Решение N 118 от 28.11.97 об изменении Регламента N 5/08 о порядке формирования и поддержания обязательных резервов коммерческими банками Республики Молдова

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК Решение об изменении Регламента N 5/08 о порядке формирования и поддержания обязательных резервов коммерческими банками Республики Молдова Nr.118 от 28.11.97 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 1/1 от 01.01.1998 * * * В связи с переходом на новый План счетов бухгалтерского учета в банках и других финансовых учреждениях в Республике Молдова, утвержденном Решением Административного Совета Национального банка N 15 от 26.03.1997 года Административный Совет Национального банка Молдовы Р Е Ш И Л: 1. Внести в Регламент N 5/08 о порядке формирования и поддержания обязательных резервов коммерческими банками Республики Молдова следующие изменения: Статья 2. Пункт 2.1. В последнем предложении четвертого абзаца пункта 2.1. слова "N 30 "Касса" заменяются текстом "1001" "Наличные средства в кассе" в части сумм в молдавских леях" и далее по тексту. Пункт 2.2. излагается в следующей редакции: 2.2. "При определении средней величины привлеченных средств в молдавских леях и в свободно конвертируемой валюте, подлежащих резервированию на протяжении отчетного периода, в расчет включаются средние остатки счетов по классу "Обязательства", за исключением средств в неконвертируемых валютах, по следующим счетам: - 2032 "Средства на счетах "Лоро" других банков; - 2130 "Депозитные сертификаты"; - 2180 "Выпущенные в обращение ценные бумаги и прочие долговые обязательства"; - 2220 "Беспроцентные депозиты до востребования клиентов" Резервирование средств со счета N 2231 "Фидуциарные фонды" осуществляется лишь в случае, если эти средства обеспечены государственными ценными бумагами; - 2250 "Процентные депозиты до востребования клиентов"; - 2310 "Сберегательные депозиты"; - 2340 "Срочные депозиты банков"; - 2370 "Срочные депозиты клиентов"; - 2790 "Транзитные и приостановленные счета"; - 2803 "Расчеты по капитальным вложениям"; - 2805 "Расчеты с другими физическими и юридическими лицами"; - 2806 "Расчеты с брокерами по дилинговым операциям"; - 2807 "Расчеты с кредиторами по документарным расчетам". Из остатка счета исключаются суммы в СКВ, образовавшиеся за счет кредитов в СКВ, выданных уполномоченным банком Молдовы предприятиям и организациям для открытия по их поручению и пополнению импортных аккредитивов; - 2808 "Суммы дивидендов, которые предстоит выплатить"; - 2809 "Прочие пассивы" (включаются средства, не принадлежащие банку); - 2820 "Субординированные долги"; - 2830 "Акции с ограниченным сроком"; - 2860 "Расчеты между головным банком и филиалами". В расчет включаются остатки по пассиву на счете N 2860 минус остатки по активу на счете N 1860; - 2890 "Временные пассивы в процессе исследования". Средний остаток по каждому счету рассчитывается путем суммирования остатков по данному счету, исходя из данных ежедневных балансов отчетного периода, с последующим делением полученной суммы на число рабочих дней (соответственно - ежедневных балансов) данного периода.". Пункт 2.5. излагается в следующей редакции: "Поддержание обязательных резервов осуществляется в молдавских леях на счете N 1031 "Остатки на нашем счете в НБМ", в части средств в молдавских леях, или для проблемных банков - на счете N 1097 "Обязательные резервы, размещенные в НБМ", и на счете N 1001 "Наличные средства в кассе" (в части сумм в молдавских леях). Изменяется Приложение N 1 (код формуляра 02001/2) и излагается в новой редакции. Председатель Административного Совета Национального банка Молдовы Леонид ТАЛМАЧ Кишинэу, 28 ноября 1997 г. N 118. Код формуляра 02001/2 +------------+ +-----------------------------+ | | |Код |Периоди|Тип фор|N | +------------+ |макета|чность |муляра |корект| +-----------------------------+ Код банка | | 8 | | | ------------------- +-----------------------------+ Наименование банка Представляется раз в 15 дней: 1. банками, не имеющими филиалов - за первый отчетный период - не позднее 20 числа текущего месяца, - за второй отчетный период - не позднее 5 числа следующего месяца; 2. банками, имеющими отделения и филиалы - не позднее соответственно 25 числа текущего месяца и 10 числа следующего месяца. О Т Ч Е Т о размере привлеченных средств в молдавских леях и в свободно конвертируемой валюте, подлежащих резервированию за период с _____________ по _____________ (включительно) (001 - в молдавских леях) ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | N |Назва| Остаток по состоянию |Сред| |раз |сче|ние | (даты отчетного раздела) |сум-| |дела|та |разде|--------------------------------------------------------------------------------------|ма | | | |ла |1/16|2/17|3/18|4/19|5/20|6/21|7/22|8/23|9/24|10/25|11/26|12/27|13/28|14/29|15/30|16/31|за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |отче| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |тный| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |пери| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |од | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------| | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | R | S | T | 1 | ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Привлеченные средства в молдавских леях и в свободно конвертируемой валюте, пересчитанные в молдавских лех ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1 0 Пасс- ивные оста- тки, всего ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- - в том числе по ка ждому номе- ру счета ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- ... ... ... ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | R | S | T | 1 | ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2 0 Норма резер виро вания % ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3 0 Сумма подле жащая резер виро ванию (р.1/ 100 р.2) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 4 0 Оста- ток счета N 1001 "Нали чные сред- ства в кассе" вчасти сумм в молдав ских леях ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Примечание: 1. Все цифры указываются целыми числами 2. Все суммы в СКВ перечитываются в молдавских лех и в отчете ука- зывается их эквивалент в молдавских леях 3. Перечсет в молдавских лех осуществляется по официальному курсу НБМ, действующему на конец каждого рабочего дня отчетного периода Президент банка _________________ Главный бухгалтер _______________ Дата составления "____" _________ 199_ Исполнитель и номер телефона _______________ Примечание: отчет заполняется в соответствии с: 1. Регламентом N 5/08 о порядке формирования и поддержания обязательных резервов коммерческими банками РМ Решение Административного Совета N 40 от 26.12.95 (приложение N1). 2. Изменениями: Решение Административного Совета N 56 от 12. 12.96 г., Решение Административного Совета N 10 от 26.12. 97 г. 3.