova nr.1149/2000 şi ale Codului administrativ al Republicii Moldova nr.116/2018.

[Pct.41 în redacţia Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

Anexa nr.1

la Regulamentul privind procedura de eliberare,

suspendare, retragere şi anulare a autorizaţiei

pentru utilizarea procedurilor simplificate

Cerere de autorizaţie pentru utilizarea

procedurilor simplificate

Formular de continuare

INSTRUCŢIUNI

privind modul de completare a cererii de autorizaţie

pentru utilizarea procedurilor simplificate

1. Solicitant: Se indică numele complet şi adresa solicitantului. Solicitantul este persoana căreia i se eliberează autorizaţia.

1.a. Statutul juridic al solicitantului: Se menţionează forma juridică de organizare cum este indicat în actul de constituire.

1.b. Data constituirii: Se menţionează, în cifre, ziua, luna şi anul constituirii.

1.c. Numărul de identificare (IDNO): Se indică codul numeric unic, atribuit de organul înregistrării de stat (IDNO).

1.d. Datele de contact: Se indică datele de contact utile (persoană de contact, adresă de contact, număr de telefon, număr de fax, adresă e-mail).

1.e. Depunerea declaraţiilor: Se indică tipul de reprezentare pentru depunerea unei declaraţii, prin marcarea cu "X" a căsuţei corespunzătoare.

2. Simplificări: Se indică ce tip de simplificare (înregistrare şi/sau declaraţie simplificată) şi ce regim vamal (de import şi/sau de export) se solicită marcarea cu "X" a căsuţei corespunzătoare.

2.a. şi b. Procedura de vămuire la domiciliu/Procedura declaraţiei simplificate: Pentru regimul de perfecţionare activă, se introduce codul 1 pentru sistemul cu suspendare şi codul 2 pentru sistemul cu restituire. Pentru reexport, se poate face o cerere pentru simplificare în cazurile în care este necesară o declaraţie vamală.

3. Tipul autorizaţiei: Se indică codul corespunzător:

1. prima cerere de autorizaţie;

2. cererea de modificare sau de reînnoire a autorizaţiei (se indică, de asemenea, numărul corespunzător al autorizaţiei).

4.a. Agent economic autorizat (AEO): Se indică dacă agentul economic deţine statutul AEO; dacă "DA" se introduce numărul autorizaţiei deţinute.

4.b. Autorizaţia (autorizaţiile) pentru regimurile vamale pentru care se vor utiliza simplificările: Se indică tipul, numărul de referinţă şi, dacă este cazul, data la care expiră autorizaţia sau autorizaţiile corespunzătoare pentru care se vor utiliza simplificarea sau simplificările aplicate; în cazul în care autorizaţia sau autorizaţiile tocmai au fost solicitate, se indică tipul de autorizaţie (autorizaţii) şi data cererii. Pentru tipul de autorizaţie, se introduce unul dintre codurile următoare:

AV – Regim de antrepozit vamal;

PA – Regim de perfecţionare activă;

AT – Admitere temporară;

TCV – Transformare sub control vamal.

5. Contabilitatea în scopuri vamale a solicitantului: Informaţii privind contabilitatea principală, documentele comerciale, fiscale sau alte documente contabile.

5.a. Locul unde este păstrată contabilitatea principală: Se indică adresa completă a locului în care este păstrată contabilitatea principală.

5.b. Tipul de contabilitate: Se indică tipul de contabilitate (pe suport electronic sau de hîrtie, precum şi tipul de sistem şi software utilizat).

6. Formulare de continuare: Se indică numărul formularelor de continuare anexate la cerere.

7. Evidenţele privind regimul: Informaţii privind evidenţele (contabilitate privind operaţiunile vamale).

7.a. Locul unde sînt păstrate evidenţele: Se indică adresa completă a locului în care sînt păstrate evidenţele.

7.b. Tipul de evidenţe: Se indică tipul de evidenţe (pe suport electronic sau de hîrtie, precum şi tipul de sistem şi software utilizat).

7.c. Alte informaţii pertinente: Se indică, dacă este cazul, alte informaţii utile cu privire la evidenţe.

8. Tipul de mărfuri: Informaţii despre tipul de mărfuri şi tranzacţii.

8.a. Poziţia tarifară/Descrierea: Se indică codul poziţiei tarifare corespunzător conform nomenclaturii combinate a mărfurilor, precum şi descrierea mărfurilor.

8.b. Cantitatea totală estimată: Se indică informaţiile corespunzătoare pentru fiecare lună (în decursul unui an).

8.c. Numărul estimat de tranzacţii: Se indică informaţiile corespunzătoare pentru fiecare lună (în decursul unui an).

8.d. Valoarea în vamă totală estimată: Se indică informaţiile corespunzătoare pentru fiecare lună (în decursul unui an).

8.e. Cuantumul mediu al taxelor: Se indică informaţiile corespunzătoare pentru fiecare lună (în decursul unui an).

9. Locurile autorizate pentru mărfuri/posturile vamale: Informaţii privind locurile autorizate unde se află mărfurile şi postul vamal responsabil.

a. Pentru procedura de vămuire la domiciliu, se introduce adresa completă a locului unde se află mărfurile.

b. Se indică numele, adresa şi datele de contact complete ale postului vamal local responsabil de locul unde se află mărfurile, menţionat la rubrica 9.a.

10. Posturile vamale (declaraţie simplificată): Se indică denumirea, adresa şi datele de contact complete ale posturilor vamale competente la care se depune declaraţia simplificată.

11. Biroul de supraveghere: Se indică denumirea, adresa şi datele de contact complete ale biroului vamal de supraveghere.

12. Tipul declaraţiei simplificate: Se indică tipul declaraţiei simplificate, marcînd cu "X" căsuţa corespunzătoare.

13. Numele, prenumele, funcţia semnatarului, semnătura, data:

Numele, prenumele: Se va indica numele şi prenumele solicitantului.

Funcţia semnatarului: Se va preciza funcţia semnatarului.

Semnătura: Semnatarul trebuie să fie aceeaşi persoană care reprezintă întreprinderea solicitantului în ansamblu.

Data: Se va indica data.

Anexa nr.2

la Regulamentul privind procedura de eliberare,

suspendare, retragere şi anulare a autorizaţiei

pentru utilizarea procedurilor simplificate

Anexa nr.3

la Regulamentul privind procedura de eliberare,

suspendare, retragere şi anulare a autorizaţiei

pentru utilizarea procedurilor simplificate

AUTORIZAŢIE

pentru utilizarea procedurilor simplificate

Formular de continuare

[Anexa nr.2 în redacţia Hot.Guv. nr.109 din 27.02.2019, în vigoare 01.03.2019]

Anexa nr.3

la Hotărîrea Guvernului

nr.647 din 7 august 2014

REGULAMENT

cu privire la organizarea şi funcţionarea ghişeului unic în domeniul

 eliberării autorizaţiei de agent economic autorizat şi a autorizaţiei

pentru utilizarea procedurilor simplificate

I. DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul Regulament este elaborat în vederea eficientizării şi raţionalizării procedurii de eliberare a autorizaţiei de agent economic autorizat şi a autorizaţiei pentru utilizarea procedurilor simplificate (în continuare – autorizaţie).

2. În sensul prezentului Regulament, ghişeul unic reprezintă o platformă comună de acces şi un mecanism care permite solicitantului să se adreseze Serviciului Vamal, care are obligaţia să asigure coordonarea acţiunilor la verificarea condiţiilor de autorizare, conform competenţelor funcţionale atribuite prin lege.

2¹. Organizarea şi funcţionarea ghişeului unic în domeniul eliberării autorizaţiei AEO se efectuează prin SI "e-AEO".

[Pct.2¹ introdus prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

3. Prevederile prezentului Regulament se aplică solicitanţilor/titularilor autorizaţiei de agent economic autorizat şi autorizaţiei pentru utilizarea procedurilor simplificate, în sensul secţiunilor a 27¹-a şi a 28¹-a din Codul vamal al Republicii Moldova.

4. Actele necesare pentru depunerea cererii de solicitare a autorizaţiei prin intermediul ghişeului unic sînt prevăzute în anexele nr.1 şi nr.2 la prezenta hotărîre.

II. ORGANIZAREA ACTIVITĂŢII GHIŞEULUI UNIC

5. Activitatea ghişeului unic este organizată de către Serviciul Vamal, în calitate de autoritate competentă pentru eliberarea autorizaţiei.

6. Activitatea ghişeului unic este asigurată de către o subdiviziune specializată din cadrul aparatului central al Serviciului Vamal, desemnată prin ordin al conducătorului Serviciului Vamal, şi se desfăşoară conform programului de activitate al autorităţii.

7. Subdiviziunea responsabilă de activitatea ghişeului unic efectuează următoarele acţiuni:

1) informează solicitantul cu privire la procedura de depunere, acceptare şi examinare a cererii de acordare a statutului de agent economic autorizat sau la utilizarea procedurilor simplificate, actele care urmează a fi prezentate, modul de verificare a condiţiilor de acordare, precum şi cu privire la procedura de eliberare a autorizaţiei, conform prevederilor prezentei hotărîri;

2) recepţionează cererea de acordare a statutului de agent economic autorizat sau de autorizare a utilizării procedurii simplificate;

3) verifică corectitudinea şi completitudinea cererii depuse şi a documentelor anexate;

4) informează solicitantul cu privire la acceptarea cererii sau restituirea cererii de acordare a autorizaţiei;

5) verifică corespunderea condiţiilor de acordare a autorizaţiei;

6) propune conducerii Serviciului Vamal spre aprobare decizia privind acordarea statutului de agent economic autorizat sau pentru utilizarea procedurilor simplificate;

7) eliberează solicitantului autorizaţia sau decizia de refuz.

[Anexa nr.3 în redacţia Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

Anexa nr.4

la Hotărîrea Guvernului

nr.647 din 7 august 2014

[Anexa nr.4 introdusă prin Hot.Guv. nr.209 din 04.04.2017, în vigoare 07.04.2017]

REGULAMENT

cu privire la logoul AEO

I. DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul Regulament stabileşte procedura de eliberare şi de utilizare a logoului AEO de către Serviciul Vamal şi de către agenţii economici care deţin Autorizaţia AEO valabilă.

2. Logoul AEO este proprietatea Serviciului Vamal şi este protejat prin Legea nr.139 din 2 iulie 2010 privind dreptul de autor şi drepturile conexe.

II. PROCEDURA DE ELIBERARE

3. Logoul AEO este reprezentat în anexa nr.1 la prezentul Regulament şi este compus din două elemente:

1) un dreptunghi de culoare albastră-închis, care reprezintă culoarea Serviciului Vamal;

2) textul format din abrevierea AEO, plasat în partea stîngă a dreptunghiului, şi echivalentul, pe larg, în limba engleză – AUTHORISED ECONOMIC OPERATOR, text care se regăseşte în partea dreaptă a aceluiaşi dreptunghi. Sub dreptunghi, textul MOLDOVA reprezintă ţara care a eliberat autorizaţia AEO.

4. Logoul se eliberează agenţilor economici autorizaţi la solicitare, prin depunerea unei cereri-declaraţie la Serviciul Vamal, conform modelului stabilit în anexa nr.2 la prezentul Regulament, prin intermediul SI "e-AEO".

[Pct.4 completat prin Hot.Guv. nr.753 din 02.11.2022, în vigoare 11.11.2022]

5. Logoul AEO se eliberează agenţilor economici autorizaţi în format electronic în termen de cel mult 5 zile lucrătoare de la data recepţionării cererii-declaraţie.

III. CONDIŢII DE UTILIZARE

6. Utilizarea logoului de către agenţii economici autorizaţi se permite doar cu respectarea cerinţelor ce urmează:

1) logoul AEO nu este întrebuinţat în asociere cu materiale şi/sau informaţii care contravin normelor legale;

2) logoul AEO nu este subiectul nici unei modificări ce se referă la proporţia, culorile, elementele componente sau altor transformări;

3) logoul AEO nu este întrebuinţat în situaţiile ce discreditează numele şi/sau imaginea Serviciului Vamal ori serviciile oferite de către acesta, precum şi în cele în care se încalcă reglementările legale privind proprietatea intelectuală.

7. Utilizarea neautorizată a logoului nu este permisă, iar Serviciul Vamal îşi rezervă dreptul de a iniţia demersuri legale împotriva oricărei părţi care aduce prejudicii Serviciului Vamal prin utilizarea logoului AEO.

8. Serviciul Vamal este în drept de a utiliza logoul AEO în următoarele cazuri:

1) pe pagina web oficială a autorităţii sau pe orice material publicitar şi promoţional în orice format;

2) pe autorizaţiile AEO emise;

3) pe corespondenţă, diverse materiale emise, respectînd forma recomandată în anexa nr.1 la prezentul Regulament.

9. Reproducerea logoului AEO se face cu respectarea proporţiilor originale, iar micşorarea sau mărirea acesteia trebuie să respecte condiţiile de lizibilitate.

10. Logoul AEO poate fi reprodus în culorile prezentate în anexa nr.1 la prezentul Regulament sau în alb-negru.

11. Utilizarea logoului AEO de către agenţii economici autorizaţi se permite numai sub forma care este transmisă de către Serviciul Vamal.

12. Logoul AEO este transmis agenţilor economici autorizaţi de către Serviciul Vamal, numai după sau concomitent cu obţinerea autorizaţiei AEO.

13. Dreptul unui agent economic autorizat de a utiliza logoul AEO sau referirea la acesta se dobîndeşte la data producerii efectelor autorizaţiei AEO şi se menţine pe toată perioada de valabilitate a acesteia.

14. Agentul economic autorizat este responsabil pentru utilizarea logoului AEO şi nu trebuie să admită utilizarea ilegală a acestuia de către terţe persoane.

15. Modul în care agentul economic autorizat utilizează logoul AEO este verificat de către Serviciul Vamal în timpul vizitelor de monitorizare a statutului de AEO, stabilite conform planului anual de monitorizare, aprobat de Serviciul Vamal sau ca urmare a unor reclamaţii.

16. Utilizarea în mod neautorizat a logoului AEO este sancţionată cu suspendarea autorizaţiei AEO pentru o perioadă de 30 de zile calendaristice.

17. În cazul în care AEO utilizează simbolul pe perioada suspendării şi nu respectă prevederile prezentului Regulament, autorizaţia AEO se retrage.

Anexa nr.1

la Regulamentul cu privire la logoul AEO

Anexa nr.2

la Regulamentul cu privire la logoul AEO