Hotărîre nr.118 din 28.11.97 privind modificarea Regulamentului nr.5/08 cu privire la Modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale ale Republicii Moldova

BANCA NAŢIONALĂ privind modificarea Regulamentului nr.5/08 cu privire la Modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale ale Republicii Moldova Nr.118 din 28.11.97 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.1/1 din 01.01.1998 * * * În legătură cu trecerea la noul Plan de conturi al evidenţei contabile în bănci şi alte instituţii financiare din Republica Moldova, aprobate prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al BNM din 26.03.97 nr.15, Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei HOTĂRĂŞTE: I. Se modifică Regulamentul nr.5/08 cu privire la modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale ale Republicii Moldova după cum urmează: Articolul 2 Punctul 2.1 În ultima propoziţie din alineatul patru al punctului 2.1 cuvintele "nr. 030 "Casa" se substituie cu textul "1001". Numerar în casierie" în partea sumelor în lei moldoveneşti" şi în continuare după text. Punctul 2.2 se expune în următoarea redacţie: "2.2. La determinarea mărimii medii a mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării în decursul perioadei gestionare, în calcul se includ soldurile medii ale conturilor din clasa "Obligaţiuni", cu excepţia mijloacelor în valute neconvertibile, din următoarele conturi: - 2032 "Conturi" "Loro" în bănci; - 2130 "Certificate de depozit"; - 2180 "Hîrtii de valoare aflate în circulaţie şi alte creanţe"; - 2220 "Depozite la vedere fără dobîndă primite de la clienţi". De la mijloacele contului nr. 2231 "Fonduri fiduciare", rezervarea se efectuează numai în cazul cînd mijloacele sînt asigurate cu hîrtii de valoare de stat; - 2250 "Depozite la vedere cu dobîndă primite de la clienţi"; - 2310 "Depozite de economii"; - 2340 "Depozite la termen primite de la bănci"; - 2370 "Depozite la termen primite de la clienţi"; - 2790 "Conturi de tranzit şi suspendate"; - 2803 "Creditori privind investiţiile capitale"; - 2805 "Decontări cu alte persoane fizice şi juridice"; - 2806 "Decontări cu brokerii (pe operaţii de dealing)"; - 2807 "Creditori privind decontări documentare". Din contul soldului se exclud sumele în VLC, care au fost formate din contul creditelor în VLC, acordate de către banca autorizată din Moldova întreprinderilor şi organizaţiilor pentru a deschide la ordinul acestora şi a completa acreditivele de import; - 2808 "Dividende către plată"; - 2809 "Alte pasive" (se includ mijloacele, care nu aparţin băncii); - 2820 "Datorii subordonate"; - 2830 "Acţiuni cu termen limitat"; - 2860 "Decontări între sediul central al băncii şi filialele". În calcul se includ soldurile pasive la contul nr.2860 minus soldurile active la cont.nr.1860; - 2890 "Pasive temporare sub investigaţie"." Soldul mediu al fiecărui cont se calculează prin sumarea soldurilor ale acestui cont din bilanţurile zilnice a perioadei gestionare, cu divizarea ulterioară a sumei obţinute la numărul zilelor lucrătoare (respectiv - bilanţurile zilnice) pentru aceeaşi perioadă. Punctul 2.5 se expune în următoarea redacţie: "Menţinerea rezervelor obligatorii se efectuează în lei moldoveneşti în contul nr.1031 "Contul "Nostro" în BNM", în partea mijloacelor în lei moldoveneşti, sau pentru băncile problematice - la contul nr.1097 "Rezerve, plasate în BNM", şi în contul nr.1001 "Numerar în casierie" (în partea sumelor în lei moldoveneşti)"." Se modifică Anexa nr.1 (codul formularului 02001/2) şi se expune în nouă redacţie. II. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova şi se execută de către bănci din data trecerii la noul Plan de conturi al evidenţei contabile în bănci şi alte instituţii financiare din Republica Moldova. PreŞedintele Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei Leonid TALMACI Chişinău, 28 noiembrie 1997. Nr. 118. ------------------------ | Codul formularului 02001/2 ------------------------- __________________________________________ Codul băncii | Codul | Periodi- |Tipul | Nr. | _________________________ | machetei| citatea |formular| corect | denumirea băncii |__________|__________|________|_________| | | 8 | | | |----------|----------|--------|---------| Se prezintă chenzinal de către: 1. băncile, care nu au sucursale şi filiale: - pentru prima perioadă de date de schemă - nu mai tîrziu de data de 20 a lunii curente; - pentru a doua perioadă de date de seamă - nu mai tîrziu de data de 5 a lunii ulterioare; 2. băncile, care au sucursale şi filiale - nu mai tîrziu respectiv de data de 25 a lunii curente şi data de 10 a lunii ul- terioare. RAPORT privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării pe perioada de la_____________ pînă la_____________ (inclusiv) (001 - lei moldoveneşti) +----+---+-----+--------------------------------------------------------------------------------------+----+ | N | N |Denu-| Soldul la situaţiile: |Suma| |com |con|mirea| (datele periadei gestionare) |me- | |par-|tu |com- |--------------------------------------------------------------------------------------|dia | |ti- |lui|parti|1/16|2/17|3/18|4/19|5/20|6/21|7/22|8/23|9/24|10/25|11/26|12/27|13/28|14/29|15/30|16/31|pe | |men-| |mentu| | | | | | | | | | | | | | | | |peri| |tu- | |lui | | | | | | | | | | | | | | | | |oada| |lui | | | | | | | | | | | | | | | | | | |de | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |dare| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |de | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |seam| +----------------------------------------------------------------------------------------------------------+ | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | R | S | T | 1 | +----------------------------------------------------------------------------------------------------------+ Mijloacele atrase în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă, recalculate în lei moldoveneşti -----------------------------------------------------------------------------------------------------------+ 1 0 Soldu- rile pasive, total ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ -inclusiv pentru fiecare cont ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 2 0 Norma re- zervării, % ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 3 0 Suma,supusă rezervării (p.1/100 p.2) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 4 0 Soldul con- tului nr.1001 "Numerar în casierie" în partea sume- lor în lei moldoveneşti ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Remarcă: 1. Sumele se reflectă în numere întregi. 2. Sumele în VLC supuse rezervării se recalculează în lei moldoveneşti şi în raport se indică echivalentul lor în lei moldoveneşti. 3. Recalcularea în lei moldoveneşti se efectuează conform cursului oficial al BNM valabil la sfîrşitul fiecărei zile lucrătoare a perioadei gestionare. Preşedintele băncii ___________________________ Contabil-şef ___________________________ L.Ş. Data perfectării "_____"_____________________199___ Executorul şi numărul telefonului_______________________ ____________________________________________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. Regulamentul nr. 5/08 cu privire la modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale ale RM HCA nr. 40 din 26.12.95 (anexa nr. 1) 2. Modificări HCA nr. 56 din 12.12.96, HCA nr. 10 din 26.02.97 3.