Hotărîre nr.214 din 20.09.2012 cu privire la modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei

“Anexa nr.3

la Instrucţiunea cu privire la raportarea unor

operaţiuni valutare de către băncile licenţiate

ORD 4.2 Împrumuturile şi creditele valutare ale băncii licenţiate

ORD 4.2A Împrumuturile valutare primite de banca licenţiată

pentru luna __________ 20__

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, anexa nr.3

(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178, cu modificările şi completările ulterioare)

ORD 4.2B Creditele valutare acordate de banca licenţiată

pentru luna ___________ 20__

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, anexa nr.3

(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178, cu modificările şi completările ulterioare)

Modul de întocmire

a raportului “Împrumuturile şi creditele valutare ale băncii licenţiate”

1. În raport se reflectă următoarea informaţie:

a) numărul şi sumele împrumuturilor în valută străină primite de către banca licenţiată de la rezidenţi şi de la nerezidenţi;

b) numărul şi sumele împrumuturilor ataşate la cursul valutei străine primite de către banca licenţiată de la rezidenţi şi de la nerezidenţi;

c) numărul şi sumele creditelor în valută străină acordate de către banca licenţiată rezidenţilor şi nerezidenţilor;

d) numărul şi sumele creditelor ataşate la cursul valutei străine acordate de către banca licenţiată rezidenţilor şi nerezidenţilor;

e) numărul şi sumele împrumuturilor în lei moldoveneşti primite de către banca licenţiată de la nerezidenţi;

f) numărul şi sumele creditelor în lei moldoveneşti acordate de către banca licenţiată nerezidenţilor.

2. În raport se reflectă informaţia referitor la împrumuturile/creditele băncii, inclusiv liniile de creditare, precum şi referitor la împrumuturile primite şi creditele acordate care derivă din următoarele operaţiuni: factoringul, scontarea (cumpărarea) cambiilor, creditele pentru efectuarea operaţiunilor prin intermediul cardurilor de credit, overdrafturile, leasing-ul financiar.

3. În raport se indică informaţia despre împrumuturi/credite, indiferent de faptul dacă acestea sînt împrumuturi/credite financiare, comerciale sau aferente investiţiilor directe.

4. În acest raport nu se reflectă informaţia despre:

a) împrumuturile primite de la Banca Naţională a Moldovei;

b) împrumuturile primite de către sediul central de la filialele locale ale băncii licenţiate şi creditele acordate de către sediul central filialelor locale ale băncii licenţiate;

c) împrumuturile overnight primite de către banca licenţiată, inclusiv de la filialele deschise în străinătate ale băncii licenţiate;

d) creditele overnight acordate băncilor şi filialelor deschise în străinătate ale băncii licenţiate;

e) overdraft-urile la conturile corespondente “Nostro” şi “Loro”;

f) dobînda plătită/încasată la împrumuturile primite/creditele acordate de către banca licenţiată;

g) comisioanele plătite/încasate de către banca licenţiată la primirea împrumuturilor/acordarea creditelor.

5. În cazul împrumuturilor primite şi creditelor acordate între sediul central şi filialele din străinătate ale băncii licenţiate, în raport se include numai informaţia respectivă reflectată în conturile corespunzătoare deschise de către sediul central în registrele sale interne.

6. În raport informaţia privind împrumuturile şi creditele în moneda originală se indică pe fiecare monedă în care au fost primite împrumuturile/acordate creditele. În cazul împrumuturilor/creditelor ataşate la cursul valutei străine, informaţia se indică pe fiecare valută străină la cursul căreia au fost ataşate împrumuturile primite/creditele acordate în lei moldoveneşti.

7. În raport se indică informaţia privind împrumuturile/creditele primite/acordate (total sau parţial) pe parcursul lunii gestionare.

8. Datele ce urmează a fi incluse în raport se preiau din evidenţa analitică a conturilor în care se ţine evidenţa contabilă a împrumuturilor primite/creditelor acordate, şi anume a conturilor respective din următoarele grupe de conturi bilanţiere: 1230 (cu excepţia conturilor nr.1236 şi nr.1237), 1240 (cu excepţia conturilor nr.1246 şi nr.1247), 1260 (cu excepţia conturilor nr.1268 şi nr.1269), 1290 (cu excepţia conturilor nr.1296 şi nr.1297), 1310 (cu excepţia conturilor nr.1314 şi nr.1315), 1320 (cu excepţia conturilor nr.1326 şi nr.1327), 1350 (cu excepţia conturilor nr.1358 şi nr.1359), 1360 (cu excepţia conturilor nr.1366 şi nr.1367), 1370 (cu excepţia conturilor nr.1378 şi nr.1379), 1380 (cu excepţia conturilor nr.1386 şi nr.1387), 1390 (cu excepţia conturilor nr.1398 şi nr.1399), 1410 (cu excepţia conturilor nr.1416 şi nr.1417), 1420 (cu excepţia conturilor nr.1426 şi nr.1427), 1430 (cu excepţia conturilor nr.1436 şi nr.1437), 1440 (cu excepţia conturilor nr.1446 şi nr.1447), 1450 (cu excepţia conturilor nr.1456 şi nr.1457), 1460 (cu excepţia conturilor nr.1466 şi nr.1467), 1470 (cu excepţia conturilor nr.1476 şi nr.1477), 1490 (cu excepţia conturilor nr.1497 şi nr.1499), 1510 (cu excepţia conturilor nr.1516 şi nr.1517), 1530 (cu excepţia conturilor nr.1535 şi nr.1536), 1850 (cu excepţia conturilor nr.1851 şi nr.1852), 2090 (cu excepţia conturilor nr.2091-2094 şi nr.2099), 2100 (cu excepţia contului nr.2105), 2110 (cu excepţia contului nr.2116), 2120 (cu excepţia contului nr.2125), 2530 (cu excepţia conturilor nr.2533 şi nr.2534) şi 2840 (cu excepţia conturilor nr.2841 şi nr.2842).

9. Informaţia inclusă în raport se divizează în două părţi:

a) tabelul A “Împrumuturile valutare primite de banca licenţiată”;

b) tabelul B “Creditele valutare acordate de banca licenţiată”.

10. În tabelul A “Împrumuturile valutare primite de banca licenţiată” informaţia din coloanele A – D se reflectă după cum urmează:

1) în coloana A “Nr. d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în tabel;

2) în coloana B “Rezident/nerezident” se indică următoarele coduri:

a) R – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturile primite de la creditorii rezidenţi;

b) N – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturile primite de la creditorii nerezidenţi;

3) în coloana C “Sector instituţional”:

a) în cazul în care creditorul este rezident, se indică următoarele coduri:

01 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturile primite de la alte bănci;

02 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturile primite de la alte persoane decît bănci;

b) în cazul în care creditorul este nerezident, se indică următoarele coduri:

03 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturile primite de la instituţii financiare (include bănci, alte instituţii financiare nerezidente şi filialele deschise în străinătate ale băncii licenţiate);

04 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturile primite de la persoane juridice altele decît instituţii financiare;

05 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturile primite de la persoane fizice;

4) În coloana D “Codul monedei” se indică codul monedei după cum urmează:

a) pentru împrumuturile în moneda originală se indică codul monedei în care a fost primit împrumutul (codul valutei străine în cazul creditorului rezident şi codul valutei străine/monedei naţionale în cazul creditorului nerezident);

b) pentru împrumuturile ataşate la cursul valutei străine se indică codul valutei străine la cursul căreia a fost ataşat împrumutul primit în lei moldoveneşti.

11. În tabelul B “Creditele valutare acordate de banca licenţiată” informaţia din coloanele A – E se reflectă după cum urmează:

1) în coloana A “Nr. d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în tabel;

2) în coloana B “Rezident/nerezident” se indică următoarele coduri:

a) R – pentru rîndurile în care se include informaţia privind creditele acordate debitorilor rezidenţi;

b) N – pentru rîndurile în care se include informaţia privind creditele acordate debitorilor nerezidenţi;

3) în coloana C “Sector instituţional”:

a) în cazul în care debitorul este rezident, se indică următoarele coduri:

01 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind creditele acordate altor bănci;

06 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind creditele acordate persoanelor juridice, altele decît bănci;

05 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind creditele acordate persoanelor fizice;

b) în cazul în care debitorul este nerezident, se indică următoarele coduri:

03 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind creditele acordate instituţiilor financiare (include bănci, alte instituţii financiare nerezidente şi filialele deschise în străinătate ale băncii licenţiate);

04 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind creditele acordate persoanelor juridice, altele decît instituţiile financiare;

05 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind creditele acordate persoanelor fizice;

4) În coloana D “Tipul creditului”:

a) în cazul debitorilor rezidenţi din sectorul instituţional cu codul 06 (persoanele juridice, altele decît bănci) se indică următoarele coduri:

01 – pentru credite acordate agriculturii şi industriei alimentare;

02 – pentru credite acordate în domeniul construcţiilor;

03 – pentru credite acordate în domeniul prestării serviciilor;

04 – pentru credite acordate industriei energetice;

05 – pentru credite acordate industriei productive şi comerţului;

06 – pentru credite acordate în domeniul transportului, telecomunicaţiilor şi dezvoltării reţelei;

07 – pentru credite acordate mediului financiar nebancar;

08 – pentru creditele acordate prin conturi de card (carduri de credit);

09 – pentru credite acordate guvernului (include creditele acordate instituţiilor finanţate de la bugetul de stat, Casei Naţionale de Asigurări Sociale, Companiei Naţionale de Asigurări în Medicină, Guvernului, unităţilor administrativ-teritoriale şi instituţiilor subordonate unităţilor administrativ-teritoriale);

10 – pentru alte credite acordate persoanelor juridice (include creditele acordate care nu pot fi încadrate în tipurile creditelor cu codurile 01 – 09);

b) în cazul debitorilor rezidenţi din sectorului instituţional cu codul 05 (persoanele fizice) se indică următoarele coduri:

11 – pentru credite acordate pentru procurarea/construcţia imobilului;

12 – pentru credite de consum;

13 – pentru creditele acordate prin conturi de card (carduri de credit);

14 – pentru alte credite acordate persoanelor fizice (include creditele acordate care nu pot fi încadrate în tipurile creditelor cu codurile 11 – 14);

c) în cazul debitorilor rezidenţi din alte sectoare instituţionale decît “persoanele fizice” şi “persoanele juridice, altele decît bănci”, precum şi în cazul debitorilor nerezidenţi, se indică codul 99;

5) În coloana E “Codul monedei” se indică codul monedei după cum urmează:

a) pentru creditele în moneda originală se indică codul monedei în care a fost acordat creditul (codul valutei străine în cazul debitorului rezident şi codul valutei străine/monedei naţionale în cazul debitorului nerezident);

b) pentru creditele ataşate la cursul valutei străine se indică codul valutei străine la cursul căreia a fost ataşat creditul acordat în lei moldoveneşti.

12. În coloanele 1 şi 2 se reflectă informaţia privind împrumuturile primite şi creditele acordate în moneda originală, adică în moneda în care împrumuturile au fost primite/creditele au fost acordate.

13. În cazul împrumuturilor primite de la nerezidenţi/creditelor acordate nerezidenţilor în lei moldoveneşti care nu sunt ataşate la cursul valutei străine se completează numai coloanele 1 şi 2, coloanele 3-5 rămînînd necompletate.

14. În coloana 1 se indică numărul împrumuturilor primite/creditelor acordate în moneda originală. Dacă împrumutul/creditul a fost primit/acordat în cîteva tranşe pe parcursul perioadei gestionare, în numărul împrumuturilor/creditelor se includ toate tranşele primite/acordate în perioada gestionară.

15. În coloana 2 se indică sumele în moneda originală a împrumuturilor primite/creditelor acordate.

16. În coloanele 3 – 5 se reflectă informaţia privind împrumuturile primite/creditele acordate în lei moldoveneşti ataşate la cursul valutei străine, conform acordurilor de creditare.

17. În coloana 3 se indică numărul împrumuturilor primite/creditelor acordate ataşate la cursul valutei străine. Dacă împrumutul/creditul a fost primit/acordat în cîteva tranşe pe parcursul perioadei gestionare, în numărul împrumuturilor/creditelor se includ toate tranşele primite/acordate în perioada gestionară.

18. În coloana 4 se indică sumele în lei moldoveneşti ale împrumuturilor primite/creditelor acordate ataşate la cursul valutei străine.

19. În coloana 5 se indică echivalentul în valută străină al împrumuturilor primite/creditelor acordate în lei moldoveneşti ataşate la cursul valutei străine, determinat cu aplicarea cursului valutar prevăzut în contractul de creditare.

20. În cazul în care în perioada gestionară au fost primite atît împrumuturi într-o monedă originală cît şi împrumuturi ataşate la cursul aceleiaşi valute străine şi în tabelul A datele din coloanele B şi C privind aceste împrumuturi coincid, în raport aceste informaţii se indică printr-un singur rînd în coloanele corespunzătoare.

21. În cazul în care în perioada gestionară au fost acordate atît credite într-o monedă originală cît şi credite ataşate la cursul aceleiaşi valute străine şi în tabelul B datele din coloanele B – D privind aceste credite coincid, în raport aceste informaţii se indică printr-un singur rînd în coloanele corespunzătoare.”.

ORD 4.3 Împrumuturile/creditele aferente investiţiilor directe

în Republica Moldova primite de către banca licenţiată

pentru luna ______________ 20__

monedă originală

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, anexa nr.7

(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178, cu modificările şi completările ulterioare)”

ORD 4.4 Operaţiunile conform contractelor de împrumuturi/credite aferente investiţiilor

directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată

pentru luna ______________ 20__

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, anexa nr.8

(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178, cu modificările şi completările ulterioare)”

“Anexa nr.9

la Instrucţiunea cu privire la raportarea unor

operaţiuni valutare de către băncile licenţiate

ORD 4.5 Valorile mobiliare străine ale băncii licenţiate

pentru luna ______________ 20__

monedă originală

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, anexa nr.9

(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178, cu modificările şi completările ulterioare)

Modul de întocmire

a raportului “Valorile mobiliare străine ale băncii licenţiate”

1. În raport se reflectă informaţia privind valorile mobiliare străine deţinute de către banca licenţiată, şi anume:

a) denumirea valorilor mobiliare străine;

b) emitentul valorilor mobiliare străine şi ţara emitentului;

c) moneda valorilor mobiliare străine şi codul ISIN;

d) valoarea nominală (fixată) a valorilor mobiliare străine;

e) valoarea contabilă a valorilor mobiliare străine;

f) termenul rămas pînă la scadenţa valorilor mobiliare străine.

2. Valoarea contabilă a valorilor mobiliare străine se consideră valoarea la care valorile mobiliare respective sînt recunoscute în bilanţul contabil şi include prima/scontul, dobînda, reevaluarea şi reducerile.

3. În raport se reflectă informaţia privind valorile mobiliare străine ţinute în evidenţa contabilă la conturile respective din grupele de conturi bilanţiere 1150, 1160, 1180, 1220, 1560, precum şi privind valorile mobiliare străine transmise băncii în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării creditelor şi a altor datorii şi clasificate ca deţinute pentru vînzare.

4. Informaţia privind valoarea valorilor mobiliare străine deţinute de către banca licenţiată se indică în moneda originală, adică în moneda în care este exprimată valoarea valorilor mobiliare respective.

5. Informaţia privind termenul rămas pînă la scadenţă se indică în zile.

6. În raport informaţia privind valorile mobiliare străine deţinute de către banca licenţiată se reflectă conform situaţiei de la sfîrşitul perioadei gestionare.

7. În coloana A se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în raport.

8. În coloana B se indică denumirea completă a valorilor mobiliare străine. Informaţia se reflectă în limba originală cu indicarea în paranteze a traducerii în limba de stat.

9. În coloana C se indică denumirea completă a emitentului valorilor mobiliare străine respective. Informaţia se reflectă în limba originală cu indicarea în paranteze a traducerii în limba de stat.

10. În coloana D se indică codul ţării emitentului valorilor mobiliare străine. Codul ţării se indică în conformitate cu prevederile normelor tehnice privind modul de prezentare a rapoartelor prin intermediul Sistemului Informatic de Raportare către Banca Naţională a Moldovei (SIRBNM).

11. În coloana E se reflectă codul monedei în care este exprimată valoarea valorilor mobiliare străine.

12. În coloana F se indică, dacă există, numărul internaţional de identificare al valorii mobiliare străine (International Securities Identification Number – ISIN).

13. În coloana 1 se reflectă valoarea nominală a valorilor mobiliare străine la sfîrşitul perioadei gestionare.

14. În coloana 2 se reflectă valoarea contabilă a valorilor mobiliare străine la sfîrşitul perioadei gestionare.

15. În coloana 3 se reflectă termenul rămas pînă la scadenţa valorilor mobiliare străine. În cazul în care valorile mobiliare nu au termen de scadenţă, în rîndul respectiv la coloana 3 se indică “99999”.”.

“Anexa nr.10

la Instrucţiunea cu privire la raportarea unor

operaţiuni valutare de către băncile licenţiate

ORD 4.1 Conturile corespondente şi alte plasări ale băncii licenţiate

ORD 4.1A Conturile corespondente şi alte plasări ale băncii licenţiate deschise în alte bănci

pentru luna ______________ 20__

monedă originală

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, anexa nr.1

(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178, cu modificările şi completările ulterioare)

ORD 4.1B Conturile corespondente şi alte plasări ale altor bănci deschise la banca licenţiată

pentru luna ______________ 20__

monedă originală

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate, anexa nr.10

(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178, cu modificările şi completările ulterioare)

Modul de întocmire

a raportului “Conturile corespondente şi alte plasări ale băncii licenţiate”

1. În raport se reflectă rulajele şi soldurile conturilor (conturile corespondente, overdraft-urile la conturile corespondente, plasări, depozite, împrumuturi/credite overnight):

a) băncii licenţiate, deschise în străinătate în lei moldoveneşti şi în valută străină, inclusiv ale sediului central al băncii licenţiate în filiala băncii licenţiate deschisă în străinătate;

b) băncilor din străinătate, deschise în valută străină şi în lei moldoveneşti la banca licenţiată, inclusiv ale filialei din străinătate a băncii licenţiate în sediul central al băncii licenţiate;

c) băncii licenţiate, deschise în valută străină în alte bănci licenţiate;

d) altor bănci licenţiate, deschise în valută străină în banca licenţiată.

2. În cazul conturilor deschise în sediul central al băncii licenţiate de către filiala din străinătate a acestei bănci, în raport se include numai informaţia aferentă conturilor respective reflectate în registrele interne ale sediului central.

3. În raport se reflectă informaţia referitoare la toate conturile deschise, indiferent de faptul dacă au fost sau nu rulaje în cont şi/sau soldul contului respectiv este zero.

4. În raport rulajul debitor şi rulajul creditor se indică pentru perioada gestionară, iar soldurile conturilor deschise se indică la sfîrşitul perioadei gestionare.

5. Informaţia privind rulajele şi soldurile conturilor incluse în raport se indică în moneda originală, adică în moneda contului respectiv.

6. Informaţia inclusă în raport se divizează în două părţi:

a) tabelul A “Conturile corespondente şi alte plasări ale băncii licenţiate deschise în alte bănci”;

b) tabelul B “Conturile corespondente şi alte plasări ale altor bănci deschise la banca licenţiată”.

7. În tabelul A “Conturile corespondente şi alte plasări ale băncii licenţiate deschise în alte bănci” informaţia din coloanele A – C se reflectă după cum urmează:

1) în coloana A “Nr. d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în tabel;

2) în coloana B “Compartiment” se indică următoarele coduri:

a) R – pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile băncii licenţiate deschise în alte bănci licenţiate;

b) N – pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile băncii licenţiate deschise în străinătate;

3) În coloana C “Grupa” se indică următoarele coduri:

a) 01 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile “Nostro”;

b) 02 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind overdrafturile la conturile “Loro”;

c) 03 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind plasările la termen şi la vedere în bănci;

d) 04 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind mijloacele plasate overnight în bănci;

e) 05 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind creditele overnight acordate băncilor.

8. În tabelul B “Conturile corespondente şi alte plasări ale altor bănci deschise la banca licenţiată” informaţia din coloanele A – C se reflectă după cum urmează:

1) în coloana A “Nr. d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în tabel;

2) în coloana B “Compartiment” se indică următoarele coduri:

a) R – pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile altor bănci licenţiate deschise în banca licenţiată;

b) N – pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile băncilor din străinătate deschise în banca licenţiată;

3) în coloana C “Grupa” se indică următoarele coduri:

a) 01 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile “Loro”;

b) 02 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind overdrafturile la conturile “Nostro”;

c) 03 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind depozitele la termen şi la vedere primite de la bănci;

d) 04 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind depozitele overnight primite de la bănci;

e) 05 – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturile overnight primite de la bănci.

9. În coloana D “Codul oraşului” se indică codul oraşului în care este amplasată banca corespondentă.

10. În coloana E “Codul băncii corespondente” se indică codul băncii corespondente.

11. Codurile oraşelor şi ale băncilor corespondente se indică în conformitate cu prevederile normelor tehnice privind modul de prezentare a rapoartelor prin intermediul Sistemului Informatic de Raportare către Banca Naţională a Moldovei (SIRBNM).

12. În coloana F “Codul monedei” se indică codul monedei, în care este deschis contul.

13. În coloanele 1 şi 2 se indică rulajul debitor (col.1) şi rulajul creditor (col.2) în contul respectiv pentru perioada gestionară.

14. În coloana 3 se indică soldul contului respectiv la sfîrşitul perioadei gestionare.

15. În fiecare compartiment din tabelul A informaţia conform grupelor se reflectă după cum urmează:

a) în grupa 01 – Conturile “Nostro” – se indică informaţia din conturile bilanţiere nr.1032, nr.1034 şi nr.1035;

b) în grupa 02 – Overdraft la conturile “Loro” – se indică informaţia din contul bilanţier nr.1341;

c) în grupa 03 – Plasări la termen şi la vedere în bănci – se indică informaţia din conturile bilanţiere nr.1075, nr.1093-1096, nr.1099, nr.1102, nr.1103, nr.1105, nr.1106, nr.1111 şi nr.1843 (se include doar informaţia referitor la mijloacele plasate la termen şi la vedere);

d) în grupa 04 – Mijloace plasate overnight în bănci – se indică informaţia din conturile bilanţiere nr.1062, nr.1063 şi nr.1843 (se include doar informaţia referitor la mijloacele plasate overnight);

e) în grupa 05 – Credite overnight acordate băncilor – se indică informaţia din conturile bilanţiere nr.1331, nr.1332 şi nr.1853 (se include doar informaţia referitoare la creditele overnight acordate).

16. În fiecare compartiment din tabelul B informaţia conform grupelor se reflectă după cum urmează:

a) în grupa 01 – Conturile “Loro” – se indică informaţia din conturile bilanţiere nr.2032, nr.2034, nr.2035 şi nr.2862;

b) în grupa 02 – Overdraft la conturile “Nostro” – se indică informaţia din contul bilanţier nr.2033;

c) în grupa 03 – Depozite la termen şi la vedere primite de la bănci – se indică informaţia din conturile bilanţiere nr.2075, nr.2341-2344, nr.2346-2349 şi nr.2851 (se include doar informaţia referitoare la depozitele la termen şi la vedere primite);

d) în grupa 04 – Depozite overnight primite de la bănci – se indică informaţia din conturile bilanţiere nr.2331, nr.2332 şi nr.2851 (se include doar informaţia referitoare la depozitele overnight primite);

e) în grupa 05 – Împrumuturi overnight primite de la bănci – se indică informaţia din conturile bilanţiere nr.2062 şi nr.2843 (se include doar informaţia referitor la împrumuturile overnight).”.