Documente
Hotărîre nr.252 din 23.10.2002 privind modificarea Regulamentului nr.5/08 cu privire la modul de formare şi menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale ale Republicii Moldova
BANCA NAŢIONALĂ
Hotărîre privind modificarea Regulamentului nr.5/08
cu privire la modul de formare şi menţinere
a rezervelor obligatorii de către băncile
comerciale ale Republicii Moldova
Nr.252 din 23.10.2002
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.146-148/339 din 31.10.2002
* * *
În baza art.11 şi 17 din Legea cu privire la Banca Naţională a
Moldovei (nr.548-XIII din 21.07.1995), art. 10, şi 38 din Legea
instituţiilor financiare (nr.550-XIII din 21.07.1995), art. 205 şi 206
din Legea insolvabilităţii (nr.632-XV din 14.11.2001), în scopul
majorării eficienţei utilizării mijloacelor atrase de către bănci,
Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
H O T Ă R Ă Ş T E:
I. Se modifică Regulamentul cu privire la modul de formare şi
menţinere a rezervelor obligatorii de către băncile comerciale din
Republica Moldova nr.5/08, aprobat prin hotărîrea Consiliului de
Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.40 din 26 decembrie 1995
cu modificările ulterioare după cum urmează:
Articolul 1:
în p.1.2.:
- în alineatul doi cuvintele "în conturile "Loro" din grupul
conturilor 3520 " Conturi "Loro" ale băncilor "se înlocuiesc cu
cuvintele " la BNM în contul nr. 3521 "Conturi "Loro" ale băncilor
rezidente" şi în continuare după text.
- În alineatul trei după cuvintele "insuficienţa mărimii" se adaogă
cuvîntul "minime", cuvintele "normativ total al" se exclud, după nr.
contului "3541" se adaogă cuvintele "Rezervele obligatorii ale băncilor
rezidente" şi la sfîrşit, se completează cu textul: "şi respectiv
mijloacele băneşti în numerar în conturile nr. 1001-1005 din grupul
conturilor 1000"
în p.1.3.:
- în alineatul unu textul:
"-începînd cu perioada de urmărire 1-15 iulie 2001 - "12"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 august 2001 - "11"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 septembrie 2001 - "10""se
substituie cu cifra "10" şi în continuare după text.
în p.1.4.:
- în alineatul unu , după cuvintul "menţinere" se adaogă textul "sau
completare " şi în continuare după text.
- în alineatul doi după cuvintele "în contul "Loro" se adaogă
"nr.3521 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente";
- în alineatul trei , propoziţia după defisul doi "perioadele de
menţinere (completare diminuare) şi raportare respectiv", se înlocuieşte
cu propoziţia: "data limită de completare a contului şi de raportare,
respectiv perioadelor de urmărire: " şi în continuare după text.
- după alineatul trei se adaogă un alineat nou cu următorul conţinut:
"În cazul diminuării mijloacelor atrase ale băncilor ce menţin
rezervele obligatorii în contul nr.3541, rambursarea excesivului
rezervelor obligatorii din contul 3541 se efectuează de către Banca
Naţională în decurs de 3 zile lucrătoare din data prezentării raportului
pentru perioada respectivă de urmărire."
Articolul 2:
în p.2.1:
- în alineatul unu textul:
"-începînd cu perioada de urmărire 1-15 iulie 2001 - "12"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 august 2001 - "11"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 septembrie 2001 - "10""se
substituie cu cifra "10";
- şi textul:
"-începînd cu perioada de urmărire 1-15 iulie 2001 - "10"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 august 2001 - "9"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 septembrie 2001 - "8"
la sută în conturile "Loro " nr.3521 , nr. 3526 (pentru băncile în
curs de autolichidare ) "se substituie cu cuvintele : "8" la sută în
contul nr. 3521 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente", şi în
continuare după text ;
în p. 2.2. în alineatul unu:
- conturile "- 2032 "Conturi "Loro" în bănci";
- 2034 "Conturi "Loro" pentru operaţiuni cu hîrtii de valoare";
- 2035 "Conturi "Loro" pentru operaţiuni cu carduri";
se substituie cu grupa conturilor "- 2030 "Conturi "Loro" şi
overdraft la conturi "Nostro";
- după poziţia grupei de conturi "- 2030 "Conturi "Loro" şi
overdraft la conturi "Nostro" textul se completează cu:
"- 2062 "împrumuturi overnight de la bănci"
- 2095 "Împrumuturi la termen scurt de la bănci (1 lună şi mai
puţin)";
- 2096 "Împrumuturi la termen scurt de la bănci (de la 1 lună şi
pînă la 1 an)";
- 2097 "Împrumuturi la termen mediu de la bănci (mai mult de 1 an şi
pînă la 5 ani)";
- 2098 "Împrumuturi la termen lung de la bănci (mai mult de 5 ani)";
Pentru conturile 2062, 2095 - 2098 în calcul se includ numai
soldurile împrumuturilor de la băncile nerezidente în VLC.
- 2120 "Împrumuturi de la alţi creditori"
- la sfîrşitul alineatului unu , după cuvintele "la contul nr. 1860"
textul se completează cu: "În cazul obţinerii unei valori negative suma
nu se include în calcul".
în p.2.3.:
în alineatul unu:
- numărul specimenului formularului "02012" se substituie cu numărul
" 02012/1" şi numărul specimenului formularului 02013/1" se substituie
cu numărul "02013/2", iar cuvintele din paranteze "sau 3526" se omit.
în p. 2.4.:
- în alineatul doi textul:
" -începînd cu perioada de urmărire 1-15 iulie 2001 - "12"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 august 2001 - "11"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 septembrie 2001 - "10"" se
substituie cu cifra "10";
- şi textul:
"-începînd cu perioada de urmărire 1-15 iulie 2001 - "10"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 august 2001 - "9"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 septembrie 2001 - "8""
la sută în conturile "Loro " nr. 3521 , nr. 3526 (pentru băncile în
curs de autolichidare)"se substituie cu cuvintele : "8" la sută în
contul nr. 3521 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente ", şi în
continuare după text;
- în alineatul trei cuvintele "sau în contul nr. 3526 (pentru
băncile în curs de autolichidare)" se exclud.
- în alineatul cinci textul:
" -începînd cu perioada de urmărire 1-15 iulie 2001 - "12"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 august 2001 - "11"
- începînd cu perioada de urmărire 1-15 septembrie 2001 - "10"" se
substituie cu cifra "10";
- şi textul:
"-începînd cu perioada de urmărire 1-15 iulie 2001 - "10"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 august 2001 - "9"
-începînd cu perioada de urmărire 1-15 septembrie 2001 - "8" "
se substituie cu cifra "8" şi în continuare după text ;
în p. 2.5.:
- în alineatul unu se exclud cuvintele "nr.3526 (pentru băncile în
curs de autolichidare)",din denumirea contului nr.3541 se exclud
cuvintele "autorizate de Banca Naţională ", în denumirea contului
nr.1002 cuvîntul "tranzit" se substituie cu cuvîntul "drum", în
denumirea contului nr.1004 cuvîntul "agenţiile " se substituie cu
cuvintele "subdiviziuni îndepărtate ale".
Articolul 3 se expune în noua redacţie:
"În cazul retragerii autorizaţiei băncii, fără intentarea procesului
de insolvabilitate în instanţa de judecată, rezervele obligatorii se
transferă în contul nr. 3526 "Conturi "Loro" ale băncilor rezidente în
curs de lichidare" la cererea în scris a conducătorului procesului de
lichidare.
În cazul retragerii autorizaţiei băncii, cu intentarea procesului de
insolvabilitate în instanţa de judecată, din data depunerii cererii
introductive de către Banca Naţională a Moldovei, rezervele obligatorii
ale băncii respective se transferă la contul nr.3527 "Conturi "Loro" ale
băncilor rezidente în proces de insolvabilitate".
Articolul 4:
p. 4.1.:
- alineatul unu la sfîrşit se completează cu propoziţia "La
calcularea amenzii se aplică rata REPO de cumpărare pe termen de două
luni a hîrtiilor de valoare de stat".
5. Articolul 5:
- art. 5 se completează cu alineatul trei în următoarea redacţie:
"La depistarea cazurilor de plată în surplus pentru rezervele
obligatorii menţinute în urma prezentării de către bancă a unor rapoarte
eronate, Banca Naţională va incasa din contul "Loro" al băncii surplusul
plătit".
II. Se aprobă specimenele formularelor 02012/1 (anexa nr. 1) şi
02013/2 (anexa nr. 2).
[Pct.II în redacţia Hot.BNM nr.279 din 21.11.2002, în vigoare 01.12.2002]
III. Se abrogă specimenele formularelor 02012 şi 02013/1.
IV. Departamentul Reglementare şi Supraveghere Bancară va informa
Departamentul Credite şi Operaţiuni de Piaţă şi Departamentul
Contabilitate despre deciziile Consiliului de Administraţie al BNM
privind retragerea autorizaţiei băncilor şi Direcţia Juridică va informa
departamentele respective despre data înaintării cererilor introductive
în instanţa de judecată pentru băncile insolvabile.
V. Departamentul Credite şi Operaţiuni de Piaţă, Direcţia Statistică
Departamentul Tehnologii Informaţionale şi Procesare Date vor asigura
îndeplinirea hotărîrii în cauză în termen pînă la 1 decembrie 2002.
VI. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în
sarcina Departamentului Credite şi Operaţiuni de Piaţă.
VII. Punctele I, II şi III ale prezentei hotărîri se aplică începînd
cu perioada de urmărire a rezervelor obligatorii 1-15 decembrie 2002.
VIII. Prezenta Hotărîre intră în vigoare la data publicării în
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
PREŞEDINTELE
CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI
Chişinău, 23 octombrie 2002.
Nr. 252.
Anexa 1
Codul formularului 02012/1
+--------------+ +------------------------------------+
| | | Codul |Periodi-| Тipul | Nr. |
+--------------+ | machetei|citatea |formular.|corect.|
Codul băncii |---------+--------+---------+-------|
| | 8 | | |
----------------------- +------------------------------------+
denumirea băncii
Se prezintă chenzinal:
de către băncile, care nu au sucur-
sale şi filiale:
- pentru prima perioadă de urmărire -
nu mai tîrziu de data de 18 a lunii
curente:
- pentru a doua perioadă de urmărire-
nu mai tîrziu de data de 3 a lunii
ulterioare:
de către băncile, care au sucursale
şi filiale:
- pentru prima perioadă de urmărire-
nu mai tîrziu de data de 20 a lunii
curente:
- pentru a doua perioadă de urmărire-
nu mai tîrziu de data de 5 a lunii
ulterioare;
RAPORT
privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti
şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării
(cu menţinerea în contul 3541 la BNM),
pentru perioada de la____________pînă la__________ (inclusiv)
(001 - lei moldoveneşti)
------------------------------------------------------------------------------------
Nr.|Nr.|Nr.| Denumirea | Soldul la situaţiile: |Suma
com|сon|d/o| | (datele perioadei de urmărire) |medie
par|tu-| | |-----------------------------------------------------|pe pe-
ti-|lui| | |1/|2/|3/|4/|5/|6/|7/|8/|9/|10/|11/|12/|13/|14/|15/|31|rioa-
men| | | |16|17|18|19|20|21|22|23|24|25 |26 |27 |28 |29 |30 | |da de
tu-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |urmă-
lui| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |rire
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | *)
---+---+---+-----------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---+---+---+---+---+---+--+------
A | B | C | D |E |F |G |H |I |J |K |L |M | N | O | P | R | S | T | U| 1
------------------------------------------------------------------------------------
1 0 0 Mijloacele
atrase în
lei mold.
şi în valu-
tă liber
convertibi-
lă, recal-
culate în
lei mold.,
total
------------------------------------------------------------------------------------
1 0 1 Lei moldo-
veneşti
------------------------------------------------------------------------------------
1 0 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
------------------------------------------------------------------------------------
1 0 Total pe
cont
------------------------------------------------------------------------------------
1 1 Lei moldo-
veneşti
------------------------------------------------------------------------------------
1 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
------------------------------------------------------------------------------------
1 ... 0 Total pe
cont
------------------------------------------------------------------------------------
1 ... 1 Lei moldo-
veneşti
------------------------------------------------------------------------------------
1 ... 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
------------------------------------------------------------------------------------
1 n 0 Total pe
cont
------------------------------------------------------------------------------------
1 n 1 Lei moldo-
veneşti
------------------------------------------------------------------------------------
1 n 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
------------------------------------------------------------------------------------
2 0 0 Împrumuturi
ale organiz.
financiare
internaţ.în-
registrate
la BNM, ob-
ţinute de
pers. juri-
dice rezid.
(conturile
analitice),
total
------------------------------------------------------------------------------------
2 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
------------------------------------------------------------------------------------
2 ... 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
------------------------------------------------------------------------------------
2 n 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
------------------------------------------------------------------------------------
3 0 0 Mijloacele
atrase su-
puse rezer-
vării (p.
100-p.200)
------------------------------------------------------------------------------------
4 0 0 Norma re-
zervării, %
------------------------------------------------------------------------------------
5 0 0 Suma, supu-
să rezervă-
rii (p.300/
100* p.400)
------------------------------------------------------------------------------------
6 0 0 Total nume-
rar
------------------------------------------------------------------------------------
6 1001 0 "Numerar în
casierie"
------------------------------------------------------------------------------------
6 1002 0 "Numerar în
drum"
------------------------------------------------------------------------------------
6 1003 0 "Numerar în
casele de
schimb va-
lutar" (în
partea su-
melor în
lei moldo-
veneşti)
------------------------------------------------------------------------------------
6 1004 0 "Numerar în
subdiviziuni
îndepărtate
ale băncii"
------------------------------------------------------------------------------------
6 1005 0 "Numerar în
bancomate"
(în partea
sumelor în
lei moldo-
veneşti)
------------------------------------------------------------------------------------
6 0 1 Numerar ac- X X X X X X X X X X X X X X X X
ceptat drept
rezerve ob-
ligatorii
(lei)
------------------------------------------------------------------------------------
6 0 2 Numerar ac- X X X X X X X X X X X X X X X X
ceptat drept
rezerve ob-
ligatorii
(%)
------------------------------------------------------------------------------------
7 0 0 Suma rezer- X X X X X X X X X X X X X X X X
velor obli-
gatorii ur-
mate a fi
menţinute
în contul
3541 la
BNM (lei)
------------------------------------------------------------------------------------
7 0 1 Rezerve ob- X X X X X X X X X X X X X X X X
ligatorii
urmate a fi
menţinute
în contul
3541 la
BNM (%)
------------------------------------------------------------------------------------
7 0 2 Suma rezer- X X X X X X X X X X X X X X X X
velor obli-
gatorii men-
ţinute cu-
rent în con-
tul 3541 la
BNM (lei)
------------------------------------------------------------------------------------
7 0 3 Excesiv X X X X X X X X X X X X X X X X
(insufi-
cienţa) de
rezerve (lei)
(p.702-700)
------------------------------------------------------------------------------------
Remarcă:
---------
1. Sumele se reflectă în numere întregi.
2. Sumele în VLC se recalculează în lei moldoveneşti şi în raport se
indică echivalentul lor în lei moldoveneşti.
3. Recalcularea în lei moldoveneşti se efectuează conform cursului
oficial al BNM valabil la sfîrşitul fiecărei zile lucrătoare a
perioadei gestionare.
*)4. În compartimentul 6 pentru rîndurile 601, 602 şi compartimentul 7
se indică sumele sau % calculate în baza indicatorilor raportului.
Preşedintele băncii _______________________________
Contabil-şef __________________________________ L.Ş.
Data perfectării "____"______________________ 20___
Executorul şi numărul telefonului _________________
Se completează de BNM
- insuficienţa RO completată la ________________
(data)
- în sumă de _______________________________ lei
- excesivul de RO transferat la ________________
(data)
- în sumă de _______________________________ lei
Verificat:
Executorul responsabil ________________________________
(semnătura, numele şi prenumele)
-----------------
NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:
1. HCA nr. _________ din ___________________
2. Regulamentul cu privire la modul de formare şi menţinere a
rezervelor obligatorii de către băncile comerciale
METODA DE ÎNTOCMIRE
a Raportului privind mărimea mijloacelor atrase în lei
moldoveneşti şi în valută liber convertibilă supuse
rezervării (cu menţiunea în contul 3541 la BNM)
În rîndul "1.0.0":
- în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică suma totală a
mijloacelor atrase supuse rezervării în lei şi în valută liber
convertibilă, recalculate în lei, care reprezintă suma rîndurilor
"1.0.1" şi "1.0. 2", pentru coloanele respective de la "E" pînă la "U";
- în coloana "1" se înscrie suma medie a mijloacelor atrase pe
perioada gestionară de urmărire, care se calculează ca suma coloanelor
de la "E" pînă la "U" împărţită la numărul zilelor lucrătoare ale băncii
comerciale în perioada gestionară.
În rîndul "1.0.1":
- în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică suma totală a
mijloacelor atrase supuse rezervării în lei, care reprezintă suma
rîndurilor de tipul "1.n.1", pentru coloanele respective de la "E" pînă
la "U", unde "n" este numărul contului;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.0.0".
În rîndul "1.0.2":
- în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică suma totală a
mijloacelor atrase supuse rezervării în valută liber convertibilă,
recalculate în lei, care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.n. 2",
pentru coloanele respective de la "E" pînă la "U", unde "n" este numărul
contului;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1"din rîndul "1.0.0".
În rîndurile de tipul "1.n.1":
- în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică soldurile în lei
moldoveneşti din conturile clasei "obligaţiuni", indicate în p.2.2 al
prezentului regulament, pentru datele respective, unde "n" este numărul
contului;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1"din rîndul "1.0.0".
În rîndurile de tipul "1.n.2":
- în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică soldurile conturilor
în valută liber convertibilă, recalculate în lei, din clasa
"obligaţiuni", indicate în p.2.2 al prezentului regulament, pentru
datele respective, unde "n" este numărul contului;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1"din rîndul "1.0.0".
În rîndurile de tipul "1.n.0":
- în coloanele de la "E" pînă la "U" se indică suma totală pentru
fiecare cont , care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.n.1" şi "1.n.
2", pentru coloanele respective de la "E" pînă la "U", unde "n" este
numărul contului ;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.0.0".
În rîndul "2.0.0":
pentru toate coloanele se înscrie suma rîndurilor de tipul "2.n. 2"
pentru datele respective, unde "n" este numărul contului .
În rîndurile de tipul "2. n .2":
- în coloanele de la "E" pînă la "U" se înscriu sumele
împrumuturilor de la organizaţiile financiare internaţionale
înregistrate la BNM, recalculate în lei, obţinute de persoanele juridice
rezidente şi reflectate în contul analitic la unul din conturile
sintetice din bilanţul băncii , nr.2224, 2232, 2251, 2254, 2261, pentru
datele respective;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.0.0".
În rîndul "3.0.0", în toate coloanele, se înscriu mijloacele atrase
supuse rezervării, calculate pentru fiecare rubrică de la "E" pînă la
"1", ca diferenţa între rîndul "1.0.0" şi rîndul "2.0.0".
În rîndul "4.0.0", în toate coloanele, se înscrie norma rezervării
conform p.1.3 din prezentul regulament.
În rîndul "5.0.0", în toate coloanele, se înscrie suma supusă
rezervării calculată ca produsul între rîndurile "3.0.0" şi "4.0.0" în
expresie procentuală.
În rîndul "6.0.0",
pentru toate coloanele se înscrie suma rîndurilor de tipul " 6.n.
0", unde "n" este numărul contului (1001, 1002, 1003, 1004, 1005).
În rîndurile de la " 6.1001. 0" pînă la "6 .1005. 0":
- pentru coloanele de la "E" pînă la "U", se includ soldurile din
conturile 1001 - 1005 corespunzător, din grupul conturilor 1000
"Mijloace băneşti în numerar şi metale preţioase monetare", din bilanţul
băncii, pentru datele respective;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul "1.0.0".
Pentru rîndurile de la "6.0.1" pînă la "7.0.3" se completează numai
coloana 1.
În rîndul "6.0.1", se reflectă numerarul acceptat drept rezerve
obligatorii, care se calculează după următorul algoritm:
A = coloana "1", rîndul "3.0.0" x 2 / 100, unde A este suma maximală
a numerarului acceptat drept rezerve obligatorii
Dacă A > suma din coloana "1" rîndul "6.0.0" , în coloana "1" rîndul
"6.0.1" se înscrie suma din coloana "1" rîndul 6.0.0;
Dacă A < suma din coloana "1" rîndul "6.0.0" , în coloana "1" rîndul
"6.0.1" se înscrie A.
În rîndul "6.0.2", se reflectă suma numerarului acceptată drept
rezerve obligatorii, în expresie procentuală de la mărimea mijloacelor
atrase, cu 2 zecimale după virgulă, care se calculează după algoritmul:
rîndul 6.0.1
rîndul "6.0.2" = ------------------------ x 100
coloana 1 rîndul 3.0.0
În rîndul "7.0.0", se reflectă suma rezervelor obligatorii urmată a
fi menţinută în contul 3541 la BNM pentru perioada gestionară de
urmărire a mijloacelor atrase, care se calculează după algoritmul:
rîndul "7.0.0" Ş coloana "1" rîndul "5.0.0" -rîndul "6.0.1".
În rîndul "7.0.1", se reflectă suma rezervelor obligatorii urmate a
fi menţinute în contul 3541 la BNM pentru perioada gestionară de
urmărire a mijloacelor atrase, în expresie procentuală, cu 2 zecimale
după virgulă, care se calculează după algoritmul:
rîndul 7.0.0
rîndul "7.0.1" = ----------------------- x 100
coloana 1 rîndul 3.0.0
În rîndul "7.0.2", se reflectă suma rezervelor obligatorii menţinute
în contul 3541 la BNM pentru perioada precedentă perioadei gestionare de
urmărire a mijloacelor atrase supuse rezervării.
În rîndul "7.0.3", se înscrie excesivul (+) sau insuficienţa (-)
rezervelor obligatorii pentru perioada gestionară de urmărire a
mijloacelor atrase, comparativ cu perioada precedentă de urmărire a
mijloacelor atrase şi se calculează după algoritmul:
B Ş rîndul "7.0.2" -rîndul "7.0.0", unde B este suma excesivului (+)
sau insuficienţei (-) rezervelor obligatorii.
dacă B < 0, banca urmează se completeze cu suma respectivă contul
3541 la BNM, în termenele stipulate în p.1.4. al prezentului regulament;
dacă B > 0, BNM urmează să restituie suma respectivă în contul LORO
al băncii în termenele stipulate în p.1.4. al prezentului regulament.
Informaţia, ce urmează după partea de tabelă a Raportului, se
completează manual, numai pe suport de hîrtie, respectiv partea stîngă -
de banca comercială şi partea dreaptă de BNM.
Anexa 2
Codul formularului 02013/2
+--------------+ +------------------------------------+
| | | Codul |Periodi-| Тipul | Nr. |
+--------------+ | machetei|citatea |formular.|corect.|
Codul băncii |---------+--------+---------+-------|
| | 8 | | |
----------------------- +------------------------------------+
denumirea băncii
Se prezintă chenzinal:
de către băncile, care nu au sucursale
şi filiale:
- pentru prima perioadă de urmărire -
nu mai tîrziu de data de 23 a lunii
curente;
- pentru a doua perioadă de urmărire -
nu mai tîrziu de data de 8 a lunii
ulterioare;
de către băncile, care au sucursale
şi filiale:
- pentru prima perioadă de urmărire -
nu mai tîrziu de data de 25 a lunii
curente:
- pentru a doua perioadă de urmărire-
nu mai tîrziu de data de 10 a lunii
ulterioare;
RAPORT
privind mărimea mijloacelor atrase în lei moldoveneşti
şi în valută liber convertibilă, supuse rezervării
(cu menţinerea în contul "Loro" 3521 la BNM),
pentru perioada de la____________pînă la__________ (inclusiv)
(001 - lei moldoveneşti)
----------------------------------------------------------------------------------------
Nr.|Nr.|Nr.|Nr.| Denumirea | Soldul la situaţiile: |Suma
com|sub|сon|d/o| | (datele perioadei de urmărire) |medie
par|com|tu-| | |-----------------------------------------------------|pe pe-
ti-|par|lui| | |1/|2/|3/|4/|5/|6/|7/|8/|9/|10/|11/|12/|13/|14/|15/|31|rioa-
men|ti-| | | |16|17|18|19|20|21|22|23|24|25 |26 |27 |28 |29 |30 | |da de
tu-|men| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |urmă-
lui|tu-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |rire
|lui| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---+---+---+-----------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---+---+---+---+---+---+--+------
A | B | C | D | E |F |G |H |I |J |K |L |M |N | O | P | R | S | T | U | V| 1
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 0 0 Mijloacele
atrase în
lei mold.
şi în valu-
tă liber
convertibi-
lă, recal-
culate în
lei mold.,
total
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 0 1 Lei moldo-
veneşti
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 0 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 0 Total pe
cont
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 1 Lei moldo-
veneşti
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 ... 0 Total pe
cont
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 ... 1 Lei moldo-
veneşti
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 ... 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 n 0 Total pe
cont
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 n 1 Lei moldo-
veneşti
----------------------------------------------------------------------------------------
1 1 n 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
----------------------------------------------------------------------------------------
1 2 0 0 Împrumuturi
ale organiz.
financiare
internaţ.în-
registrate
la BNM, ob-
ţinute de
pers. juri-
dice rezid.
(conturile
analitice),
total
----------------------------------------------------------------------------------------
1 2 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
----------------------------------------------------------------------------------------
1 2 ... 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
----------------------------------------------------------------------------------------
1 2 n 2 Valută li-
ber conver-
tibilă
----------------------------------------------------------------------------------------
1 3 0 0 Mijloacele
atrase su-
puse rezer-
vării (p.
1100-p.1200)
----------------------------------------------------------------------------------------
1 4 0 0 Norma re-
zervării, %
----------------------------------------------------------------------------------------
1 5 0 0 Suma, supu-
să rezervă-
rii (p.1300/
100* p.1400)
----------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------
Nr.|Nr.|Nr.|Nr.| Denumirea | Soldul la situaţiile: |Suma
com|sub|сon|d/o| | (datele perioadei de menţinere) |medie
par|com|tu-| | |----------------------------------------------------------|pe pe-
ti-|par|lui| | |6/|7/|8/|9/|10/|11/|12/|13/|14/|15/|16/|17/|18/|19/|20/| 5|rioa-
men|ti-| | | |21|22|23|24|25 |26 |27 |28 |29 |30 |31 | 1 | 2 | 3 | 4 | |da de
tu-|men| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |menţi-
lui|tu-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |nere*)
|lui| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---+---+---+-----------+--+--+--+--+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+--+------
A | B | C | D | E |F |G |H |I | J | K | L | M | N | O | P | R | S | T | U | V| 1
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 1 0 0 Total nume-
rar
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 1 1001 0 "Numerar în
casierie"
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 1 1002 0 "Numerar în
drum"
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 1 1003 0 "Numerar în
casele de
schimb va-
lutar" (în
partea su-
melor în
lei moldo-
veneşti)
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 1 1004 0 "Numerar în
subdiviziuni
îndepărtate
ale băncii"
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 1 1005 0 "Numerar în
bancomate"
(în partea
sumelor în
lei moldo-
veneşti)
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 1 0 1 Numerar ac- X X X X X X X X X X X X X X X X
ceptat drept
rezerve ob-
ligatorii
(lei)
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 1 0 2 Numerar ac- X X X X X X X X X X X X X X X X
ceptat drept
rezerve ob-
ligatorii
(%)
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 2 0 0 Soldul con- tului "Lo-
ro" al băn-
cii la BNM
nr.3521
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 2 0 1 Suma rezer- X X X X X X X X X X X X X X X X
velor obli-
gatorii în
contul "Lo-
ro" al băn-
cii la BNM
nr.3521,
lei
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 2 0 2 Rezervele X X X X X X X X X X X X X X X X
obligato-
rii în con-
tul "Loro"
al băncii
la BNM nr.
3521 (%)
---------------------------------------------------------------------------------------------
2 2 0 3 Excesiv X X X X X X X X X X X X X X X X
(Insufi-
cienţa) de
rezerve ob-
ligatorii
(lei)
(p.2200-
2201)
---------------------------------------------------------------------------------------------
Remarcă:
---------
1. Sumele se reflectă în numere întregi.
2. Sumele în VLC se recalculează în lei moldoveneşti şi în raport se
indică echivalentul lor în lei moldoveneşti.
3. Recalcularea în lei moldoveneşti se efectuează conform cursului
oficial al BNM valabil la sfîrşitul fiecărei zile lucrătoare a
perioadei gestionare.
*)4. În compartimentul 2, pentru rîndurile 2101, 2102, 2201, 2202,
2203 se indică sumele sau % calculate în baza indicatorilor
raportului.
Preşedintele băncii _________________ Se completează de BNM
Contabil-şef ___________________ L.Ş.
Data perfectării "__"___________ 200 __ Verificat:
Executorul şi numărul Executorul responsabil
telefonului _____________________ ___________________________
(semnătura, numele şi prenumele)
-----------------
NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:
1. HCA al BNM nr.________ din _______________
2. Regulamentul cu privire la modul de formare şi menţinere a
rezervelor obligatorii de către băncile comerciale.
METODA DE ÎNTOCMIRE
a Raportului privind mărimea mijloacelor atrase
în lei moldoveneşti şi în valută liber convertibilă
supuse rezervării (cu menţinerea în contul 3521 la BNM)
În rîndul "1.1.0.0":
- în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică suma totală a
mijloacelor atrase supuse rezervării în lei şi în valută liber
convertibilă, recalculate în lei, care reprezintă suma rîndurilor
"1.1.0.1" şi "1.1.0. 2", pentru coloanele respective de la "F" pînă la
"V";
- în coloana "1" se înscrie suma medie a mijloacelor atrase pe
perioada gestionară de urmărire, care se calculează ca suma coloanelor
de la "F" pînă la "V" împărţită la numărul zilelor lucrătoare ale băncii
comerciale în perioada gestionară .
În rîndul "1.1.0.1":
- în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică suma totală a
mijloacelor atrase supuse rezervării în lei, care reprezintă suma
rîndurilor de tipul "1.1.n.1", pentru coloanele respective de la "F"
pînă la "V", unde "n" este numărul contului;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul
"1.1.0.0" .
În rîndul "1.1.0.2":
- în coloanele de la "F" pînă la "V se indică suma totală a
mijloacelor atrase supuse rezervării în valută liber convertibilă,
recalculate în lei, care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.1.n. 2",
pentru coloanele respective de la "F" pînă la "V", unde "n" este numărul
contului;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul
"1.1.0.0".
În rîndurile de tipul "1.1.n.1":
- în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică soldurile în lei
moldoveneşti din conturile clasei "obligaţiuni", indicate în p.2.2 al
prezentului regulament, pentru datele respective, unde "n" este numărul
contului;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul
"1.1.0.0".
În rîndurile de tipul "1.1.n.2":
-în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică soldurile conturilor
în valuta liber convertibilă, recalculate în lei, din clasa
"obligaţiuni", indicate în p.2.2 al prezentului regulament, pentru
datele respective, unde "n" este numărul contului;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul
"1.1.0.0".
În rîndurile de tipul "1.1.n.0":
- în coloanele de la "F" pînă la "V" se indică suma totală pentru
fiecare cont, care reprezintă suma rîndurilor de tipul "1.1.n.1" şi
"1.1.n. 2", pentru coloanele respective de la "F" pînă la "V", unde "n"
este numărul contului ;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul
"1.1.0.0".
În rîndul "1.2.0.0":
pentru toate coloanele se înscrie suma rîndurilor de tipul "1.2.n.
2" pentru datele respective, unde "n" este numărul contului.
În rîndurile de tipul " 1.2. n .2":
- în coloanele de la "F" pînă la "V" se înscriu sumele
împrumuturilor de la organizaţiile financiare internaţionale
înregistrate la BNM , recalculate în lei, obţinute de persoanele
juridice rezidente şi reflectate în contul analitic la unul din
conturile sintetice din bilanţul băncii , nr.2224, 2232, 2251, 2254,
2261, pentru datele respective;
- coloana "1" se calculează analogic coloanei "1" din rîndul
"1.1.0.0".
În rîndul "1.3.0.0", în toate coloanele, se înscriu mijloacele
atrase supuse rezervării, calculate pentru fiecare rubrică de la "F"
pînă la "1", ca diferenţa între rîndul "1.1.0.0" şi rîndul î" 1.2.0.0".
În rîndul "1.4.0.0", în toate coloanele, se înscrie norma rezervării
conform p.1.3 din prezentul regulament.
În rîndul "1.5.0.0", în toate coloanele, se înscrie suma supusă
rezervării calculată ca produsul între rîndurile "1.3.0.0" şi "1.4.0.0"
în expresie procentuală.
În rîndul "2.1.0.0",
pentru toate coloanele se înscrie suma rîndurilor de tipul "2.1.n.
0", unde "n" este numărul contului (1001, 1002, 1003, 1004, 1005).
În rîndurile de la "2.1.1001. 0" pînă la "2.1.1005. 0":
- pentru coloanele de la "F" pînă la "V", se includ soldurile din
conturile 1001 - 1005 corespunzător, din grupul conturilor 1000
"Mijloace băneşti în numerar şi metale preţioase monetare", din bilanţul
băncii, pentru datele respective ale perioadei de menţinere;
- în coloana "1" se înscrie suma medie a mijloacelor din conturile
1001 - 1005 corespunzător , care se calculează ca suma rubricilor de la
"F" pînă la "V" împărţită la numărul zilelor lucrătoare ale băncii
comerciale în perioada de menţinere.
Pentru rîndurile "2.1.0.1", "2.1.0.2", "2.2.0.1", "2.2.0.2" şi
"2.2.0.3" se completează numai coloana 1.
În rîndul "2.1.0.1", se reflectă numerarul acceptat drept rezerve
obligatorii, care se calculează după următorul algoritm:
A = coloana "1", rîndul "1.3.0.0" x 2 / 100, unde A este suma
maximală a numerarului acceptat drept rezerve obligatorii
Dacă A > suma din coloana "1" rîndul "2.1.0.0" , în coloana "1"
rîndul "2.1.0.1" se înscrie suma din coloana "1" rîndul "2.1.0.0";
Dacă A < suma din coloana "1" rîndul "2.1.0.0" , în coloana "1"
rîndul "2.1.0.1" se înscrie A.
În rîndul "2.1.0.2", se reflectă suma numerarului acceptată drept
rezerve obligatorii, în expresie procentuală de la mărimea mijloacelor
atrase, cu 2 zecimale după virgulă, care se calculează după algoritmul:
rîndul 2.1.0.1
rîndul "2.1.0.2" = ------------------------ x 100
coloana 1 rîndul 1.3.0.0
În rîndul "2.2.0.0":
- pentru coloanele de la "F" pînă la "V", se reflectă soldul
contului "Loro" al băncii la BNM nr. 3521 , pentru datele respective în
perioada de menţinere;
- coloana "1" se calculează ca suma rubricilor de la "F" pînă la
"V", împărţită la numărul zilelor lucrătoare ale BNM în perioada
respectivă de menţinere.
Rîndul "2.2.0.1" Ş coloana 1 rîndul "1.5.0.0" - rîndul "2.1.0.1".
În rîndul "2.2.0.2", se reflectă suma rezervelor obligatorii
menţinute în contul 3521 la BNM pentru perioada gestionară de urmărire a
mijloacelor atrase, în expresie procentuală, cu 2 zecimale după virgulă,
care se calculează după algoritmul:
rîndul 2.2.0,1
rîndul "2.2.0.2" = ------------------------ x 100
coloana 1 rîndul 1.3.0.0
În rîndul "2.2.0.3", se înscrie excesivul (+) sau insuficienţa (-)
rezervelor obligatorii pentru perioada gestionară de urmărire a
mijloacelor atrase, care se calculează ca diferenţa între coloana "1"
rîndul "2.2.0.0" şi rîndul "2.2.0.1".
Informaţia, ce urmează după partea de tabelă a Raportului, se
completează manual, numai pe suport de hîrtie, respectiv partea stîngă -
de banca comercială şi partea dreaptă de BNM.