Hotărîre nr.123 din 27.06.2013 cu privire la aprobarea Regulamentului cu privire la activitatea emitenţilor de monedă electronică şi prestatorilor de servicii de plată nebancari
BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI
H O T Ă R Î R E
cu privire la aprobarea Regulamentului cu privire la activitatea emitenţilor
de monedă electronică şi prestatorilor de servicii de plată nebancari
nr. 123 din 27.06.2013
(în vigoare 15.09.2013)
Monitorul Oficial nr.173-176 art.1221 din 09.08.2013
* * *
Abrogat: 30.09.2019
Hotărîrea BNM nr.217 din 16.08.2019
|
ÎNREGISTRAT: Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova ___________Oleg EFRIM nr.930 din 1 august 2013 |
În temeiul art.3, 13 alin.(3), 28 alin.(5), 29 alin.(4), 49 alin.(3), 83 alin.(5), 86 alin.(4), 93 alin.(2), 94 alin.(1) şi 96 din Legea nr.114 din 18 mai 2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.193-197, art.661) şi art.11 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
HOTĂRĂŞTE:
1. Se aprobă Regulamentul cu privire la activitatea emitenţilor de monedă electronică şi prestatorilor de servicii de plată nebancari (se anexează).
2. Prezenta hotărîre se publică în Monitorul Oficial al Republicii Moldova şi intră în vigoare la data de 15 septembrie 2013.
| PREŞEDINTELE | |
| CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE | |
| AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI | Dorin DRĂGUŢANU |
| Chişinău, 27 iunie 2013. | |
| Nr.123. |
Aprobat
prin Hotărîrea Consiliului de administraţie
al Băncii Naţionale a Moldovei
nr.123 din 27 iunie 2013
REGULAMENT
cu privire la activitatea emitenţilor de monedă electronică
şi prestatorilor de servicii de plată nebancari
Capitolul I
DISPOZIŢII GENERALE
1. Regulamentul cu privire la activitatea emitenţilor de monedă electronică şi prestatorilor de servicii de plată nebancari (în continuare – Regulament) se aplică prestatorilor de servicii de plată nebancari, precum şi emitenţilor de monedă electronică nebancari, avînd ca obiect reglementarea activităţii de prestare a serviciilor de plată şi/sau de emitere a monedei electronice.
2. Termenii, noţiunile şi expresiile utilizate în prezentul Regulament au semnificaţiile prevăzute de Legea cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică (în continuare – Lege).
3. În sensul prezentului Regulament sunt utilizate următoarele noţiuni:
decontarea finală – finalizarea tranzacţiei între plătitor şi beneficiar prin stingerea obligaţiilor pecuniare dintre aceştia;
prestatori de servicii de plată nebancari – societăţile de plată, furnizorii de servicii poştale în calitate de prestatori de servicii de plată, societăţile emitente de monedă electronică în calitate de prestatori de servicii de plată;
riscul de fraudă – riscul de apariţie a situaţiilor în care administratorul sau un alt angajat care activează în cadrul prestatorului de servicii de plată nebancar /emitentului de monedă electronică nebancar acţionează intenţionat prin prezentarea unor informaţii neautentice şi care conduc la pierderi financiare aferente acestora, precum şi reputaţiei entităţii;
riscul de lichiditate – riscul survenirii situaţiei care constă în neonorarea obligaţiilor financiare a prestatorului de servicii de plată nebancar în relaţia cu utilizatorul serviciilor de plată în termenul stabilit;
riscul operaţional – riscul că deficienţele sistemului informaţional sau procedurilor interne, erorile umane, carenţele de management sau perturbările cauzate de evenimente externe vor reduce, deteriora sau întrerupe activitatea prestatorilor de servicii de plată nebancari, precum şi emitenţilor de monedă electronică nebancari;
riscul pentru activitate – riscul care constă în utilizarea serviciilor de plată şi de emitere a monedei electronice de către utilizatorii serviciilor de plată /deţinătorii de monedă electronică pentru scopurile de spălare a banilor şi finanţării terorismului şi alte scopuri ilegale.
[Pct.3 modificat prin Hot.BNM nr.159 din 05.06.2019, în vigoare 21.07.2019]
Capitolul II
LICENŢIEREA
Secţiunea 1
Prevederi generale
4. Banca Naţională a Moldovei, în conformitate cu art.7 alin.(6) şi art.11 din Lege are dreptul exclusiv de a elibera licenţe pentru prestarea serviciilor de plată societăţilor de plată, furnizorilor de servicii poştale. În conformitate cu art.81 din Lege, Banca Naţională a Moldovei are dreptul exclusiv de a elibera licenţe societăţilor emitente de monedă electronică pentru activitatea de emitere a monedei electronice, această licenţă acordă şi dreptul de prestare a serviciilor de plată.
5. Nici o persoană nu este în drept să practice servicii de plată, enumerate la art.4 din Lege, precum şi să emită monedă electronică fără licenţa eliberată de Banca Naţională a Moldovei.
6. Societatea de plată /societatea emitentă de monedă electronică se pot constitui sub formă de societate pe acţiuni sau societate cu răspundere limitată, şi cad sub incidenţa legislaţiei ce reglementează activitatea societăţilor comerciale, dacă Legea nu prevede altfel.
7. Societăţile de plată, furnizorii de servicii poştale, societăţile emitente de monedă electronică vor depune la Banca Naţională a Moldovei o declaraţie pentru eliberarea licenţei corespunzătoare, cu anexarea documentelor necesare în conformitate cu art.14 şi art.84 din Lege şi prezentul Regulament.
8. Prestatorii de servicii de plată nebancari /emitenţii de monedă electronică nebancari cu sediul în străinătate, care doresc să deschidă filiale pe teritoriul Republicii Moldova, trebuie să solicite licenţă de la Banca Naţională a Moldovei. Prestatorii de servicii de plată nebancari /emitenţii de monedă electronică nebancari cu sediul în străinătate vor depune la Banca Naţională a Moldovei o declaraţie pentru eliberarea licenţei, cu anexarea documentelor necesare în conformitate cu art.17 şi 84 din Lege şi prezentul Regulament, care va fi examinată în termenii şi condiţiile similare prestatorilor de servicii de plată naţionali.
Secţiunea 2
Cerinţe generale cu privire la declaraţia pentru eliberarea licenţei
9. Condiţiile de constituire şi licenţiere a societăţilor de plată, precum şi condiţiile de licenţiere ale furnizorilor de servicii poştale, în calitate de prestatori de servicii de plată sunt stabilite în Secţiunea 1 a Capitolului III din Lege şi prezentul Regulament. Condiţiile de constituire şi licenţiere a societăţilor emitente de monedă electronică sunt stabilite în Secţiunea a 2-a a Capitolului VI din Lege şi prezentul Regulament.
10. Declaraţia scrisă pentru eliberarea licenţei privind prestarea serviciilor de plată, întocmită în conformitate cu prevederile Anexei nr.1 la prezentul Regulament, se înaintează Băncii Naţionale a Moldovei de către administratorul sau persoana împuternicită a societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică.
11. Declaraţia şi setul de documente aferent se prezintă Băncii Naţionale a Moldovei în limba de stat a Republicii Moldova, iar în cazul în care declaraţia şi setul de documente sunt întocmite într-o limbă străină, acestea se prezintă în original, cu anexarea traducerii în limba de stat a Republicii Moldova, legalizate conform legislaţiei.
12. Documentele anexate la declaraţia pentru eliberarea licenţei se remit Băncii Naţionale a Moldovei în original (semnate şi ştampilate) sau în copie legalizată, după caz, cu excepţia cazurilor în care prevederile Regulamentului stabilesc altfel.
[Pct.12 completat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
13. Societăţile de plată /furnizorii de servicii poştale /societăţile emitente de monedă electronică trebuie să notifice Banca Naţională a Moldovei în cazul apariţiei modificărilor în orice informaţie prezentată anterior Băncii Naţionale a Moldovei. Notificările se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în termen de 10 zile lucrătoare de la survenirea modificărilor, împreună cu documentele ce confirmă modificările în cauză.
131. Societăţile de plată/furnizorii de servicii poştale care intenţionează să presteze servicii de plată altele decît cele incluse în licenţa eliberată de Banca Naţională a Moldovei trebuie, înainte de a începe să presteze servicii de plată suplimentare, să obţină licenţă pentru activitatea de prestare a serviciilor respective, conform prevederilor prezentei Secţiuni.
[Pct.131 introdus prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
132. În vederea aprobării de către Banca Naţională a Moldovei a deciziei de eliberare a licenţei conform prevederilor pct.131 din prezentul Regulament se aplică prevederile Capitolului III Secţiunea 1 din Lege.
[Pct.132 introdus prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
133. Societăţile de plată/furnizorii de servicii poştale care intenţionează să emită monedă electronică urmează, înainte de a începe să desfăşoare activitatea respectivă, să obţină licenţă pentru activitatea de emitere a monedei electronice conform prevederilor prezentei Secţiuni.
[Pct.133 introdus prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
134. În vederea aprobării de către Banca Naţională a Moldovei a deciziei de eliberare a licenţei conform prevederilor pct.133 din prezentul Regulament se aplică prevederile Capitolului VI Secţiunea a 2-a din Lege.
[Pct.134 introdus prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
135. Anterior eliberării de către Banca Naţională a Moldovei a licenţei conform prevederilor pct.131-134 din prezentul Regulament, societăţile de plată/furnizorii de servicii poştale, în termenul de 30 de zile de la data cînd i s-a comunicat decizia privind eliberarea licenţei, prezintă licenţa eliberată anterior de către Banca Naţională a Moldovei. Licenţa se perfectează în termenul şi condiţiile prevăzute de Capitolul VI Secţiunea a 2-a şi Capitolul III Secţiunea a 1-a din Lege.
[Pct.136 introdus prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
Secţiunea 3
Cerinţe faţă de mărimea capitalului minim
14. În conformitate cu art.12 din Lege, societatea de plată /furnizorul de servicii poştale în calitate de prestator de servicii de plată, trebuie să dispună, la momentul depunerii declaraţiei de eliberare a licenţei, de un capital propriu în cuantum de:
a) cel puţin 350000 lei – în cazul în care prestează numai serviciul de plată menţionat la art.4 alin.(1) pct.6) din Lege;
b) cel puţin 900000 lei – în cazul în care prestează numai serviciul de plată menţionat la art.4 alin.(1) pct.7) din Lege;
c) cel puţin 2200000 lei – în cazul în care prestează serviciile de plată menţionate la art.4 alin.(1) pct.1)–3), 5) sau toate serviciile permise conform art.7 alin.(4) şi (5) din Lege.
15. În conformitate cu art.82 din Lege, societatea emitentă de monedă electronică trebuie să dispună, la momentul depunerii declaraţiei de eliberare a licenţei, de un capital propriu în cuantum de cel puţin 6000000 lei.
16. Capitalul propriu este format din:
a) capital social subscris şi vărsat, cu excepţia acţiunilor preferenţiale cumulative;
b) rezervele legale, statutare şi alte rezerve;
c) profiturile exerciţiilor financiare anterioare, rămase după distribuire conform hotărîrii organelor competente.
17. Aporturile la capitalul social/acţiunile se depun/se plătesc integral în formă bănească atît la formare, cît şi la majorare.
18. Nu pot servi drept sursă de formare sau de majorare a capitalului social al societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică, mijloacele obţinute de potenţialii acţionari/asociaţi ai prestatorilor menţionaţi din împrumuturi (credite bancare) sau din alte mijloace atrase, inclusiv din avansurile utilizatorilor de servicii de plată /deţinătorilor de monedă electronică şi ale altor persoane.
19. Persoana juridică are dreptul să plătească acţiunile /să depună aporturi la capitalul societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică, în formă bănească, în limitele capitalului său propriu (activelor nete), care nu poate fi mai mic decît capitalul său social.
20. Societatea emitentă de monedă electronică trebuie să dispună, în orice moment al desfăşurării activităţii sale, de un capital reglementat care nu va scădea sub nivelul valorii prevăzute în art.83 alin.(2) şi (3) din Lege.
[Pct.20 completat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
201. Societatea de plată/furnizorul de servicii poştale trebuie să dispună, în orice moment al desfăşurării activităţii sale, de un capital reglementat care nu va scădea sub nivelul valorii prevăzute în art.13 alin.(2) din Lege.
[Pct.201 introdus prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
21. Societatea de plată /furnizorul de servicii poştale prezintă Băncii Naţionale a Moldovei, în termen de 30 de zile lucrătoare de la încheierea trimestrului de gestiune, informaţii aferente capitalului propriu, conform Anexei nr.2 la prezentul Regulament, iar societăţile emitente de monedă electronică prezintă Băncii Naţionale a Moldovei, în termen de 30 de zile de la încheierea trimestrului de gestiune, informaţii aferente capitalului propriu – conform Anexei nr.3 la prezentul Regulament.
[Pct.21 modificat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
211. Societatea de plată/furnizorul de servicii poştale prezintă Băncii Naţionale a Moldovei, cel tîrziu la 31 ianuarie a anului următor celui gestionar, informaţii aferente capitalului reglementat conform Anexei nr.6 la prezentul Regulament, iar societăţile emitente de monedă electronică prezintă Băncii Naţionale a Moldovei, cel tîrziu la 31 ianuarie a anului următor celui gestionar, informaţii aferente capitalului reglementat conform Anexei nr.7 la prezentul Regulament.
[Pct.211 introdus prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
Secţiunea 4
Exigenţe faţă de administratori
22. În conformitate cu art.15 alin.(1) pct.7) şi art.84 alin.(1) din Lege, pentru eliberarea licenţei societăţilor de plată /furnizorilor de servicii poştale /societăţilor emitente de monedă electronică, administratorii acestora trebuie să posede o reputaţie bună, cunoştinţe, experienţă adecvată pentru a presta servicii de plată sau a desfăşura activitatea de emitere a monedei electronice, precum şi acestea trebuie să fie corespunzătoare naturii, extinderii şi complexităţii activităţii.
23. Se consideră că administratorul posedă reputaţie bună dacă nu există probe contrarii, care să creeze suspiciuni întemeiate referitoare la reputaţia acestuia. Evaluarea reputaţiei bune a administratorilor societăţilor de plată /furnizorilor de servicii poştale /societăţilor emitente de monedă electronică se efectuează în temeiul următoarelor criterii:
a) profesionalism;
b) bună-credinţă;
c) integritate.
24. Profesionalismul administratorului se evaluează luînd în consideraţie experienţa anterioară a acestuia în administrarea unei entităţi sau în cadrul activităţii acesteia, demonstrînd abilitatea de a asigura un management eficient.
25. Buna-credinţă constă în exercitarea drepturilor şi obligaţiilor rezultante din deţinerea funcţiei de administrator în acord cu ordinea publică şi bunele moravuri şi se prezumă pînă la proba contrarie.
26. Evaluarea integrităţii administratorilor se efectuează ţinîndu-se cont, de la caz la caz, în funcţie de gravitatea circumstanţelor caracteristice fiecărui caz, de următoarele aspecte şi situaţii:
a) lipsa antecedentelor penale;
b) neaplicarea în raport cu administratorul a unor măsuri sau sancţiuni pentru nerespectarea prevederilor legale din domeniul de activitate în care a activat.
27. Cerinţele privind cunoştinţele şi experienţa adecvată pentru administrarea societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică, precum şi în cazul filialelor/agenţilor de plată care deţin o cotă mai mare de 10% din valoarea anuală a plăţilor realizate de societatea de plată/furnizorul de servicii poştale/societatea emitentă de monedă electronică, sînt întrunite dacă:
a) administratorul posedă studii superioare;
b) administratorul are minimum 3 ani vechime în muncă în calitate de administrator sau 3 ani de experienţă în domeniu;
c) Banca Naţională a Moldovei a obţinut certitudinea (urmare aplicării a următoarelor măsuri: desfăşurarea unui interviu, solicitarea unor informaţii suplimentare) privind posedarea de către administrator a cunoştinţelor şi experienţei adecvate îndeplinirii funcţiei.
[Pct.27 completat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
271. Cerinţele privind cunoştinţele şi experienţa adecvată pentru administrarea filialei/ agentului de plată care deţine o cotă mai mică sau egală cu 10% din valoarea anuală a plăţilor realizate de către societatea de plată/furnizorul de servicii poştale/societatea emitentă de monedă electronică, sunt întrunite dacă:
a) administratorul posedă studii medii sau superioare;
b) administratorul are experienţă în deservirea persoanelor fizice pentru prestarea serviciului de plată sau încasarea plăţilor;
c) Banca Naţională a Moldovei a obţinut certitudinea (urmare aplicării a următoarelor măsuri: desfăşurarea unui interviu, solicitarea unor informaţii suplimentare) privind posedarea de către administrator a cunoştinţelor şi experienţei adecvate îndeplinirii funcţiei.
[Pct.271 introdus prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
28. Concomitent cu declaraţia pentru obţinerea licenţei pentru activitatea de prestare a serviciilor de plată /emitere a monedei electronice, societăţile de plată /furnizorii de servicii poştale /societăţile emitente de monedă electronică vor transmite la Banca Naţională a Moldovei hotărîrea organului competent cu privire la desemnarea persoanei înaintate în funcţia de administrator sau alt document echivalent care să ateste deţinerea funcţiei de administrator în cadrul societăţii, precum şi următoarele documente pentru administrator:
a) copia actului de identitate cu prezentarea originalului pentru verificare (care ulterior se restituie) sau copia legalizată a actului de identitate. În cazul administratorului rezident al agentului de plată care deţine o cotă mai mică sau egală cu 10% din valoarea anuală a plăţilor se prezintă copia autentificată de către societatea de plată/furnizorul de servicii poştale/societatea emitentă de monedă electronică a actului de identitate al acestuia;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent eliberat de autorităţile competente din ţara în care are stabilit domiciliul /stabilită reşedinţa;
c) curriculum vitae, care va cuprinde cel puţin informaţii legate de studiile absolvite, cu menţionarea instituţiei de învăţământ, a naturii cursurilor şi a anului absolvirii, şi o prezentare detaliată a activităţii desfăşurate, cu indicarea denumirii, adresei şi a profilului activităţii entităţii în cadrul căreia a activat, a naturii şi duratei activităţilor desfăşurate, a responsabilităţilor exercitate şi, după caz, a autorităţii însărcinate cu supravegherea fiecăreia dintre entităţile în cadrul cărora persoana respectivă a desfăşurat activitate;
d) copia carnetului de muncă cu prezentarea originalului pentru verificare (care ulterior se restituie) sau copia legalizată a carnetului de muncă, care să ateste experienţa profesională anterioară, precum şi activităţi sau funcţii suplimentare exercitate la momentul depunerii actelor sau alte referinţe relevante necesare de la angajatorul precedent, în cazul în care legislaţia altor ţări nu prevede dispunerea de carnete de muncă. În cazul administratorului rezident al agentului de plată care deţine o cotă mai mică sau egală cu 10% din valoarea anuală a plăţilor se prezintă copia autentificată de către societatea de plată/furnizorul de servicii poştale/societatea emitentă de monedă electronică a carnetului de muncă al acestuia;
e) copia diplomei de studii cu prezentarea originalului pentru verificare (care ulterior se restituie) sau copia legalizată a diplomei de studii. În cazul administratorului rezident al agentului de plată care deţine o cotă mai mică sau egală cu 10% din valoarea anuală a plăţilor se prezintă copia autentificată de către societatea de plată/furnizorul de servicii poştale/societatea emitentă de monedă electronică a diplomei de studii a acestuia;
f) certificatul privind lipsa restanţelor faţă de bugetul public naţional;
g) chestionarul al cărui model este prevăzut în Anexa nr.4 la prezentul Regulament.
[Pct.28 completat prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
[Pct.28 modificat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
281. Societăţile de plată/furnizorii de servicii poştale/societăţile emitente de monedă electronică care intenţionează să presteze servicii de plată prin intermediul unei filiale/unui agent de plată prezintă Băncii Naţionale a Moldovei documente şi informaţii privind administratorii acestora în conformitate cu art.27 din Lege şi pct.11, 12, 27, 271 şi 28 lit. a) - e) şi g) din prezentul Regulament.
[Pct.281 completat prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
[Pct.281 introdus prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
282. În conformitate cu cerinţele prevăzute la art.27 alin.(3) lit.c) din Lege, precum şi în vederea înscrierii în registru în conformitate cu art.27 din Lege, societăţile de plată/furnizorii de servicii poştale/societăţile emitente de monedă electronică care intenţionează să presteze servicii de plată prin intermediul unui agent de plată care deţine licenţa Băncii Naţionale a Moldovei (bancă, societate de plată/furnizor de servicii poştale/societate emitentă de monedă electronică), prezintă în adresa Băncii Naţionale a Moldovei o declaraţie pe proprie răspundere a administratorului agentului de plată prin care se confirmă faptul că informaţiile prezentate anterior Băncii Naţionale a Moldovei sunt actuale, veridice şi complete.
În cazul în care informaţiile prezentate anterior Băncii Naţionale a Moldovei în contextul licenţierii agentului de plată (bancă, societate de plată/furnizor de servicii poştale/societate emitentă de monedă electronică) au fost modificate, societăţile de plată/furnizorii de servicii poştale/societăţile emitente de monedă electronică prezintă o declaraţie pe proprie răspundere a administratorului agentului de plată prin care se menţionează acest fapt, cu anexarea documentelor care confirmă modificările în cauză.
[Pct.282 introdus prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
29. În cazul în care documentele sau informaţiile prezentate sunt insuficiente pentru constatarea corespunderii persoanei exigenţelor faţă de administratori, Banca Naţională a Moldovei poate solicita documente şi informaţii suplimentare, poate efectua investigaţii suplimentare, inclusiv poate consulta autorităţile publice şi alte persoane juridice privind activităţile persoanei înaintate în funcţia de administrator, precum şi poate realiza, în scopurile prevăzute la pct.30 din prezentul Regulament, un interviu cu această persoană.
30. Interviul cu persoana înaintată în funcţie de administrator al prestatorului de servicii de plată nebancar /emitentului de monedă electronică nebancar se realizează în scopul:
a) determinării nivelului de cunoştinţe generale şi speciale necesare activităţii de prestare a serviciilor de plată /emitere a monedei electronice, inclusiv ale cadrului legal şi actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei necesare administratorului în vederea îndeplinirii obligaţiunilor funcţionale, sau, după caz, a nivelului de cunoştinţe în gestionarea activităţilor menţionate mai sus.
b) explicării de către persoana respectivă a unor aspecte particulare referitor la corectitudinea şi veridicitatea documentelor şi informaţiilor prezentate, conform pct.28.
31. În cazul în care pe parcursul desfăşurării activităţii de prestare a serviciilor de plată /emitere a monedei electronice au survenit careva modificări cu privire la persoanele care deţin funcţia de administrator, prestatorul de servicii de plată nebancar urmează sa notifice Banca Naţională a Moldovei cu privire la modificările survenite, respectînd cerinţele pct.28 şi pct.281 pentru fiecare administrator nou-desemnat.
[Pct.31 completat prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
32. Banca Naţională a Moldovei este obligată să verifice corespunderea documentelor ce confirmă modificările menţionate la pct.31 cu cerinţele descrise la pct.28 şi pct.281 timp de 30 de zile lucrătoare din data prezentării setului de documente şi a informaţiilor necesare. Prestatorul de servicii de plată nebancar este obligat să înlăture, în termen de 15 zile lucrătoare, neajunsurile depistate şi comunicate de Banca Naţională a Moldovei.
[Pct.32 completat prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
Secţiunea 5
Participaţiuni calificate şi legături strînse
[Secţiunea a 5-a (pct.33-42) abrogată prin Hot.BNM nr.159 din 05.06.2019, în vigoare 21.07.2019]
Secţiunea 6
Eliberarea licenţei şi copiilor autorizate de pe licenţă, licenţei reperfectate
şi copiilor autorizate de pe licenţa reperfectată, duplicatului licenţei
şi copiilor autorizate de pe duplicatul licenţei
43. Banca Naţională a Moldovei eliberează licenţa pentru activitatea societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică în condiţiile stabilite de Lege şi cerinţele prezentului Regulament.
44. Termenele de comunicare a deciziei de eliberare a licenţei, de perfectare a licenţei /copiei autorizate de pe licenţă, de valabilitate a acesteia, precum şi taxa pentru licenţă /copia autorizată de pe licenţă /reperfectarea licenţei /copiei autorizate de pe aceasta /eliberarea duplicatului licenţei /copiei autorizate de pe acesta sunt stabilite în conformitate cu art.18–20 din Lege. Taxele percepute pentru eliberarea/reperfectarea licenţei conform art.20 alin.(5) se varsă la bugetul de stat în termen de 5 zile lucrătoare de la comunicarea deciziei privind eliberarea sau reperfectarea licenţei, iar documentul ce confirmă achitarea taxei pentru eliberarea sau reperfectarea licenţei se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în termen de 30 de zile lucrătoare de la data cînd i s-a comunicat decizia privind eliberarea sau reperfectarea licenţei.
45. În conformitate cu art.19 alin.(5) şi art.84 alin.(1) din Lege precum şi art.14 alin (5) din Legea privind reglementarea prin licenţiere a activităţii de întreprinzător, Banca Naţională a Moldovei eliberează copii autorizate de pe licenţă pentru fiecare filială a societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică în care se va desfăşura activitatea pe baza licenţei acordate.
46. În cazul în care societatea de plată/ furnizorul de servicii poştale/societatea emitentă de monedă electronică intenţionează să presteze servicii de plată prin intermediul filialelor, aceasta după înregistrarea filialei la Camera Înregistrării de Stat, se adresează la Banca Naţională a Moldovei cu o cerere pentru obţinerea copiei autorizate de pe licenţă, anexînd:
a) decizia de înregistrare a filialei;
b) copia autorizată de societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică a Regulamentului filialei înregistrat la Camera Înregistrării de Stat.
[Pct.46 modificat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
47. În cazul informării despre decizia privind eliberarea copiilor autorizate de pe licenţă, solicitantul urmează să prezinte documentul care confirmă achitarea taxei respective.
[Pct.47 modificat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
48. După prezentarea cererii şi a documentului care confirmă achitarea taxei, în condiţiile stipulate la pct.46 şi 47 din prezentul Regulament, societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică prezintă la Banca Naţională a Moldovei originalul licenţei pentru efectuarea fotocopiilor. Banca Naţională a Moldovei efectuează fotocopiile în aceeaşi zi.
Copia autorizată de pe licenţă se perfectează şi se eliberează în termen de 5 zile lucrătoare de la data prezentării la Banca Naţională a Moldovei a originalului licenţei. După înregistrarea obiectului de activitate al filialei societăţii de plată/furnizorului de servicii poştale/societăţii emitente de monedă electronică de către organul înregistrării de stat, Banca Naţională a Moldovei înscrie filiala societăţii de plată/furnizorului de servicii poştale/societăţii emitente de monedă electronică în registrul societăţilor de plată/registrul societăţilor emitente de monedă electronică, conform art.27 sau 90 din Lege.
[Pct.48 completat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
49. Prezentarea la Banca Naţională a Moldovei şi restituirea originalului licenţei, precum şi primirea de la Banca Naţională a Moldovei a copiilor autorizate de pe licenţă se efectuează prin intermediul administratorului sau persoanei împuternicite de societatea de plată /furnizorul de servicii poştale, contra semnătură.
50. Copia autorizată de pe licenţa societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică va corespunde următoarelor cerinţe:
a) prima pagină în partea dreaptă de sus va conţine înscrisul:
| “Copia autorizată pentru filiala __________________________________
(denumirea) cu sediul ___________________________________________________ Viceguvernatorul ______________________, _____________________”; |
|
| (semnătura) | (data) |
b) aplicarea pe înscrisul respectiv a semnăturii în original a viceguvernatorului Băncii Naţionale a Moldovei şi a datei semnării;
c) aplicarea pe înscrisul şi semnătura respectivă a ştampilei Băncii Naţionale a Moldovei cu stema de stat;
d) filele vor fi cusute, cu aplicarea pe ultima pagină a semnăturii şefului secţiei secretariat a Băncii Naţionale a Moldovei şi a ştampilei secretariatului Băncii Naţionale a Moldovei.
[Pct.50 modificat prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
[Pct.50 modificat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
51. În cazul schimbării denumirii societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică şi modificării altor date ce se conţin în licenţă, acesta/aceasta este obligat/obligată să depună o cerere în scris privind reperfectarea licenţei în termen de 10 zile lucrătoare din momentul schimbării denumirii şi modificării altor date ce se conţin în licenţa prestatorului de servicii de plată nebancar /societăţii emitente de monedă electronică în calitate de emitent.
[Pct.51 completat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
52. La cererea de reperfectare urmează a fi anexată licenţa /copia autorizată de pe licenţă care necesită reperfectarea şi documentele ce confirmă modificările respective (decizia de înregistrare, copia autorizată a deciziei privind modificările respective, prezentate în original sau în copii, prezentîndu-se originalele pentru verificare (care ulterior se restituie)), luînd în considerare următoarele particularităţi:
a) societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică, la cererea de reperfectare a licenţei anexează originalul licenţei;
b) dacă societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică are filiale, la cererea de reperfectare a licenţei se anexează originalul licenţei şi copiile autorizate de pe această licenţă;
c) la cererea de reperfectare a copiei autorizate de pe licenţă se anexează originalul licenţei (care ulterior se restituie) pentru efectuarea fotocopiei şi copia autorizată de pe această licenţă.
[Pct.52 modificat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
53. În cazul adoptării hotărîrii privind reperfectarea licenţei /copiei autorizate de pe licenţă, solicitantul urmează să prezinte documentul care confirmă achitarea taxei pentru reperfectarea licenţei /copiei autorizate de pe licenţă.
54. În cazul reperfectării licenţei, dacă societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică are deschise filiale, în cererea prezentată se solicită eliberarea copiei autorizate de pe licenţa reperfectată pentru fiecare filială a societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică, anexînd lista filialelor cu indicarea denumirii şi sediului acestora.
55. Banca Naţională a Moldovei comunică solicitantului despre adoptarea hotărîrii privind reperfectarea licenţei /copiei autorizate de pe licenţă în termen de 10 zile lucrătoare de la data depunerii cererii de reperfectare.
56. Licenţa reperfectată /copia autorizată de pe licenţa reperfectată se eliberează în termen de pînă la 3 zile lucrătoare de la data primirii documentului care confirmă achitarea taxei pentru reperfectare.
57. Licenţa reperfectată /copia autorizată de pe licenţa reperfectată, precum şi originalul licenţei prezentat împreună cu cererea de reperfectare a copiei autorizate de pe licenţă pentru efectuarea fotocopiei, se înmînează, contra semnătură, administratorului titularului de licenţă sau persoanei împuternicite de acesta.
58. În cazul pierderii sau deteriorării licenţei /copiei autorizate de pe licenţă, societatea de plată /societatea emitentă de monedă electronică /furnizorul de servicii poştale este obligat/obligată să depună o cerere în scris privind eliberarea duplicatului licenţei /copiei autorizate de pe licenţă în termen de 15 zile lucrătoare de la pierderea sau deteriorarea licenţei cu anexarea documentului care confirmă plata taxei pentru eliberarea duplicatului licenţei /duplicatului copiei autorizate de pe licenţă.
59. În caz de deteriorare, suplimentar la cele menţionate în pct.58 din prezentul Regulament la cererea de eliberare a duplicatului licenţei /copiei autorizate de pe duplicatul licenţei urmează a fi anexate, după caz, următoarele:
a) societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică, la cererea de eliberare a duplicatului licenţei, anexează licenţa deteriorată;
b) dacă societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică are filiale, la cererea de eliberare a duplicatului licenţei se anexează licenţa deteriorată şi copiile autorizate de pe această licenţă;
c) la cererea de eliberare a duplicatului copiei autorizate de pe licenţă se anexează originalul licenţei (care ulterior se restituie) pentru efectuarea fotocopiei şi copia autorizată de pe această licenţă.
60. În caz de pierdere, la cererea societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică de eliberare a duplicatului licenţei /copiei autorizate de pe duplicatul licenţei urmează a fi anexate următoarele documente:
a) dacă societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică are filiale, la cererea de eliberare a duplicatului licenţei se anexează copiile autorizate de pe această licenţă;
b) la cererea de eliberare a duplicatului copiei autorizate de pe licenţă se anexează originalul licenţei (care ulterior se restituie) pentru efectuarea fotocopiilor.
61. Banca Naţională a Moldovei perfectează duplicatul licenţei /copiei autorizate de pe licenţă în termen de 3 zile lucrătoare de la data depunerii cererii de eliberare a duplicatului.
62. Pe duplicatul licenţei Banca Naţională a Moldovei va aplica următorul înscris:
| “Duplicat
eliberat la data de ____________________________”. |
În cazul în care societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică are filiale, pentru fiecare filială se eliberează copia autorizată de pe duplicatul licenţei aplicînd pe aceste copii înscrisul prevăzut în pct.50 din prezentul Regulament.
În cazul solicitării duplicatului pentru copia autorizată de pe licenţă a filialei, Banca Naţională a Moldovei perfectează duplicatul copiei autorizate de pe licenţă, aplicînd pe această copie următorul înscris:
| “Duplicat
eliberat la data de ____________________________________________ Copia autorizată pentru filiala ___________________________________ (denumirea) cu sediul ___________________________________________________ Viceguvernatorul _____________________, ______________________”; |
|
| (semnătura) | (data) |
[Pct.62 modificat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
63. Duplicatul licenţei /copiilor autorizate de pe duplicatul licenţei, precum şi, după caz, originalele licenţei /copiilor autorizate de pe licenţe supuse restituirii se înmînează, contra semnătură, administratorului titularului de licenţă sau persoanei împuternicite de acesta.
[Pct.63 completat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
Capitolul III
ACTIVITATEA SOCIETĂŢILOR DE PLATĂ, FURNIZORILOR DE SERVICII
POŞTALE, SOCIETĂŢILOR EMITENTE DE MONEDĂ ELECTRONICĂ
Secţiunea 1
Externalizarea funcţiilor operaţionale, cerinţele de raportare
şi de evidenţă contabilă
64. Societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică, în cazul externalizării funcţiilor operaţionale semnificative, urmează să notifice Banca Naţională a Moldovei în termenele şi condiţiile prevăzute de art.28 şi 90 din Lege.
65. O funcţie operaţională se consideră semnificativă dacă apariţia unei dificultăţi sau a unui eşec în procesul de realizare a ei ar prejudicia semnificativ capacitatea societăţii de plată de a se conforma permanent la condiţiile de licenţiere ori la alte obligaţii care îi revin în conformitate cu Legea şi prezentul Regulament sau ar afecta semnificativ performanţele financiare, stabilitatea societăţii de plată ori continuitatea prestării serviciilor de plată, şi se referă la activităţile pentru care societăţile de plată /furnizorii de servicii poştale /societăţile emitente de monedă electronică au fost licenţiate, precum şi activităţile conexe ale acestora.
66. Externalizarea funcţiilor operaţionale semnificative nu trebuie realizată într-un mod care să afecteze calitatea mecanismelor de control intern al societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică şi care să împiedice Banca Naţională a Moldovei să urmărească respectarea tuturor obligaţiilor stabilite în Lege şi prezentul Regulament, precum şi să împiedice exercitarea atribuţiilor autorităţilor publice de control abilitate.
67. Notificaţia privind externalizarea funcţiilor operaţionale aferente serviciului de plată către o altă persoană juridică este însoţită de următoarea informaţie:
a) descrierea funcţiilor operaţionale care urmează a fi externalizate;
b) identitatea persoanei juridice către care se vor externaliza;
c) descrierea procedurilor prin care societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică asigură respectarea prevederilor Legii, precum şi cerinţelor prezentului Regulament, cu detalierea mecanismelor prin care prestatorul de servicii de plată nebancar /societatea emitentă de monedă electronică în calitate de emitent asigură îndeplinirea condiţiilor prevăzute la pct.66 din prezentul Regulament;
d) încadrarea funcţiilor operaţionale semnificative din perspectiva importanţei acestora potrivit criteriilor stabilite la pct.65 din prezentul Regulament.
68. Societatea de plată, furnizorul de servicii poştale în calitate de prestator de servicii de plată, societatea emitentă de monedă electronică sunt obligaţi să ţină contabilitatea în conformitate cu prevederile Legii contabilităţii şi în corespundere cu principiile şi convenţiile generale prevăzute de S.I.R.F. sau SNC, să prezinte Băncii Naţionale a Moldovei informaţii contabile distincte şi alte informaţii solicitate, precum şi să supună auditului rapoartele financiare anuale, în conformitate cu art.30 din Lege.
69. Societăţile de plată /furnizorii de servicii poştale raportează trimestrial în termen de 30 de zile următoare trimestrului de gestiune, Băncii Naţionale a Moldovei, informaţii contabile prevăzute la art.29 din Lege, conform Anexei nr.2 la prezentul Regulament, iar societăţile emitente de monedă electronică prezintă informaţii contabile prevăzute la art.91 din Lege, conform Anexei nr.3 la prezentul Regulament.
70. Societăţile de plată /furnizorii de servicii poştale /societăţile emitente de monedă electronică prezintă, Băncii Naţionale a Moldovei, raportul de audit extern în termenul şi condiţiile prevăzute de Legea contabilităţii.
Secţiunea 2
Utilizarea contului de plăţi şi protejarea fondurilor
[Pct.71,72 abrogate prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
73. Societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică pentru deschiderea şi administrarea unui cont de plăţi urmează să respecte cerinţele stabilite în actele legislative şi normative, inclusiv în domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului.
74. La executarea de către prestatorii de servicii de plată nebancari a operaţiunilor de plată menţionate la art.4 alin.(1) pct.3) lit.a) - c) şi pct.5 din Lege, decontarea finală a fondurilor trebuie să fie realizată prin intermediul conturilor bancare.
[Pct.74 modificat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
75. Societatea emitentă de monedă electronică în calitate de emitent de monedă electronică urmează să asigure evidenţa separată a monedei electronice emise, distribuite şi răscumpărate pentru fiecare deţinător de monedă electronică. În cazul în care societatea emitentă de monedă electronică activează şi/sau în calitate de prestator de servicii de plată, aceasta urmează sa-şi desfăşoare activitatea în condiţiile menţionate la pct.73–74 din prezentul Regulament.
[Pct.75 modificat prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
76. Societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică va separa fondurile primite de la fiecare utilizator de servicii de plată /deţinător de monedă electronică de toate celelalte fonduri pe care le deţine. Separarea fondurilor se va efectua de îndată ce fondurile au fost primite.
77. Societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică este obligată să protejeze fondurile utilizatorilor săi, primite pentru prestarea serviciilor de plată /emiterea monedei electronice, în conformitate cu art.26, 89 din Lege. Contul deschis la bancă de către societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică, în care se depun (se înregistrează) fondurile primite de la utilizatori nu poate fi folosit pentru deţinerea mijloacelor ce aparţin societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică, precum şi depozitarea altor fonduri sau active.
Capitolul IV
GESTIONAREA RISCURILOR ÎN SISTEMELE DE CONTROL INTERN
78. Societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică trebuie să elaboreze şi să aplice proceduri interne de identificare, gestionare, monitorizare şi raportare a riscurilor la care este sau ar putea fi expusă/expus în cadrul desfăşurării activităţii de prestare a serviciilor de plată /emitere a monedei electronice adaptate la natura, extinderea şi complexitatea activităţii desfăşurate. Societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică pot fi expuşi, cel puţin, la următoarele tipuri de riscuri: riscul de lichiditate, riscul operaţional, riscul de fraudă, riscul pentru activitate.
[Pct.78 completat prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
79. Pentru a asigura un sistem de control intern eficient societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică trebuie să identifice şi să evalueze permanent riscurile aferente activităţii sale. Evaluarea şi identificarea se va efectua în ansamblu şi la toate nivelele organizatorice, acoperind toate activităţile şi ţinîndu-se cont de apariţia unor noi activităţi. Evaluarea riscurilor aferente activităţii societăţii de plată/furnizorului de servicii poştale/societăţii emitente de monedă electronică se va efectua cel puţin o dată pe an.
[Pct.79 completat prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
80. Personalul societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică, responsabil de administrarea riscurilor trebuie să dispună de suficientă experienţă şi calificări corespunzătoare, astfel încît să poată avea un rol semnificativ în procesul de identificare, măsurare şi evaluare a riscurilor.
81. Societatea de plată /furnizorul de servicii poştale /societatea emitentă de monedă electronică trebuie să elaboreze proceduri interne pentru a reduce la minimum riscul de pierdere sau diminuare a fondurilor prin fraudă, abuz, neglijenţă sau administrare defectuoasă. Procedurile interne respective vor include cel puţin prevederi cu privire la:
a) asigurarea cadrului de securitate necesar (în vederea prevenirii fraudelor sau abuzului atît în rîndul angajaţilor săi, cît şi cele efectuate de către terţele persoane, prin efectuarea, cel puţin, a controlului şi monitorizarea accesului la informaţia confidenţială, asigurarea securităţii stocării şi transmiterii informaţiei confidenţiale, instruirea clienţilor privind măsurile de precauţie pe care trebuie să le întreprindă etc.);
b) asigurarea competenţei personalului prin descrierea explicită, cel puţin, a obligaţiilor şi responsabilităţilor personalului, instruirea regulată a acestora pe măsura modificării sarcinilor /modernizării tehnologiilor informaţionale, controlul privind executarea corespunzătoare a sarcinilor etc.
[Pct.81 completat prin Hot.BNM nr.104 din 21.04.2016, în vigoare 27.05.2016]
Anexa nr.1
la Regulamentul cu privire la activitatea
emitenţilor de monedă electronică şi
prestatorilor de servicii de plată nebancari
EXIGENŢE
faţă de declaraţia pentru eliberarea licenţei
1. În vederea obţinerii licenţei, administratorul sau persoana împuternicită a societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică depun la Banca Naţională, o declaraţie de eliberare a licenţei ce va conţine:
1) denumirea, forma juridică de organizare, sediul, IDNO al societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică;
2) genul de activitate pentru care solicitantul intenţionează să obţină licenţă;
3) asumarea pe propria răspundere de către solicitantul de licenţă a responsabilităţii pentru respectarea condiţiilor de licenţiere la desfăşurarea genului de activitate pentru care se solicită licenţă şi pentru veridicitatea documentelor prezentate;
4) persoanele de contact, cu indicarea următoarelor date: numele, locul de muncă, funcţia ocupată, adresa de contact, telefon/fax.
2. Declaraţia pentru eliberarea licenţei se întocmeşte şi se semnează de către administratorul sau persoana împuternicită a societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică.
3. La declaraţia pentru eliberarea licenţei se anexează documentele şi informaţiile menţionate la art.14 din Legea cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică, cu respectarea anumitor cerinţe:
1) Contractul de constituire trebuie să conţină informaţii cu privire la mărimea capitalului, care se preconizează a fi introdus, tipurile de acţiuni (în cazul S.A.), datele de identificare ale tuturor acţionarilor-fondatori cu indicarea cotei lor de participare anunţate în procente şi sumă, responsabilitatea părţilor pentru îndeplinirea hotărîrilor adoptate şi organele care soluţionează conflictele apărute în legătură cu contractul dat. Contractul de constituire în cazul S.A. trebuie să fie întocmit în conformitate cu art.33 din Legea privind societăţile pe acţiuni, iar în cazul SRL – în conformitate cu art.12, 13 din Legea privind societăţile cu răspundere limitată.
2) Statutul, în cazul S.A., aprobat de adunarea de constituire a acţionarilor, se întocmeşte în limba de stat a Republicii Moldova în conformitate cu art.35 din Legea privind societăţile pe acţiuni.
3) Planul de afaceri trebuie să conţină cel puţin următoarele:
a) un plan de dezvoltare şi motivaţia economică a activităţii;
b) o descriere detaliată a tuturor activităţilor, pe care solicitantul intenţionează să le efectueze;
c) reguli şi proceduri pentru desfăşurarea activităţii care să cuprindă activitatea solicitantului, filialelor sale şi a agenţilor;
d) identificarea riscurilor la care solicitantul este expus sau ar putea fi expus, care să cuprindă activitatea solicitantului, filialelor sale şi a agenţilor;
e) bugetul estimativ pentru primii 3 ani de activitate financiară, bazat pe calcule realiste;
f) resursele disponibile şi siguranţa acestora pentru desfăşurarea activităţii.
4) datele şi, după caz, documentele referitoare la persoanele fizice care deţin participaţiune calificată sau referitoare la persoanele fizice cu care solicitantul are legături strînse, vor cuprinde următoarele:
a) datele personale de identitate, cetăţenia şi domiciliul/reşedinţa;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent eliberat de autorităţile din ţara în care are stabilit domiciliul /stabilită reşedinţa;
c) o declaraţie care certifică că: în ultimii doi ani nu a fost membru al unui organ de control/administrare sau partener al unei companii a cărei activitate a fost sistată din cauza falimentului; nu a fost implicat în acţiuni de spălare a banilor sau de finanţare a terorismului, precum şi că nu a fost atras la răspundere penală într-un alt stat;
d) certificatul privind lipsa restanţelor faţă de bugetul public naţional;
e) în cazul în care acesta este o persoană împuternicită a unei persoane juridice – o copie certificată a deciziei organului competent cu privire la numirea sa într-o funcţie de conducere sau de supraveghere a societăţii de plată /societăţii emitente de monedă electronică /furnizorului de servicii poştale;
f) o declaraţie privind originea fondurilor utilizate pentru contribuţiile aduse în schimbul acţiunilor subscrise/participaţiunilor, sau pentru achiziţionarea acestora;
g) chestionarul al cărui model este prevăzut în Anexa nr.5 la prezentul Regulament;
5) datele şi, după caz, documentele referitoare la persoanele juridice care deţin participaţiune calificată sau referitoare la persoanele juridice cu care solicitantul are legături strînse, vor cuprinde următoarele:
a) extras din registrul de stat al persoanelor juridice, eliberat nu mai tîrziu de o lună pînă la data depunerii declaraţiei sau alt document similar în cazul unui nerezident;
b) o copie legalizată a contractului de constituire;
c) o descriere detaliată a activităţii şi rapoartele financiare auditate de către auditorii externi pentru ultimii 3 ani sau pentru perioada de existenţă, cu excepţia cazului în care este în curs de constituire;
d) certificat cu privire la datoriile efective la împrumuturi (credite) cu indicarea datoriilor neonorate la data scadenţei ale persoanelor care deţin participaţiuni calificate sau persoanele cu care solicitantul are legături strînse, eliberat de băncile în care se deserveşte cu maximum 30 de zile înainte de prezentarea cererii;
e) o declaraţie privind originea fondurilor utilizate pentru contribuţiile aduse în schimbul acţiunilor subscrise/participaţiunilor, sau pentru achiziţionarea acestora;
f) date, documente şi declaraţii menţionate la lit.a)–f) din subpunctul 4) – cu privire la administratorul persoanei juridice respective;
g) o copie legalizată a deciziei organului competent privind achiziţionarea acţiunilor/participaţiunilor în capitalul solicitantului;
h) lista acţionarilor/asociaţilor persoanei juridice, precum şi structura şi distribuirea capitalului între acţionari/asociaţi;
i) chestionarul al cărui model este prevăzut în Anexa nr.5 la prezentul Regulament.
[Anexa nr.1 modificată prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
|
Anexa nr.2 la Regulamentul cu privire la activitatea emitenţilor de monedă electronică şi prestatorilor de servicii de plată nebancari INFORMAŢII CONTABILE Denumirea societăţii de plată/furnizorului de servicii poştale: _____________________ Numărul de identificare de stat al societăţii de plată/furnizorului de servicii poştale (IDNO): ___________________________________ Perioada raportării: __________________ |
|||
|
1. BILANŢUL CONTABIL |
|||
| Nr. d/o | Denumirea indicatorului | Referinţe | Valoarea, lei |
| A | B | C | 1 |
| 1 | ACTIVE PE TERMEN LUNG | rd.1.1 + rd.1.2 + rd.1.3 + rd.1.4 | |
| 1.1 | Active nemateriale | ||
| 1.2 | Active materiale pe termen lung | ||
| 1.3 | Active financiare pe termen lung | ||
| 1.4 | Alte active pe termen lung | ||
| 2 | ACTIVE CURENTE | rd.2.1 + rd.2.2 + rd.2.3 + rd.2.4 + rd.2.5 | |
| 2.1 | Stocuri de mărfuri şi materiale | ||
| 2.2 | Creanţe pe termen scurt | ||
| 2.3 | Investiţii pe termen scurt | ||
| 2.4 | Mijloace băneşti | ||
| 2.5 | Alte active curente | ||
| 3 | TOTAL ACTIV | rd.1 + rd.2 | |
| 4 | CAPITAL PROPRIU | rd.4.1 + rd.4.2 + rd.4.3 + rd.4.4 | |
| 4.1 | Capital statutar şi suplimentar | ||
| 4.2 | Rezerve | ||
| 4.3 | Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) | ||
| 4.4 | Capital secundar | ||
| 5 | DATORII PE TERMEN LUNG | rd.5.1 + rd.5.2 | |
| 5.1 | Datorii financiare pe termen lung | ||
| 5.2 | Datorii pe termen lung calculate | ||
| 6 | DATORII PE TERMEN SCURT | rd.6.1 + rd.6.2 + rd.6.3 | |
| 6.1 | Datorii financiare pe termen scurt | ||
| 6.2 | Datorii comerciale pe termen scurt | ||
| 6.3 | Datorii pe termen scurt calculate | ||
| 7 | TOTAL PASIV | rd.4 + rd.5 + rd.6 | |
|
2. RAPORTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI |
|||
| Nr. d/o | Denumirea indicatorului | Referinţe | Valoarea, lei |
| A | B | C | 1 |
| 1 | Venituri din prestarea de servicii de plată | rd.2 + rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7 + rd.8 + rd.9 | |
| 2 | - Depuneri de numerar | Art.4 alin.(1) pct.1) din Lege* | |
| 3 | - Retrageri de numerar | Art.4 alin.(1) pct.2) din Lege* | |
| 4 | - Debitări directe | Art.4 alin.(1) pct.3) lit.a) din Lege* | |
| 5 | - Operaţiuni de plată printr-un card de plată sau printr-un dispozitiv asemănător | Art.4 alin.(1) pct.3) lit.b) din Lege* | |
| 6 | - Transferuri de credit | Art.4 alin.(1) pct.3) lit.c) din Lege* | |
| 7 | - Emitere şi/sau acceptarea cardurilor de plată şi a altor instrumente de plată | Art.4 alin.(1) pct.5) din Lege* | |
| 8 | - Remitere de bani | Art.4 alin.(1) pct.6) din Lege* | |
| 9 | - Operaţiuni de plată prin dispozitive de comunicaţie electronice, digitale sau informatice | Art.4 alin.(1) pct.7) din Lege* | |
| 10 | Cheltuieli privind prestarea de servicii de plată | ∑ conturilor 711, 712, 713, 714 | |
| 11 | Rezultatul din activitatea de prestare a serviciilor de plată: profit (pierdere) | rd.1 – rd.10 | |
| 12 | Venituri din prestarea serviciilor operaţionale şi conexe | Art.25 alin.(1) lit.a) din Lege* | |
| 13 | Cheltuieli din administrarea serviciilor operaţionale şi conexe | Art.25 alin.(1) lit.a) din Lege* | |
| 14 | Rezultatul din activitatea de prestare a serviciilor operaţionale şi conexe: profit (pierdere) | rd.12 – rd.13 | |
| 15 | Venituri din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi | Art.25 alin.(1) lit.b) din Lege* | |
| 16 | Cheltuieli privind administrarea (operarea) sistemelor de plăţi | Art.25 alin. (1) lit.b) din Lege* | |
| 17 | Rezultatul din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi: profit (pierdere) | rd.15 – rd.16 | |
| 18 | Venituri din activitatea de întreprinzător | Art.25 alin.(1) lit.c) din Lege* | |
| 19 | Cheltuieli privind activitatea de întreprinzător | Art.25 alin.(1) lit.c) din Lege* | |
| 20 | Rezultatul din activităţi de întreprinzător: profit (pierdere) | rd.18 – rd.19 | |
| 21 | Rezultatul total din activitate: profit (pierdere) | rd.11 + rd.14 + rd.17 + rd.20 | |
| 22 | Venituri excepţionale | Contul 623 | |
| 23 | Pierderi excepţionale | Contul 723 | |
| 24 | Rezultatul excepţional: profit (pierdere) | rd.22 – rd.23 | |
| 25 | Rezultatul pînă la impozitare: profit (pierdere) | rd.21 + rd.24 | |
| 26 | Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit | Contul 731 | |
| 27 | Rezultatul după impozitare: profit net (pierdere) | rd.25 + rd.26 | |
|
* Legea nr.114 din 18.05.2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică |
|||
|
3. INFORMAŢII SUPLIMENTARE |
|||
| Nr. d/o | Denumirea indicatorului | Referinţe | Date |
| A | B | C | 1 |
| 1 | Fondurile depuse în conturile bancare | Art.26 din Lege* | |
| 2 | Data cînd societatea de plată/furnizorul de servicii poştale a fost supusă ultima dată unei auditări | ||
| 3 | Numărul agenţilor | ||
| 4 | Numărul filialelor | ||
|
* Legea nr.114 din 18.05.2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică |
|||
|
4. INFORMAŢII CU PRIVIRE LA PROTEJAREA FONDURILOR |
|||
| Nr. d/o | Denumirea băncii | Codul băncii | Valoarea, lei |
| A | B | C | 1 |
| 1 | |||
| 2 | |||
| … | |||
| n | |||
|
Semnătură autorizată a administratorului ............................................ ............................................ (numele, prenumele şi funcţia) |
Semnătură autorizată ............................................ ............................................ (numele, prenumele şi funcţia) Întocmit ............................................. (numele, prenumele şi telefonul) Data raportării____________. |
||
|
Modul de întocmire a Raportului privind Informaţiile contabile de către societatea de plată/furnizorul de servicii poştale 1. Raportul este format din 4 tabele numerotate 1-4. 2. Tabelul 1 este destinat indicării informaţiei aferente bilanţului contabil conform situaţiei existente la sfîrşitul perioadei de gestiune. În coloana 1 se va indica valoarea în lei a activelor şi pasivelor. În cazul în care societatea de plată/furnizorul de servicii poştale nu are nimic de raportat pentru un anumit indicator, se va raporta valoarea 0 (zero). 1) În rîndul 1 se va indica valoarea activelor pe termen lung prin însumarea valorilor din rîndurile 1.1-1.4; 2) La rîndul 2 se va indica valoarea activelor curente prin însumarea valorilor din rîndurile 2.1-2.5; 3) La rîndul 3 se va indica valoarea activelor totale prin însumarea valorilor din rîndul 1 şi 2; 4) La rîndul 4 se va indica valoarea capitalului propriu prin însumarea valorilor din rîndurile 4.1-4.4; 5) La rîndul 5 se va indica valoarea datoriilor pe termen lung prin însumarea valorilor din rîndurile 5.1 şi 5.2; 6) La rîndul 6 se va indica valoarea datoriilor pe termen scurt prin însumarea valorilor din rîndurile 6.1-6.3; 7) La rîndul 7 se va indica valoarea indicatorului “Total pasiv” prin însumarea valorilor din rîndurile 4-6. 3. Tabelul 2 este destinat indicării informaţiei aferente raportului de profit şi pierderi conform situaţiei existente la sfîrşitul perioadei de gestiune. În coloana 1 se va indica valoarea operaţiunilor aferente serviciilor de plată prestate. În cazul în care societatea de plată/furnizorul de servicii poştale nu are nimic de raportat pentru un anumit indicator, se va raporta valoarea 0 (zero). 1) În rîndul 1 se vor indica veniturile din prestarea de servicii de plată prin însumarea valorilor din rîndurile 2-9; 2) La rîndul 2 se va indica valoarea depunerilor de numerar conform art.4 alin.(1) pct.1) din Lege; 3) La rîndul 3 se va indica valoarea retragerilor de numerar conform art.4 alin.(1) pct.2) din Lege; 4) La rîndul 4 se va indica valoarea debitărilor directe conform art.4 alin.(1) pct.3) lit.a) din Lege; 5) La rîndul 5 se va indica valoarea operaţiunilor de plată printr-un card de plată sau printr-un dispozitiv asemănător conform art.4 alin.(1) pct.3) lit.b) din Lege; 6) La rîndul 6 se va indica valoarea transferurilor de credit conform art.4 alin.(1) pct.3) lit.c) din Lege; 7) La rîndul 7 se va indica valoarea operaţiunilor de emitere şi/sau acceptare a cardurilor de plată şi a altor instrumente de plată conform art.4 alin.(1) pct.5) din Lege; 8) La rîndul 8 se va indica valoarea remiterilor de bani conform art.4 alin.(1) pct.6) din Lege; 9) La rîndul 9 se va indica valoarea operaţiunilor de plată prin dispozitive de comunicaţie electronice, digitale sau informatice conform art.4 alin.(1) pct.7) din Lege; 10) La rîndul 10 se vor indica cheltuielile privind prestarea de servicii de plată prin însumarea Conturilor 711, 712, 713 şi 714; 11) La rîndul 11 se va indica Rezultatul din activitatea de prestare a serviciilor de plată ca diferenţa rîndului 1 şi 10; 12) La rîndul 12 se vor indica veniturile din prestarea serviciilor operaţionale şi conexe conform art.25 alin.(1) lit.a) din Lege; 13) La rîndul 13 se vor indica cheltuielile din administrarea serviciilor operaţionale şi conexe conform art.25 alin.(1) lit.a) din Lege; 14) La rîndul 14 se va indica rezultatul din activitatea de prestare a serviciilor operaţionale şi conexe ca diferenţa dintre rîndul 12 şi 13; 15) La rîndul 15 se vor indica veniturile din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi conform art.25 alin.(1) lit.b) din Lege; 16) La rîndul 16 se vor indica cheltuielile din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi conform art.25 alin.(1) lit.b) din Lege; 17) La rîndul 17 se va indica rezultatul din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi ca diferenţa dintre rîndul 15 şi 16; 18) La rîndul 18 se vor indica veniturile din activitatea de întreprinzător conform art.25 alin.(1) lit.c) din Lege; 19) La rîndul 19 se vor indica cheltuielile din activitatea de întreprinzător conform art.25 alin.(1) lit.c) din Lege; 20) La rîndul 20 se va indica rezultatul din activitatea de întreprinzător ca diferenţa dintre rîndul 18 şi 19; 21) La rîndul 21 se va indica rezultatul total din activitate prin însumarea rîndurilor 11, 14, 17 şi 20; 22) La rîndul 22 se vor indica veniturile excepţionale în baza Contului 623; 23) La rîndul 23 se vor indica pierderile excepţionale conform Contului 723; 24) La rîndul 24 se va indica rezultatul excepţional ca diferenţa dintre rîndul 22 şi 23; 25) La rîndul 25 se va indica rezultatul pînă la impozitare prin însumarea rîndulrilor 21 şi 24; 26) La rîndul 26 se vor indica cheltuielile privind impozitul pe venit conform Contului 731; 27) La rîndul 27 se va indica rezultatul după impozitare prin însumarea rîndurilor 25 şi 26. 4. Tabelul 3 este destinat indicării informaţiilor suplimentare. În coloana 1 se vor indica datele pentru fiecare indicator: 1) La rîndul 1 se va indica valoarea în lei a fondurilor depuse în conturi bancare conform art.26 din Lege; 2) La rîndul 2 se va indica data ultimei auditări externe a societăţii de plată/furnizorului de servicii poştale în formatul “zz.ll.aaaa”; 3) La rîndul 3 se va indica numărul agenţilor definiţi conform art.3 din Lege. În cazul în care societatea de plată/furnizorul de servicii poştale nu are nimic de raportat, se va raporta valoarea 0 (zero); 4) La rîndul 4 se va indica numărul filialelor definite conform art.3 din Lege. În cazul în care societatea de plată/furnizorul de servicii poştale nu are nimic de raportat, se va raporta valoarea 0 (zero). 5. Tabelul 4 este destinat indicării informaţiilor cu privire la protejarea fondurilor. 1) În coloana A se indică numărul de ordine a fiecărei înregistrări. 2) În coloana B se va indica denumirea oficială a băncii în care au fost plasate fondurile în vederea protejării acestora; 3) În coloana C se va indica codul de identificare a băncii în care au fost plasate fondurile în vederea protejării acestora; 4) În coloana 1 se va indica valoarea fondurilor plasate în fiecare bancă conform prevederilor art.26 din Lege. |
|||
[Anexa nr.2 în redacţia Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
|
Anexa nr.3 la Regulamentul cu privire la activitatea emitenţilor de monedă electronică şi prestatorilor de servicii de plată nebancari INFORMAŢII CONTABILE Denumirea societăţii emitente de monedă electronică: _____________________________ Numărul de identificare de stat al societăţii emitente de monedă electronică (IDNO): ___________________________________ Perioada raportării: __________________ |
|||
|
1. BILANŢUL CONTABIL |
|||
| Nr. d/o | Denumirea indicatorului | Referinţe | Valoarea, lei |
| A | B | C | 1 |
| 1 | ACTIVE PE TERMEN LUNG | rd.1.1 + rd.1.2 + rd.1.3 + rd.1.4 | |
| 1.1 | Active nemateriale | ||
| 1.2 | Active materiale pe termen lung | ||
| 1.3 | Active financiare pe termen lung | ||
| 1.4 | Alte active pe termen lung | ||
| 2 | ACTIVE CURENTE | rd.2.1 + rd.2.2 + rd.2.3 + rd.2.4 + rd.2.5 | |
| 2.1 | Stocuri de mărfuri şi materiale | ||
| 2.2 | Creanţe pe termen scurt | ||
| 2.3 | Investiţii pe termen scurt | ||
| 2.4 | Mijloace băneşti | ||
| 2.5 | Alte active curente | ||
| 3 | TOTAL ACTIV | rd.1 + rd.2 | |
| 4 | CAPITAL PROPRIU | rd.4.1 + rd.4.2 + rd.4.3 + rd.4.4 | |
| 4.1 | Capital statutar şi suplimentar | ||
| 4.2 | Rezerve | ||
| 4.3 | Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) | ||
| 4.4 | Capital secundar | ||
| 5 | DATORII PE TERMEN LUNG | rd.5.1 + rd.5.2 | |
| 5.1 | Datorii financiare pe termen lung | ||
| 5.2 | Datorii pe termen lung calculate | ||
| 6 | DATORII PE TERMEN SCURT | rd.6.1 + rd.6.2 + rd.6.3 | |
| 6.1 | Datorii financiare pe termen scurt | ||
| 6.2 | Datorii comerciale pe termen scurt | ||
| 6.3 | Datorii pe termen scurt calculate | ||
| 7 | TOTAL PASIV | rd.4 + rd.5 + rd.6 | |
|
2. RAPORTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI |
|||
| Nr. d/o | Denumirea indicatorului | Referinţe | Valoare, lei |
| A | B | C | 1 |
| 1 | Venituri din emiterea monedei electronice | Art.77 din Lege* | |
| 2 | Valoarea monedei electronice în circulaţie | Art.83 alin.(3) din Lege* | |
| 3 | Venituri din prestarea de servicii de plată legate de emiterea monedei electronice | Art.88 alin.(1) lit.a) din Lege*
rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7 + rd.8 + rd.9 + rd.10 + rd.11 |
|
| 4 | - Depuneri de numerar | Art.4 alin.(1) pct.1) din Lege* | |
| 5 | - Retrageri de numerar | Art.4 alin.(1) pct.2) din Lege* | |
| 6 | - Debitări directe | Art.4 alin.(1) pct.3) lit.a) din Lege* | |
| 7 | - Operaţiuni de plată printr-un card de plată sau printr-un dispozitiv asemănător | Art.4 alin.(1) pct.3) lit.b) din Lege* | |
| 8 | - Transferuri de credit | Art.4 alin.(1) pct.3) lit.c) din Lege* | |
| 9 | - Emitere şi/sau acceptarea cardurilor de plată şi a altor instrumente de plată | Art.4 alin.(1) pct.5) din Lege* | |
| 10 | - Remitere de bani | Art.4 alin.(1) pct.6) din Lege* | |
| 11 | - Operaţiuni de plată prin dispozitive de comunicaţie electronice, digitale şi informatice | Art.4 alin.(1) pct.7) din Lege* | |
| 12 | Cheltuieli din activitatea aferentă monedei electronice | Art.77, art.88 alin.(1) lit.a) din Lege*
(∑ conturilor 711, 712, 713, 714) |
|
| 13 | Rezultatul din activitatea aferentă monedei electronice: profit (pierdere) | rd.1 + rd.3 – rd.12 | |
| 14 | Venituri din prestarea de servicii de plată care nu au legătură cu emiterea monedei electronice | rd.15 + rd.16 + rd.17 + rd.18 + rd.19 + rd.20 + rd.21 + rd.22 | |
| 15 | - Depuneri de numerar | Art.4 alin.(1) pct.1) din Lege* | |
| 16 | - Retrageri de numerar | Art.4 alin.(1) pct.2) din Lege* | |
| 17 | - Debitări directe | Art.4 alin.(1) pct.3) lit.a) din Lege* | |
| 18 | - Operaţiuni de plată printr-un card de plată sau printr-un dispozitiv asemănător | Art.4 alin.(1) pct.3) lit.b) din Lege* | |
| 19 | - Transferuri de credit | Art.4 alin.(1) pct.3) lit.c) din Lege* | |
| 20 | - Emitere şi/sau acceptarea cardurilor de plată şi a altor instrumente de plată | Art.4 alin.(1) pct.5) din Lege* | |
| 21 | - Remitere de bani | Art.4 alin.(1) pct.6) din Lege* | |
| 22 | - Operaţiuni de plată prin dispozitive de comunicaţie electronice, digitale şi informatice | Art.4 alin.(1) pct.7) din Lege* | |
| 23 | Cheltuieli privind prestarea de servicii de plată | ∑ conturilor 711, 712, 713, 714 | |
| 24 | Rezultatul din activitatea de prestare a serviciilor de plată (care nu au legătură cu emiterea monedei electronice): profit (pierdere) | rd.14 – rd.23 | |
| 25 | Venituri din prestarea serviciilor operaţionale şi conexe | Art.88 alin (1) lit.b) din Lege* | |
| 26 | Cheltuieli din prestarea serviciilor operaţionale şi conexe | Art.88 alin (1) lit.b) din Lege* | |
| 27 | Rezultatul din activitatea de prestare a serviciilor operaţionale şi conexe: profit (pierdere) | rd.25 - rd.26 | |
| 28 | Venituri din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi | Art.88 alin.(1) lit.c) din Lege* | |
| 29 | Cheltuieli din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi | Art.88 alin.(1) lit.c) din Lege* | |
| 30 | Rezultatul din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi: profit (pierdere) | rd.28 – rd.29 | |
| 31 | Venituri din activitatea de întreprinzător | Art.88 alin.(1) lit.d) din Lege* | |
| 32 | Cheltuieli privind activitatea de întreprinzător | Art.88 alin.(1) lit.d) din Lege* | |
| 33 | Rezultatul din activităţi de întreprinzător: profit (pierdere) | rd.31 – rd.32 | |
| 34 | Rezultatul total din activitate: profit (pierdere) | rd.13 + rd.24 + rd.27 + rd.30+ rd.33 | |
| 35 | Venituri excepţionale | Contul 623 | |
| 36 | Pierderi excepţionale | Contul 723 | |
| 37 | Rezultatul excepţional: profit (pierdere) | rd.35 – rd.36 | |
| 38 | Rezultatul pînă la impozitare: profit (pierdere) | rd.34 + rd.37 | |
| 39 | Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit | Contul 731 | |
| 40 | Rezultatul după impozitare: profit net (pierdere) | rd.38 + rd.39 | |
|
* Legea nr.114 din 18.05.2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică |
|||
|
3. INFORMAŢII SUPLIMENTARE |
|||
| Nr. d/o | Denumirea indicatorului | Referinţe legale şi comentarii | Date |
| A | B | C | 1 |
| 1. | Valoarea sumelor depozitate în conturile bancare destinate protejării fondurilor | Art.26 din Lege* | |
| 2. | Pe parcursul perioadei de raportare capitalul reglementat al societăţii a fost mai mare sau egal cu capitalul reglementat necesar? (răspundeţi Da sau Nu) | În cazul răspunsului “Nu” daţi explicaţii | |
| 3. | Pe parcursul perioadei de raportare, toate fondurile primite de la clienţi au fost supuse imediat procedurii de protejare? (răspundeţi Da sau Nu) | În cazul răspunsului “Nu” daţi explicaţii | |
| 4. | Numărul conturilor de monedă electronică deschise de societate la sfîrşitul perioadei de raportare (de la iniţierea activităţii) | ||
| 5. | Numărul tranzacţiilor efectuate cu moneda electronică | ||
| 6. | Numărul agenţilor | ||
| 7. | Numărul filialelor | ||
|
* Legea nr.114 din 18.05.2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică |
|||
|
4. INFORMAŢII CU PRIVIRE LA PROTEJAREA FONDURILOR |
|||
| Nr. d/o | Denumirea băncii | Codul băncii | Valoarea, lei |
| A | B | C | 1 |
| 1. | |||
| 2. | |||
| … | |||
| n | |||
|
Semnătură autorizată a administratorului ............................................ ............................................ (numele, prenumele şi funcţia) |
Semnătură autorizată ............................................ ............................................ (numele, prenumele şi funcţia) Întocmit ............................................. (numele, prenumele şi telefonul) Data raportării____________. |
||
|
Modul de întocmire a Raportului privind Informaţiile contabile de către societatea emitentă de monedă electronică 1. Raportul este format din 4 tabele numerotate 1-4. 2. Tabelul 1 este destinat indicării informaţiei aferente bilanţului contabil conform situaţiei existente la sfîrşitul perioadei de gestiune. În coloana 1 se va indica valoarea în lei a activelor şi pasivelor. În cazul în care societatea emitentă de monedă electronică nu are nimic de raportat pentru un anumit indicator, se va raporta valoarea 0 (zero). 1) În rîndul 1 se va indica valoarea activelor pe termen lung prin însumarea valorilor din rîndurile 1.1-1.4; 2) La rîndul 2 se va indica valoarea activelor curente prin însumarea valorilor din rîndurile 2.1-2.5; 3) La rîndul 3 se va indica valoarea activelor totale prin însumarea valorilor din rîndul 1 şi 2; 4) La rîndul 4 se va indica valoarea capitalului propriu prin însumarea valorilor din rîndurile 4.1-4.4; 5) La rîndul 5 se va indica valoarea datoriilor pe termen lung prin însumarea valorilor din rîndurile 5.1 şi 5.2; 6) La rîndul 6 se va indica valoarea datoriilor pe termen scurt prin însumarea valorilor din rîndurile 6.1-6.3; 7) La rîndul 7 se va indica valoarea indicatorului “Total pasiv” prin însumarea valorilor din rîndurile 4-6. 3. Tabelul 2 este destinat indicării informaţiei aferente raportului de profit şi pierderi conform situaţiei existente la sfîrşitul perioadei de gestiune. În coloana 1 se va indica valoarea operaţiunilor aferente serviciilor de plată prestate. În cazul în care societatea de plată/furnizorul de servicii poştale nu are nimic de raportat pentru un anumit indicator, se va raporta valoarea 0 (zero). 1) La rîndul 1 se vor indica veniturile din emiterea monedei electronice conform art.77 din Lege; 2) La rîndul 2 se va indica valoarea monedei electronice în circulaţie conform art.83 alin.(3) din Lege; 3) La rîndul 3 se vor indica veniturile din prestarea de servicii de plată legate de emiterea monedei electronice prin însumarea valorilor din rîndurile 4-11; 4) La rîndul 4 se va indica valoarea depunerilor de numerar conform art.4 alin.(1) pct.1) din Lege; 5) La rîndul 5 se va indica valoarea retragerilor de numerar conform art.4 alin.(1) pct.2) din Lege; 6) La rîndul 6 se va indica valoarea debitărilor directe conform art.4 alin.(1) pct.3) lit.a) din Lege; 7) La rîndul 7 se va indica valoarea operaţiunilor de plată printr-un card de plată sau printr-un dispozitiv asemănător conform art.4 alin.(1) pct.3) lit.b) din Lege; 8) La rîndul 8 se va indica valoarea transferurilor de credit conform art.4 alin.(1) pct.3) lit.c) din Lege; 9) La rîndul 9 se va indica valoarea operaţiunilor de emitere şi/sau acceptare a cardurilor de plată şi a altor instrumente de plată conform art.4 alin.(1) pct.5) din Lege; 10) La rîndul 10 se va indica valoarea remiterilor de bani conform art.4 alin.(1) pct.6) din Lege; 11) La rîndul 11 se va indica valoarea operaţiunilor de plată prin dispozitive de comunicaţie electronice, digitale sau informatice conform art.4 alin.(1) pct.7) din Lege; 12) La rîndul 12 se vor indica cheltuielile din activitatea aferentă monedei electronice conform art.77, art.88 alin (1) lit.a) din Lege (suma Conturilor 711, 712, 713, 714); 13) La rîndul 13 se va indica rezultatul din activitatea aferentă monedei electronice ca rezultatul dintre suma valorilor din rîndurile 1 şi 3 şi scăderea valorii indicate la rîndul 12; 14) La rîndul 14 se vor indica veniturile din prestarea de servicii de plată care nu au legătură cu emiterea monedei electronice prin însumarea valorilor din rîndurile 15-22; 15) La rîndul 15 se va indica valoarea depunerilor de numerar conform art.4 alin.(1) pct.1) din Lege; 16) La rîndul 16 se va indica valoarea retragerilor de numerar conform art.4 alin.(1) pct.2) din Lege; 17) La rîndul 17 se va indica valoarea debitărilor directe conform art.4 alin.(1) pct.3) lit.a) din Lege; 18) La rîndul 18 se va indica valoarea operaţiunilor de plată printr-un card de plată sau printr-un dispozitiv asemănător conform art.4 alin.(1) pct.3) lit.b) din Lege; 19) La rîndul 19 se va indica valoarea transferurilor de credit conform art.4 alin.(1) pct.3) lit.c) din Lege; 20) La rîndul 20 se va indica valoarea operaţiunilor de emitere şi/sau acceptare a cardurilor de plată şi a altor instrumente de plată conform art.4 alin.(1) pct.5) din Lege; 21) La rîndul 21 se va indica valoarea remiterilor de bani conform art.4 alin.(1) pct.6) din Lege; 22) La rîndul 22 se va indica valoarea operaţiunilor de plată prin dispozitive de comunicaţie electronice, digitale sau informatice conform art.4 alin.(1) pct.7) din Lege; 23) La rîndul 23 se vor indica cheltuielile privind prestarea de servicii de plată; 24) La rîndul 24 se va indica rezultatul din activitatea de prestare a serviciilor de plată (care nu au legătură cu emiterea monedei electronice) ca diferenţa rîndului 14 şi 23; 25) La rîndul 25 se vor indica veniturile din prestarea serviciilor operaţionale şi conexe conform art.88 alin.(1) lit.b) din Lege; 26) La rîndul 26 se vor indica cheltuielile din administrarea serviciilor operaţionale şi conexe conform art.88 alin.(1) lit.b) din Lege; 27) La rîndul 27 se va indica rezultatul din activitatea de prestare a serviciilor operaţionale şi conexe ca diferenţa dintre rîndul 25 şi 26; 28) La rîndul 28 se vor indica veniturile din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi conform art.88 alin.(1) lit.c) din Lege; 29) La rîndul 29 se vor indica cheltuielile din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi conform art.88 alin.(1) lit.c) din Lege; 30) La rîndul 30 se va indica rezultatul din administrarea (operarea) sistemelor de plăţi ca diferenţa dintre rîndul 28 şi 29; 31) La rîndul 31 se vor indica veniturile din activitatea de întreprinzător conform art.88 alin.(1) lit.d) din Lege; 32) La rîndul 32 se vor indica cheltuielile din activitatea de întreprinzător conform art.88 alin.(1) lit.d) din Lege; 33) La rîndul 33 se va indica rezultatul din activitatea de întreprinzător ca diferenţa dintre rîndul 31 şi 32; 34) La rîndul 34 se va indica rezultatul total din activitate prin însumarea rîndurilor 13, 24, 27, 30 şi 33; 35) La rîndul 35 se vor indica veniturile excepţionale în baza Contului 623; 36) La rîndul 36 se vor indica pierderile excepţionale conform Contului 723; 37) La rîndul 37 se va indica rezultatul excepţional ca diferenţa dintre rîndul 35 şi 36; 38) La rîndul 38 se va indica rezultatul pînă la impozitare prin însumarea rîndurilor 34 şi 37; 39) La rîndul 39 se vor indica cheltuielile privind impozitul pe venit conform Contului 731; 40) La rîndul 40 se va indica rezultatul după impozitare prin însumarea rîndurilor 38 şi 39. 4. Tabelul 3 este destinat indicării informaţiilor suplimentare. În coloana 1 se vor indica datele pentru fiecare indicator: 1) La rîndul 1 se va indica valoarea în lei a fondurilor depuse în conturi bancare conform art.26 din Lege; 2) La rîndul 2 se va indica dacă pe parcursul perioadei de raportare capitalul reglementat a fost mai mare sau egal cu capitalul reglementat necesar. În cazul răspunsului “Nu” se vor indica şi explicaţiile; 3) La rîndul 3 se va indica dacă toate fondurile primite de la clienţi au fost supuse imediat procedurii de protejare. În cazul răspunsului “Nu” se vor indica şi explicaţiile; 4) La rîndul 4 se va indica numărul conturilor de monedă electronică deschise la sfîrşitul perioadei de raportare de la iniţierea activităţii; 5) La rîndul 5 se va indica numărul tranzacţiilor efectuate cu moneda electronică în perioada de raportare; 6) La rîndul 6 se va indica numărul agenţilor definiţi conform art.3 din Lege. În cazul în care societatea emitentă de monedă electronică nu are nimic de raportat, se va raporta valoarea 0 (zero); 7) La rîndul 7 se va indica numărul filialelor definite conform art.3 din Lege. În cazul în care societatea emitentă de monedă electronică nu are nimic de raportat, se va raporta valoarea 0 (zero). 5. Tabelul 4 este destinat indicării informaţiilor cu privire la protejarea fondurilor: 1) În coloana A se indică numărul de ordine a fiecărei înregistrări. 2) În coloana B se va indica denumirea oficială a băncii în care au fost plasate fondurile în vederea protejării acestora; 3) În coloana C se va indica codul de identificare a băncii în care au fost plasate fondurile în vederea protejării acestora; 4) În coloana 1 se va indica valoarea fondurilor plasate în fiecare bancă conform prevederilor art.26 din Lege. |
|||
[Anexa nr.3 în redacţia Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
|
Anexa nr.4 la Regulamentul cu privire la activitatea emitenţilor de monedă electronică şi prestatorilor de servicii de plată nebancari CHESTIONAR pentru administratorii societăţilor de plată /furnizorilor de servicii poştale /societăţilor emitente de monedă electronică 1. Denumirea, adresa sediului societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică sau altei entităţi şi numărul de identificare de stat (IDNO). ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ 2. Elementele de identificare ale administratorului societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică. ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ Pentru persoana fizică, precizaţi numele şi prenumele, cetăţenia, domiciliul/reşedinţa. Pentru persoana juridică, precizaţi denumirea, adresa sediului social şi numărul de identificare de stat (IDNO). 3. Funcţia pe care o veţi exercita în cadrul societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică. Se va prezenta şi o descriere a atribuţiilor şi responsabilităţilor aferente acesteia. ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ 4. În exercitarea atribuţiilor Dvs veţi urma instrucţiunile unei alte persoane fizice sau juridice din afara societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete. ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ 5. Aţi fost evaluat din perspectiva reputaţiei în calitate de persoană ce deţine o participaţiune calificată la o entitate reglementată şi supravegheată de Banca Naţională a Moldovei, Comisia Naţională a Pieţei Financiare ori de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete. ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ 6. Aţi fost evaluat din perspectiva reputaţiei în calitate de persoană responsabilă pentru conducerea şi administrarea activităţii la o entitate reglementată şi supravegheată de Banca Naţională a Moldovei, Comisia Naţională a Pieţei Financiare ori de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete. ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ 7. (În cazul persoanei juridice) Sunteţi o entitate reglementată şi supravegheată de Banca Naţională a Moldovei, Comisia Naţională a Pieţei Financiare ori de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete. ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ 8. Aţi fost membru a unui organ de control /administrator sau partener al unei companii a cărei activitate a fost sistată din cauza falimentului? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete. ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ 9. Aţi fost implicat în acţiuni de spălare a banilor sau de finanţare a terorismului sau aţi fost tras la răspundere penală într-un alt stat? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete. ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ Subsemnatul declar pe propria răspundere, sub sancţiunea legii, că toate răspunsurile sunt complete şi conforme cu realitatea şi că nu există alte fapte relevante asupra cărora Banca Naţională a Moldovei ar trebui înştiinţată. Totodată mă angajez să comunic Băncii Naţionale a Moldovei orice modificare privind informaţiile furnizate. Data _______________________ Numele şi prenumele ____________________________ Funcţia (dacă este cazul) ____________________________ Semnătura şi ştampila (dacă este cazul) _________________________________ (Pentru persoanele juridice vor semna persoanele împuternicite) Chestionarul va fi completat de fiecare administrator al societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică. În cazul în care aceasta este persoană juridică, chestionarul va fi completat şi de persoana împuternicită, desemnată să asigure conducerea şi administrarea societăţii de plată /furnizorului de servicii poştale /societăţii emitente de monedă electronică. Este obligatoriu a se răspunde detaliat la toate întrebările, cu toate precizările necesare, astfel încât să poată fi efectuată evaluarea calităţii acestora. Nu sunt acceptate chestionarele semnate prin reprezentare. |
[Anexa nr.5 abrogată prin Hot.BNM nr.159 din 05.06.2019, în vigoare 21.07.2019]
|
Anexa nr.6 la Regulamentul cu privire la activitatea emitenţilor de monedă electronică şi prestatorilor de servicii de plată nebancari Calculul capitalului reglementat al societăţii de plată/furnizorului de servicii poştale |
|||
| Nr.d/o | Indicator | Referinţe | Valoarea, lei |
| A | B | C | 1 |
| 1. | Valoarea totală a plăţilor | Valoarea totală a operaţiunilor de plată executate în anul precedent | |
| 2. | Valoarea plăţilor (“VP”) | 1/12 din valoarea totală a operaţiunilor de plată executate în anul precedent (conform art.13 din Lege), rd.1/12 | |
| 3. | 4% din tranşa de VP pînă la 87,5 milioane lei | “a” | |
| 4. | 2,5% din tranşa de VP peste 87,5 milioane lei şi pînă la 175 milioane lei | “b” | |
| 5. | 1% din tranşa de VP peste 175 milioane lei şi pînă la 1750 milioane lei | “c” | |
| 6. | 0,5% din tranşa de VP peste 1750 milioane lei şi pînă la 4375 milioane lei | “d” | |
| 7. | 0,25% din tranşa de VP peste 4375 milioane lei | “e” | |
| 8. | “k” | conform art.13 din Lege:
0,5 – în cazul în care societatea de plată prestează numai serviciul de plată menţionat la art.4 alin.(1) pct.6) din Lege 0,8 – în cazul în care societatea de plată prestează numai serviciul de plată menţionat la art.4 alin.(1) pct.7) din Lege 1 – în cazul în care societatea de plată prestează oricare dintre serviciile de plată menţionate la art.4 alin.(1) pct.1)–3), 5) sau toate serviciile permise societăţii de plată conform art.7 alin.(4) din Lege |
|
| 9. | Capitalul reglementat | (rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7) x rd.8 | |
|
Modul de întocmire a Raportului privind Calculul capitalului reglementat de către societatea de plată/furnizorul de servicii poştale 1. Raportul este destinat indicării informaţiei aferente valorii necesare a capitalul reglementat al societăţii de plată/furnizorului de servicii poştale. 2. În coloana 1 se va indica valoarea pentru fiecare indicator. În cazul în care societatea de plată/furnizorul de servicii poştale nu are nimic de raportat pentru un anumit indicator, se va raporta valoarea 0 (zero). 1) În rîndul 1 se va indica valoarea totală a operaţiunilor de plată executate în anul precedent; 2) În rîndul 2 se va indica valoarea plăţilor; 3) În rîndul 3 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “a”; 4) În rîndul 4 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “b”; 5) În rîndul 5 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “c”; 6) În rîndul 6 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “d”; 7) În rîndul 7 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “e”; 8) În rîndul 8 se va indica valoarea coeficientului “k” selectat la determinarea capitalului reglementat; 9) În rîndul 9 se va indica rezultatul calculării capitalului reglementat. |
|||
[Anexa nr.6 introdusă prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]
|
Anexa nr.7 la Regulamentul cu privire la activitatea emitenţilor de monedă electronică şi prestatorilor de servicii de plată nebancari Calculul capitalului reglementat al societăţii emitente de monedă electronică |
|||
| Nr.d/o | Indicator | Referinţe | Valoarea, lei |
| A | B | C | D |
| 1. | Valoarea capitalului reglementat (CR) pentru activitatea de emitere a monedei electronice | ||
| 1.1. | Valoarea medie a monedei electronice în circulaţie | conform art.83 alin.(3) din Lege | |
| 1.2. | CR | rd.1.1 x 2% | |
| 2. | Valoarea CR pentru activităţile ce nu au legătură cu moneda electronică | ||
| 2.1. | Valoarea totală a plăţilor | Valoarea totală a operaţiunilor de plată executate în anul precedent | |
| 2.2. | Valoarea plăţilor (“VP”) | 1/12 din valoarea totală a operaţiunilor de plată executate în anul precedent (conform art.13 din Lege) | |
| 2.3. | 4% din tranşa de VP pînă la 87,5 mln. lei | “a” | |
| 2.4. | 2,5% din tranşa de VP peste 87,5 milioane lei şi pînă la 175 milioane lei | “b” | |
| 2.5. | 1% din tranşa de VP peste 175 milioane lei şi pînă la 1750 milioane lei | “c” | |
| 2.6. | 0,5% din tranşa de VP peste 1750 milioane lei şi pînă la 4375 milioane lei | “d” | |
| 2.7. | 0,25% din tranşa de VP peste 4375 milioane lei | “e” | |
| 2.8. | “k” | conform art.13 din Lege:
0,5 – în cazul în care societatea de plată prestează numai serviciul de plată menţionat la art.4 alin.(1) pct.6) din Lege 0,8 – în cazul în care societatea de plată prestează numai serviciul de plată menţionat la art.4 alin.(1) pct.7) din Lege 1 – în cazul în care societatea de plată prestează oricare dintre serviciile de plată menţionate la art.4 alin.(1) pct.1)–3), 5) sau toate serviciile permise societăţii de plată conform art.7 alin.(4) din Lege |
|
| 2.9. | CR | (rd.2.3 + rd.2.4 + rd.2.5 + rd.2.6 + rd.2.7) x rd.2.8 | |
| 3. | Valoarea totală a CR | rd.1.2 + rd.2.9 | |
|
Modul de întocmire a Raportului privind Calculul capitalul reglementat de către societatea emitentă de monedă electronică 1. Raportul este destinat indicării informaţiei aferente valorii necesare a capitalul reglementat al societăţii emitente de monedă electronică. 2. În coloana 1 se va indica valoarea pentru fiecare indicator. În cazul în care societatea emitentă de monedă electronică nu are nimic de raportat pentru un anumit indicator, se va raporta valoarea 0 (zero). 1) În rîndul 1.1 se va indica valoarea medie a monedei electronice în circulaţie; 2) În rîndul 1.2 se va indica valoarea capitalului reglementat pentru activitatea de emitere a monedei electronice; 3) În rîndul 2.1 se va indica valoarea totală a operaţiunilor de plată executate în anul precedent; 4) În rîndul 2.2 se va indica valoarea plăţilor; 5) În rîndul 2.3 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “a”; 6) În rîndul 2.4 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “b”; 7) În rîndul 2.5 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “c”; 8) În rîndul 2.6 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “d”; 9) În rîndul 2.7 se va indica valoarea pentru care s-a luat în calitate de referinţă “e”; 10) În rîndul 2.8 se va indica valoarea coeficientului “k” selectat la determinarea capitalului reglementat; 11) În rîndul 2.9 se va indica rezultatul calculării capitalului reglementat pentru activităţile ce nu au legătură cu moneda electronică; 12) În rîndul 3 se va indica valoarea totală a capitalului reglementat. |
|||
[Anexa nr.7 introdusă prin Hot.BNM nr.105 din 09.04.2015, în vigoare 22.05.2015]