Hotărâre nr.13 din 24.01.2020 cu privire la modificarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Â R E

cu privire la modificarea unor acte normative

ale Băncii Naţionale a Moldovei

nr. 13  din  24.01.2020

 (în vigoare 01.04.2020, cu excepţia unor prevederi - 07.08.2020 (vezi pct.6 din hotărîre)) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 36-43 art. 162 din 07.02.2020

* * *

ÎNREGISTRAT:

Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova

nr.1532 din 3 februarie 2020

Ministru_______Fadei NAGACEVSCHI

În temeiul art.5 alin.(1) lit.l), art.11 alin.(1), art.27 alin.(1) lit.c), art.51 lit.a) şi 52 din Legea nr.548/1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.297-300, art.544), cu modificările ulterioare, precum şi art.25 alin.(1), art.55 şi art.67 din Legea nr.62/2008 privind reglementarea valutară (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.423-429, art.859), cu modificările ulterioare, Comitetul executiv al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.11/2009 cu privire la aprobarea Instrucţiunii cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.57-58, art.251), cu modificările ulterioare, înregistrată la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova cu nr.654 din 21 februarie 2009, se modifică după cum urmează:

1) În clauza de adoptare :

a) textul “Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare” se substituie cu textul “Legea nr.548/1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.297-300, art.544), cu modificările ulterioare”;

b) textul “Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496)” se substituie cu textul “Legea nr.62/2008 privind reglementarea valutară (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.423-429, art.859), cu modificările ulterioare”.

2) În Instrucţiune:

a) în tot textul, inclusiv în anexe, cuvântul “filială” la orice formă gramaticală se substituie cu cuvântul “sucursală” la forma gramaticală respectivă;

b) la punctul 1, textul “Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496), cu modificările şi completările ulterioare (în continuare – Legea nr.62-XVI din 21.03.2008)” se substituie cu textul “Legea nr.62/2008 privind reglementarea valutară (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.423-429, art.859), cu modificările ulterioare (în continuare – Legea nr.62/2008)”;

c) la punctul 2, textul “Legea nr.62-XVI din 21.03.2008” se substituie cu textul “Legea nr.62/2008”;

d) punctul 3:

litera g) se abrogă;

litera h), după cuvântul “credite” se completează cu textul “/garanţii”;

e) punctul 9¹, după cuvântul “pierderi” se completează cu cuvântul “aşteptate”;

f) la punctul 10 textul “f), i)” se substituie cu textul “f), h), i)”;

g) punctele 11¹, 11², 14 şi anexa nr.7 se abrogă;

h) în anexa nr.2, Modul de întocmire a raportului “Operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei străine efectuate de către banca licenţiată” punctul 8 lit.h), după cuvântul “pierderi” se completează cu cuvântul “aşteptate”;

i) anexa nr.8:

(i) formularul raportului “ORD 4.4 Operaţiunile conform contractelor de împrumuturi /credite externe primite de către banca licenţiată”:

denumirea formularului raportului, după cuvântul “credite” se completează cu textul “/garanţii”;

formularul “ORD 4.4 A Operaţiunile conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată care nu sunt supuse notificării” se completează cu coloana 8 “Documentul ce confirmă efectuarea operaţiunii (denumirea, numărul şi data)”;

se completează cu tabelul “ORD 4.4 C Operaţiunile conform contractelor de garanţii externe primite de către banca licenţiată care sunt supuse notificării” cu următorul cuprins:

(ii) Modul de întocmire a raportului “Operaţiunile conform contractelor de împrumuturi /credite externe primite de către banca licenţiată”:

denumirea Modului de întocmire a raportului, după cuvântul “credite” se completează cu textul “/garanţii”;

punctul 1 va avea următorul cuprins:

“1. În raport se reflectă informaţia privind operaţiunile efectuate de către banca licenţiată conform următoarelor împrumuturi /credite/garanţii externe primite:

a) împrumuturile/creditele aferente investiţiilor directe în Republica Moldova conform contractelor care au fost încheiate până la data de 10 decembrie 2016, în privinţa cărora nu este aplicabil regimul de notificare conform Legii nr.62/2008;

b) împrumuturile/creditele externe luate la evidenţă de către Banca Naţională a Moldovei conform Instrucţiunii privind notificarea angajamentelor externe, aprobate prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.12/2020 (în continuare - Instrucţiunea privind notificarea angajamentelor externe);

c) garanţiile externe luate la evidenţă de către Banca Naţională a Moldovei conform Instrucţiunii privind notificarea angajamentelor externe.”;

punctul 3:

cuvântul “două” se substituie cu cuvântul “trei”;

se completează cu litera c) cu următorul cuprins:

“c) tabelul C “Operaţiunile conform contractelor de garanţii externe primite de către banca licenţiată care sunt supuse notificării”, în care se reflectă informaţia stipulată la punctul 1 lit.c).”;

punctul 4:

literele g) şi h) vor avea următorul cuprins:

“g) în coloana 2 “Tipul operaţiunii” se indică codul corespunzător al tipului operaţiunii efectuate conform împrumutului /creditului extern, după cum urmează:

codul 01 – trageri/debursări;

codul 02 – suma comisioanelor reţinute de către creditorul nerezident din suma împrumutului/creditului acordat (nu se va utiliza pentru comisioanele bancare);

codul 03 – suma dobânzii capitalizate (conform prevederilor contractului sau în baza acordului părţilor);

codul 21 – rambursarea sumei de bază a împrumutului /creditului extern;

codul 22 – plata dobânzii;

codul 23 – plata penalităţii;

codul 24a – plata comisionului de angajare (acordare);

codul 24b – plata comisionului de administrare;

codul 24c – plata comisionului de achitare anticipată;

codul 24d – plata altor comisioane;

h) în coloana 3 “Modul de efectuare a operaţiunii” se indică codul corespunzător al modului prin care a fost primit de către banca licenţiată împrumutul/creditul extern sau codul corespunzător al modului prin care au fost achitate datoriile băncii licenţiate faţă de creditorul nerezident (suma de bază a împrumutului /creditului extern şi alte plăti /transferuri) conform împrumutului /creditului extern:

codul 11 - prin mijloace băneşti;

codul 12 - prin livrări de mărfuri;

codul 13 - prin prestări de servicii;

codul 14 - în alte forme;

codul 15 – pentru sumele corespunzătoare impozitului pe venit reţinut conform legislaţiei Republicii Moldova din valoarea dobânzilor/comisioanelor calculate şi achitate în favoarea nerezidentului.

În cazul în care, conform prevederilor contractului/acordului între părţi, creditorul nerezident a reţinut, din suma acordată, comisionul de acordare (alte comisioane după caz), în raport se va indica:

i) pentru suma efectiv transferată de creditor – codul 01 în Coloana 2 “Tipul operaţiunii” şi codul 11 în Coloana 3 “Modul de efectuare a operaţiunii”;

ii) pentru suma comisionului reţinut (care se consideră că a fost acordată de către creditorul nerezident băncii licentiate) – codul 02 în Coloana 2 “Tipul operaţiunii” şi codul 14 în Coloana 3 “Modul de efectuare a operaţiunii”, şi

iii) pentru suma comisionului reţinut – codul 24 (a, b, c sau d) în Coloana 2 “Tipul operaţiunii” şi codul 14 în Coloana 3 “Modul de efectuare a operaţiunii”.

În cazul în care, conform legislaţiei Republicii Moldova, banca licenţiată este obligată să reţină şi să achite impozit pe venit din sumele dobânzilor şi comisioanelor achitate nerezidenţilor, în raport se vor efectua următoarele înregistrări (data operaţiunii fiind data plăţii dobânzii/comisionului):

i) pentru suma dobânzii/comisionului transferată creditorului nerezident – codul 22 sau codul 24 (a, b, c sau d) în Coloana 2 “Tipul operaţiunii” şi codul 11 în Coloana 3 “Modul de efectuare a operaţiunii”;

ii) pentru suma impozitului pe venit reţinut din suma dobânzii/comisionului calculată conform contractului – codul 22 sau codul 24 (a, b, c sau d) în Coloana 2 “Tipul operaţiunii” şi codul 15 în Coloana 3 “Modul de efectuare a operaţiunii”.”;

se completează cu litera m) cu următorul cuprins:

“m) în coloana 8 “Documentul ce confirmă efectuarea operaţiunii (denumirea, numărul şi data)” se indică denumirea documentului ce confirmă efectuarea operaţiunii (de ex., ordinul de plată), numărul şi data acestuia.”;

la punctul 5:

litera b), textul “Instrucţiunii privind angajamentele externe” se substituie cu textul “Instrucţiunii privind notificarea angajamentelor externe”;

literele b) şi c) se modifică doar în textul în limba rusă.

se completează cu punctul 6 cu următorul cuprins:

“6. În tabelul C, informaţia se reflectă după cum urmează:

a) în coloana A “Nr.d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rând în raport;

b) în coloana B “Numărul angajamentului extern atribuit de BNM” se indică numărul garanţiei externe, atribuit de către Banca Naţională a Moldovei ca urmare a luării acesteia la evidenţă conform Instrucţiunii privind notificarea angajamentelor externe, care este indicat pe notificaţia respectivă;

c) în coloana C “Data luării la evidenţă” se indică data luării de către Banca Naţională a Moldovei la evidenţă a garanţiei externe, care este indicată pe notificaţia respectivă;

d) în coloana 1 “Data efectuării operaţiunii” se indică data fiecărei operaţiuni efectuate în urma survenirii cazului garantat;

e) în coloana 2 “Tipul plăţilor efectuate conform garanţiei” se indică codul corespunzător al tipului de plată /transfer efectuat de către garantul nerezident în favoarea beneficiarului de garanţie rezident conform garanţiei externe notificate. În cazul în care tranzacţia garantată reprezintă acordarea unui împrumut /credit se indică următoarele coduri: codul 31 – rambursarea sumei de bază, codul 32 - plata dobânzii, codul 33 – achitarea penalităţii, codul 34 – achitarea comisionului. Dacă tranzacţia garantată reprezintă o tranzacţie de vânzare-cumpărare a mărfurilor, de prestare a serviciilor etc. se indică codul 35;

f) în coloana 3 “Plăţi” se indică modul prin care banca licenţiată - ordonator de garanţie rezident returnează garantului nerezident sumele plătite de către acesta conform garanţiei externe notificate: codul 41 - prin mijloace băneşti, codul 42 - prin livrări de mărfuri, codul 43 - prin prestări de servicii, codul 44 - în alte forme;

g) în coloana 4 “Tipul plăţilor” se indică codul corespunzător al tipului de plată /transfer efectuat de către banca licenţiată - ordonator de garanţie rezident în favoarea garantului nerezident la returnarea sumelor plătite de către garant conform garanţiei externe notificate.

În cazul în care tranzacţia garantată reprezintă acordarea unui împrumut /credit se indică următoarele coduri: la returnarea sumelor plătite de către garantul nerezident în calitate de rambursare a sumei de bază a împrumutului /creditului - codul 51, a sumei dobânzii - codul 52, a sumei penalităţii - codul 53, a sumei comisionului - codul 54. Dacă tranzacţia garantată reprezintă o tranzacţie de vânzare-cumpărare a mărfurilor, de prestare a serviciilor etc., la returnarea sumelor plătite de către garant se indică codul 55.

În cazul garanţiei externe sub formă de facilităţi de garantare emise de către garantul nerezident în cadrul programelor de finanţare indicate la pct.19 lit.e) din Instrucţiunea privind notificarea angajamentelor externe, în cadrul căreia banca licenţiată este intermediar financiar (care îndeplineşte rolurile de ordonator de garanţie şi beneficiar de garanţie), în coloanele 2, 3 şi 4 banca licenţiată reflectă informaţia privind plăţile primite/efectuate atât în calitatea sa de beneficiar de garanţie, cât şi de ordonator de garanţie.

În funcţie de tipul operaţiunii (plăţi efectuate conform garanţiei, returnarea sumelor plătite conform garanţiei) se completează fie coloana 2, fie coloanele 3 şi 4. Efectuarea concomitentă a înscrierilor în coloana 2 şi în coloanele 3 şi 4 nu se admite;

h) în coloana 5 “suma” se indică suma operaţiunii efectuate;

i) în coloana 6 “codul monedei” se indică codul monedei în care a fost efectuată operaţiunea;

k) în coloana 7 “suma” se indică suma operaţiunii efectuate, recalculată în moneda contractului de garanţie conform cursului stabilit de către părţi în contract sau, dacă cursul nu este prevăzut, conform cursului oficial al leului moldovenesc valabil la data efectuării operaţiunii, în cazul în care operaţiunea a fost efectuată în altă monedă decât moneda de garanţie;

l) în coloana 8 “codul monedei”: se indică codul monedei contractului de garanţie;

m) în coloana 9 “Documentul ce confirmă efectuarea operaţiunii (denumirea, numărul şi data)”: se indică denumirea documentului ce confirmă efectuarea operaţiunii (de ex., ordinul de plată), numărul şi data acestuia.”;

j) în tot cuprinsul anexei nr.12, textul “activităţilor financiare” se substituie cu textul “activităţilor permise băncilor”.

2. Regulamentul privind autorizarea unor operaţiuni valutare de către Banca Naţională a Moldovei, aprobat prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.51/2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.57-58, art.251), cu modificările ulterioare, înregistrat la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova cu nr.665 din 16 martie 2009, se modifică după cum urmează:

1) În tot cuprinsul regulamentului, textul “Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008” şi textul “Legea nr.62-XVI din 21.03.2008”, la orice caz gramatical, se substituie cu textul “Legea nr.62/2008”, la cazul gramatical respectiv;

2) Punctul 2:

a) la litera b), cuvântul “modul” se substituie cu cuvintele “condiţiile şi modul”;

b) se completează cu literele f) şi g), cu următorul cuprins:

“f) obligaţiile rezidenţilor care efectuează operaţiuni valutare autorizate;

g) alte particularităţi aferente operaţiunilor valutare autorizate.”;

3) Punctul 3 se completează cu literele g), h) şi i) cu următorul cuprins:

“g) operaţiuni ce ţin de acordarea de către rezidenţi în favoarea nerezidenţilor a împrumuturilor /creditelor financiare, specificate la art.11 alin.(4) din Legea nr.62/2008;

h) operaţiuni ce ţin de acordarea de către persoanele fizice rezidente în favoarea persoanelor fizice nerezidente a împrumuturilor în cadrul operaţiunilor cu caracter personal, specificate la art.15 alin.(1) lit.a) din Legea nr.62/2008, în sumă ce depăşeşte 10 000 de euro (sau echivalentul lor);

i) operaţiuni ce ţin de acordarea de către rezidenţi în favoarea nerezidenţilor a garanţiilor, specificate la art.12 alin.(3) din Legea nr.62/2008, în cazul în care suma garanţiei depăşeşte 10 000 de euro (sau echivalentul lor).”;

4) Se completează cu punctele 3¹ - 3⁵ cu următorul cuprins:

“3¹. Regimul de autorizare nu se aplică:

a) operaţiunilor valutare indicate la pct.3 în care participant la operaţiuni este Ministerul Finanţelor sau Banca Naţională a Moldovei, precum şi operaţiunilor valutare efectuate din contul mijloacelor bugetului public naţional;

b) operaţiunilor valutare aferente garanţiilor financiare prevăzute la art.4 pct.12) din Legea nr.184/2016 cu privire la contractele de garanţie financiară şi care sunt reglementate de această lege.

3². În calitate de rezidenţi care efectuează operaţiuni valutare menţionate la pct.3 lit.g)-i) se consideră şi rezidenţii care, urmare modificării sau completării clauzelor contractuale, cesiunii de creanţă, preluării datoriei, novaţiei sau altor temeiuri de modificare a raporturilor juridice devin contrapărţi la operaţiunile valutare respective.

3³. În cazul operaţiunii valutare care nu este supusă autorizării conform Legii nr.62/2008 la data încheierii contractelor (emiterii documentelor), dar care urmare modificărilor clauzelor contractuale devine supusă autorizării de către Banca Naţională a Moldovei conform legii menţionate, rezidentul – participant la tranzacţia aferentă operaţiunii valutare devine responsabil pentru obţinerea autorizaţiei şi raportarea despre operaţiunea valutară în cauză potrivit prezentului Regulament. În cazul în care conform operaţiunii valutare menţionate au fost efectuate tranzacţii până la data autorizării de către Banca Naţională a Moldovei, acestea vor fi raportate conform capitolului IV.

3⁴. Determinarea echivalentului în altă monedă a plafoanelor în euro indicate la pct.3 se efectuează cu aplicarea cursului oficial al leului moldovenesc valabil la data încheierii contractelor (emiterii documentelor) în baza cărora au apărut obligaţii aferente acestor operaţiuni valutare.

3⁵. În cazul în care urmare modificării prevederilor contractului, suma împrumutului/creditului sau a garanţiei se majorează şi depăşeşte plafonul indicat la pct.3 lit.g)-i), determinarea echivalentului în altă monedă a plafonului dat se efectuează cu aplicarea cursului oficial al leului moldovenesc valabil la data încheierii contractelor (emiterii documentelor) prin care a fost majorată suma contractuală a împrumutului/creditului sau a garanţiei.”;

5) Punctul 4 se completează cu o propoziţie nouă cu următorul cuprins: “Responsabilitatea pentru obţinerea autorizaţiei o poartă rezidentul-participant la tranzacţia aferentă operaţiunii valutare.”;

6) Se completează cu punctul 4¹ cu următorul cuprins:

“4¹. În cazul în care pentru efectuarea operaţiunilor valutare indicate la pct.3 se preconizează utilizarea unui cont în străinătate care, potrivit Legii nr.62/2008, poate fi deschis numai cu autorizare din partea Băncii Naţionale a Moldovei, rezidentul depune cererea cu privire la autorizarea operaţiunii valutare respective concomitent cu cererea de eliberare a autorizaţiei pentru deschiderea contului în străinătate conform Regulamentului privind conturile rezidenţilor în străinătate, aprobat prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.216/2015. Banca Naţională a Moldovei este în drept de a autoriza operaţiunea valutară, pentru realizarea căreia se preconizează deschiderea contului în străinătate, dacă aceasta a decis de a autoriza deschiderea contului în străinătate.”;

7) La punctul 8¹, textul “nr.29 din 13 februarie 2018” se substituie cu textul “nr.29/2018”;

8) Punctul 9, după cuvântul “întocmită” se completează cu textul “ , în funcţie de tipul operaţiunii valutare,”, iar după textul “anexa nr.1” se completează cu textul “ sau, după caz, conform formularului din anexa nr.1¹ sau anexa nr.1²”;

9) La punctul 10, textul “pct.1-3” se substituie cu textul “pct. 2-3¹”;

10) Punctul 11 se completează cu subpunctele 6), 7) şi 8), cu următorul cuprins:

“6) pentru operaţiunile indicate la pct.3 lit.g) din prezentul Regulament, ce ţin de acordarea de către rezidenţi în favoarea nerezidenţilor a împrumuturilor /creditelor financiare - documentele indicate la pct.15³ şi 16;

7) pentru operaţiunile indicate la pct.3 lit.h) din prezentul Regulament, ce ţin de acordarea de către persoanele fizice rezidente în favoarea persoanelor fizice nerezidente a împrumuturilor în cadrul operaţiunilor cu caracter personal - documentele indicate la pct.15³ şi 16;

8) pentru operaţiunile indicate la pct.3 lit.i) din prezentul Regulament, ce ţin de acordarea de către rezidenţi în favoarea nerezidenţilor a garanţiilor - documentele indicate la pct.15⁴- 16.”;

11) Se completează cu punctul 11¹ cu următorul cuprins:

“11¹. Informaţia care se conţine în cererea de eliberare a autorizaţiei trebuie să corespundă cu informaţia din documente în baza căreia a fost completată cererea.”;

12) La punctul 13, textul “Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995” se substituie cu textul “Legea nr.548/1995”;

13) Punctul 17, după cuvintele “operaţiunii valutare” se completează cu textul “indicate la pct.3 lit.a)-f)”;

14) Se completează cu punctele 17¹ - 17³ cu următorul cuprins:

“17¹. Autorizarea operaţiunii valutare indicate la pct.3 lit.g) şi lit.h) se efectuează prin eliberarea de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiei conform formularului prevăzut în anexa nr.3¹ şi a anexei la autorizaţie conform formularului indicat în anexa nr.6 la prezentul Regulament.

17². Autorizarea operaţiunii valutare indicate la pct.3 lit.i) se efectuează prin eliberarea de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiei conform formularului prevăzut în anexa nr.3² şi a anexei la autorizaţie conform formularului indicat în anexa nr.7, după caz, anexa nr.8 la prezentul Regulament.

17³. În funcţie de specificul operaţiunii valutare, Banca Naţională a Moldovei poate modifica conţinutul autorizaţiei, anexei la autorizaţie şi/sau elibera câteva anexe la autorizaţie.”;

15) Punctul 18 se completează în final cu textul “ , cu excepţia operaţiunii valutare specificate la pct.3 lit.g) sau h), în cazul căreia autorizaţia este valabilă până la stingerea obligaţiilor aferente împrumutului /creditului.”;

16) Punctul 19 va avea următorul cuprins:

“19. Autorizaţiile emise se înmânează rezidenţilor (reprezentanţilor împuterniciţi ai acestora) contra semnătură în registrul indicat la pct.8 sau se expediază prin scrisori recomandate cu aviz de primire.”;

17) La punctul 20:

a) textul “10 zile” se substituie cu textul “15 zile”;

b) litera a), după textul “originalul autorizaţiei BNM,” se completează cu textul “anexa la aceasta (doar în cazul operaţiunilor valutare indicate la pct.3 lit.g)-i)”;

18) Punctul 25 va avea următorul cuprins:

“25. Amendamentele la autorizaţiile emise se înmânează rezidenţilor (reprezentanţilor împuterniciţi ai acestora) contra semnătură în registrul indicat la pct.8 sau se expediază prin scrisori recomandate cu aviz de primire.”;

19) Punctul 41 va avea următorul cuprins:

“41. Rezidentul care a obţinut autorizaţia BNM pentru efectuarea operaţiunii valutare supuse autorizării este obligat să raporteze la Banca Naţională a Moldovei informaţia aferentă acestei operaţiuni, prin prezentarea:

a) raportului privind efectuarea operaţiunii valutare autorizate (în continuare - raport) întocmit conform formularului şi modului de completare a acestuia, indicate în anexa nr.5 din prezentul Regulament – în cazul efectuării operaţiunilor valutare indicate la pct.3 lit.a) –f), sau

b) fotocopiei anexei la autorizaţie, completate conform formularului şi modului de completare, indicate, după caz, în anexele nr.6 - nr.8 din prezentul Regulament – în cazul efectuării operaţiunilor valutare menţionate la pct.3 lit.g)-i).”;

20) La punctul 42, cuvântul “Raportul” se substituie cu textul “raportul/anexa la autorizaţie”;

21) La punctul 43:

a) în prima propoziţie, cuvântul “Raportului” se substituie cu textul “raportului indicat la pct.41 lit.a) din prezentul Regulament”,

b) în propoziţia a doua, cuvântul “Raportului” se substituie cu cuvântul “raportului”;

22) Punctul 44 va avea următorul cuprins:

“44. Rezidentul este obligat să anexeze la raportul/fotocopia anexei la autorizaţie indicate la pct.41 din prezentul Regulament fotocopiile documentelor, care rămân la Banca Naţională a Moldovei, în baza cărora în raport/anexa la autorizaţie, după caz, în informaţia menţionată la pct.43 au fost efectuate înscrieri despre operaţiuni, altele decât cele efectuate prin prestatorii SPR.”;

23) Punctul 45:

a) primul alineat va avea următorul cuprins:

“Corespunderea fotocopiilor documentelor menţionate la pct.44 şi a fotocopiei anexei la autorizaţie menţionate la pct.41 lit.b) din prezentul Regulament cu originalele acestora se certifică de către rezident. Certificarea se face prin înscrierea pe fotocopia documentului şi/sau pe fotocopia anexei la autorizaţie a textului “Declar pe propria răspundere că fotocopia corespunde cu originalul.”. Fotocopiile documentelor aferente fiecărei operaţiuni se prezintă o singură dată.”;

b) la ultimul alineat în prima propoziţie, textul “persoanei juridice rezidente” se substituie cu textul “prestatorului SPR /persoanei juridice rezidente”, iar cuvântul “administratorului” se substituie cu textul “conducătorului /administratorului”;

24) În anexa nr.1:

a) în denumirea anexei, cuvintele “operaţiunii valutare” se substituie cu textul “operaţiunilor valutare indicate la pct.3 lit.a)-f)”;

b) la punctul 1 subpunctele 11) şi 12), cuvintele “în vigoare” se substituie cu cuvintele “Republicii Moldova”;

25) Se completează cu anexa nr.1¹ şi anexa nr.1² cu următorul cuprins:

26) Anexa nr.2:

a) compartimentul I:

punctul 1 se abrogă;

punctul 3 va avea următorul cuprins:

“3. Extrasul din Registrul de stat, eliberat de organul abilitat cu dreptul de înregistrare de stat, care corespunde situaţiei curente şi care include, în funcţie de categoria rezidentului, informaţia privind denumirea /numele şi prenumele, forma juridică de organizare, numărul de identificare de stat /codul fiscal, data înregistrării, sediul /domiciliul, administratorul, mărimea capitalului social, fondatorii (asociaţii), cotele de participare ale fondatorilor (asociaţilor), genurile de activitate. Informaţia respectivă se verifică de către Banca Naţională a Moldovei prin accesarea resurselor informaţionale de stat.”;

se completează cu punctul 3¹ cu următorul cuprins:

“3¹. Extrasul din Registrul acţionarilor societăţii pe acţiuni, care conţine numele (denumirea) acţionarilor care deţin 10% sau mai mult din capitalul social al societăţii pe acţiuni, numărul de acţiuni deţinute şi cota-parte a fiecărui acţionar menţionat al acestei societăţi pe acţiuni – doar pentru societatea pe acţiuni.”;

se completează cu punctele 15³ – 15⁷ cu următorul cuprins:

“15³. Contractul sau alt document în baza căruia apare relaţia de împrumut / credit (cu modificări şi completări, dacă acestea există).

15⁴. Documentul în baza căruia apare relaţia de garanţie (cu modificări şi completări, dacă acestea există).

15⁵. Contractul în baza căruia au apărut obligaţiile debitorului faţă de creditor, a căror executare se asigură prin constituirea garanţiei (de exemplu: contract de credit, contract de vânzare - cumpărare).

15⁶. Contractul între garantul şi ordonatorul de garanţie (dacă acesta există).

15⁷. Contractul între garantul şi beneficiarul de garanţie (dacă acesta există).”;

b) compartimentul II:

punctul 1 va avea următorul cuprins:

“1. Documentele se prezintă în fotocopii, asigurând integritatea şi calitatea acestora (astfel încât documentul să cuprindă toată informaţia şi ca aceasta să fie lizibilă), precum şi consecutivitatea paginilor. Corespunderea fotocopiilor documentelor prezentate cu originalele acestora se certifică de către solicitant. Certificarea se face prin înscrierea pe fotocopia documentului a textului “Declar pe propria răspundere că fotocopia corespunde cu originalul”. În cazul persoanei juridice rezidente, înscrierea respectivă se certifică prin semnătura conducătorului /administratorului (persoanei împuternicite a acesteia). În cazul persoanei fizice şi persoanei fizice care practică o anumită activitate, această înscriere se certifică prin semnătura persoanei fizice respective.

Fotocopiile documentelor prezentate rămân la Banca Naţională a Moldovei.

La latitudinea rezidentului, în loc de fotocopii, documentele pot fi prezentate în original sau în copii legalizate notarial, care rămân la Banca Naţională a Moldovei.”;

la punctul 2, textul “în vigoare” se substituie cu textul “Republicii Moldova”;

27) Se completează cu anexa nr.3¹ şi anexa nr.3² cu următorul cuprins:

”;

28) În anexa nr.5 Modul de întocmire a Raportului privind efectuarea operaţiunii valutare autorizate la punctul 1, cuvintele “supuse raportării” se exclud;

29) Se completează cu anexele nr.6 – 8 cu următorul cuprins:

3. Regulamentul privind condiţiile şi modul de efectuare a operaţiunilor valutare, aprobat prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.29/2018 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2018, nr.68-76, art.343), cu modificările ulterioare, înregistrat la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova cu nr.1296 din 19 februarie 2018, se modifică după cum urmează:

1) Se completează cu punctul 122¹ cu următorul cuprins:

“122¹. În cazul în care la efectuarea operaţiunilor valutare la prestatorul SPR se prezintă documente în formă electronică, prestatorul SPR trebuie să ţină cont de prevederile legislaţiei privind semnătura electronică şi documentul electronic.”.

2) Se completează cu punctul 122² cu următorul cuprins:

“122². La efectuarea plăţilor şi transferurilor aferente angajamentelor externe supuse notificării la Banca Nationala a Moldovei, în cazul angajamentelor externe notificate şi luate la evidenţă în formă electronică, se va ţine cont de prevederile Instrucţiunii privind notificarea angajamentelor externe, aprobate prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.12/2020 (în continuare – Instrucţiunea privind notificarea angajamentelor externe).”.

3) Punctul 128 va avea următorul cuprins:

“128. În scopul prezentului regulament, noţiunile de “angajamente externe” şi “notificaţie” au semnificaţiile definite de Instrucţiunea privind notificarea angajamentelor externe.”.

4) Punctul 130 va avea următorul cuprins:

“130. La efectuarea plăţilor şi transferurilor în cadrul angajamentului extern supus notificării la Banca Naţională a Moldovei, rezidentul este obligat să prezinte prestatorului SPR notificaţia (după caz, notificaţia modificată), care poartă înscrierea privind luarea la evidenţă de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentului extern, conform pct.29 din Instrucţiunea privind notificarea angajamentelor externe.

În cazul prezentării de către rezident a notificaţiei (după caz, notificaţiei modificate) pe suport hârtie, notificaţia în cauză va conţine semnătura olografă a rezidentului, precum şi semnătura olografă a persoanei responsabile a Băncii Naţionale a Moldovei şi ştampila Băncii Naţionale a Moldovei.

În cazul prezentării de către rezident a notificaţiei (după caz, notificaţiei modificate) în formă electronică, notificaţia în cauză va conţine doar semnătura electronică a persoanei responsabile a Băncii Naţionale a Moldovei, iar denumirea notificaţiei în cauză va conţine textul “(angajament extern luat la evidenţă)”.”.

5) Se completează cu punctele 130¹ şi 130² cu următorul cuprins:

“130¹. Prin derogare de la pct.130, rezidentul poate efectua plăţi/transferuri cu utilizarea mijloacelor băneşti primite de la nerezident conform împrumutului/creditului extern fără prezentarea notificaţiei respective prestatorului SPR în decurs de 30 zile lucrătoare de la data încheierii contractului de împrumut/credit extern respectiv, cu condiţia prezentării de către rezident prestatorului SPR, în modul stabilit de acesta, a unei declaraţii pe proprie răspundere prin care îşi asumă obligaţia de a notifica la BNM împrumutul/creditul extern în cauză conform Instrucţiunii privind notificarea angajamentelor externe.

130². După expirarea termenului indicat la pct.130¹, dar numai în decurs de 20 de zile lucrătoare, rezidentul poate efectua plăţi/transferuri cu utilizarea mijloacelor băneşti primite de la nerezident conform împrumutului/creditului extern numai cu prezentarea de către rezident prestatorului SPR a dovezii depunerii la Banca Naţională a Moldovei a setului de documente în vederea notificării împrumutului/creditului extern. Drept dovadă a depunerii la Banca Naţională a Moldovei a setului de documente poate servi fotocopia notificaţiei depuse la Banca Naţională a Moldovei care conţine numărul şi data înregistrării de către Banca Naţională a Moldovei a setului de documente sau un alt document eliberat de Banca Naţională care face dovada înregistrării a acestuia.”.

6) La punctul 131, textul “angajamentului extern autorizat” se substituie cu textul “împrumutului/creditului/garanţiei autorizate”.

7) Punctul 132 se completează cu o propoziţie nouă cu următorul cuprins: “În cazul în care BNM a eliberat amendamente la autorizaţie, acestea se prezintă împreună cu autorizaţia.”.

8) Punctul 134 după cuvântul “prezentare” se completează cu textul “ , inclusiv în formă electronică,”.

9) La punctul 139, textul “angajamentului extern autorizat” se substituie cu textul “împrumutului/creditului/garanţiei autorizate”.

10) La punctul 145, textul “în cazul angajamentelor externe autorizate” se substituie cu textul “după caz”.

4. Prima raportare conform punctului 1 subpunctului 2) litera i) din prezenta hotărâre se va efectua pentru luna aprilie 2020.

5. Ultimul raport conform anexei nr.7 la Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, aprobată prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.11/2009, indicată la punctul 1 din prezenta hotărâre se va prezenta pentru luna martie 2020.

6. Prezenta hotărâre intră în vigoare la data de 1 aprilie 2020, cu excepţia subpunctelor 2), 8), precum şi a subpunctelor 4), 5), în partea ce se referă la efectuarea plăţilor şi transferurilor aferente angajamentelor externe notificate la Banca Naţională a Moldovei în formă electronică, din punctul 3 din prezenta hotărâre care vor intra în vigoare în termen de 6 luni de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova a prezentei hotărâri.